Formular 1099-K-Steuerbericht mit Shopify Payments für die Vereinigten Staaten

Gemäß den US-amerikanischen Steuergesetzen sind Zahlungsabwicklungsunternehmen dazu verpflichtet, für Händler, die eine bestimmte jährliche Meldeschwelle erreichen, das 1099-K-Formular beim US-amerikanischen Internal Revenue Service (IRS) und ggf. bei den staatlichen Finanzbehörden einzureichen. Wenn dein Unternehmen online oder im Ladengeschäft Zahlungen entgegennimmt, musst du dich mit der Verwendung des 1099-K-Formulars vertraut machen, da du dafür verantwortlich bist, dieses Einkommen in deiner Steuererklärung anzugeben. Die Nichteinhaltung der Meldepflichten kann zu Strafen und Bußgeldern seitens der Steuerbehörden führen.

Als Händler bist du verpflichtet, alle geltenden Vorschriften einzuhalten, wozu auch die Erstellung einer Steuererklärung gehört. Je nach deiner zuständigen Rechtsprechung kann es sein, dass Shopify Payments deine Verkäufe auch an lokale Steuerbehörden melden muss. Es liegt in deiner Verantwortung, dich von lokalen Steuerbehörden oder einem Steuerberater hinsichtlich der für dich geltenden Bestimmungen beraten zu lassen.

In diesem Leitfaden wird erklärt, was das 1099-K-Formular ist, welche Kriterien für den Erhalt des 1099-K-Formulars gelten und wie du das Formular in deinem Shopify-Adminbereich herunterladen kannst.

Auf dieser Seite

Informationen zum 1099-K-Formular

Das 1099-K-Formular ist ein Informationsdokument, das vom US-amerikanischen IRS für Konten verlangt wird, die bestimmte Kriterien erfüllen. Das Formular fasst die Shopify Payments-Transaktionen eines Kontos zusammen und wird sowohl dir – dem:der Kontoinhaber:in – als auch dem IRS zur Verfügung gestellt, um dich bei der Steuererklärung zu unterstützen. Shopify Payments stellt allen in den USA ansässigen Shopify Payments-Benutzer:innen, die Zahlungen akzeptieren und die Kriterien des jeweiligen Jahres erfüllt haben, unabhängig von der Art oder Tätigkeit ihres Unternehmens das 1099-K-Formular aus.

Wenn du beispielsweise ein Online-Business betreibst und Shopify Payments verwendest um Zahlungen von Kunden zu erhalten, stellt dir Shopify das 1099-K-Formular bereit, wenn deine Transaktionen in diesem Jahr die Meldeschwelle erreicht haben. Das Formular gibt den Bruttobetrag der Zahlungen an, die du in diesem Jahr über Shopify Payments erhalten hast.

Weitere Informationen zum 1099-K-Formulars findest du unter IRS.gov. Dort kannst du auch ein nicht ausgefülltes Formular als Beispiel herunterladen.

Kriterien für den Erhalt des Formulars 1099-K

Shopify ist verpflichtet, bei Transaktionen, die du über Shopify Payments abwickelst, das Formular 1099-K an den IRS zu senden. Du musst diese Werte eventuell angeben, wenn du deine Einkommenssteuer einreichst. Dieses Formular wird von Shopify Payments erstellt und dir und dem IRS jährlich zur Verfügung gestellt. Nur Shop-Inhaber:innen können auf Informationen zugreifen, die mit dem 1099-K-Formular in Verbindung stehen.

In den USA läuft ein Steuerjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember desselben Jahres. Dein Zahlungsabwicklungsinstitut muss das Formular 1099-K an den IRS übermitteln, wenn dein Konto eines der folgenden Kriterien erfüllt:

Für das Steuerjahr 2023 lag die Schwelle für die Verpflichtung, ein Formular 1099-K einzureichen, bei der Verarbeitung von mehr als 20.000 USD an Beträgen und der Bearbeitung von mehr als 200 Transaktionen. Wenn du diese Anforderung für 2023 erfüllst, findest du das Formular 1099-K in deinem Admin-Panel.
Mit Beginn des Steuerjahres 2024 haben sich die IRS-Schwellenwerte geändert. Um einen 1099-K-Bericht einreichen zu müssen, müssen nun mehr als 5.000 USD an Bruttotransaktionen verarbeitet werden.
Du erreichst den Schwellenwert für deinen Bundesstaat.

Im 1099-K-Formular von Shopify sind nur die Transaktionen berücksichtigt, die von Shopify Payments abgewickelt wurden.

Verfügbarkeit des 1099-K-Formulars

Wenn du die Kriterien für das 1099-K-Formular erfüllst, wird dir das Formular zwischen dem 31. Januar und dem 28. Februar für die Transaktionen des vorherigen Kalenderjahres bereitgestellt. Wenn du der:die Kontoinhaber:in bist, erhältst du eine E-Mail, die dich darüber informiert, dass das 1099-K-Formular im Bereich Finanzen des Shopify-Adminbereichs bereitliegt.

Steuerinformationen und das 1099-K-Formular

Die Steuerinformationen, die du beim Setup zu deinem Shopify Payments-Konto hinzufügst, werden vor der Ausstellung des 1099-K-Formulars überprüft. Falls bei der Überprüfung falsche oder fehlende Angaben festgestellt werden, wirst du darüber per E-Mail an die E-Mail-Adresse des Shop-Inhabers, in deinen Admin-Benachrichtigungen und im Bereich Finanzen des Shopify-Adminbereichs darüber informiert, damit du deine Details ändern kannst.

Deiner Steuerinformationen aktualisieren

Shopify überprüft Steuerinformationen wie deine Sozialversicherungsnummer (SSN) oder Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN), bevor das 1099-K-Formular ausgestellt wird. Falls in deinem Shopify Payments-Konto Steuerinformationen fehlen oder nicht überprüft werden können, wirst du per E-Mail, per Admin-Alarm und über einen Banner in deinem Shopify-Adminbereich darüber informiert, wo du deine Angaben ändern kannst.

Schritte

Klicke in der E-Mail, der Admin-Nachricht oder dem Banner im Shopify-Adminbereich auf Details aktualisieren.
Prüfe auf der Seite Details aktualisieren die Felder, die Fehler enthalten und aktualisiere sie mit den korrekten Angaben.
Klicke auf Speichern.
Klicke auf Bestätigen.
Klicke auf Zur Verifizierung einreichen.

Wenn die von dir eingegebenen Informationen nicht überprüft werden können, erhältst du eine weitere Benachrichtigung, um deine Details mit den richtigen Steuerinformationen zu aktualisieren. Wenn du die maximale Anzahl an Versuchen überschreitest, musst du den Shopify-Support kontaktieren, damit dir dieser bei der Aktualisierung deiner Angaben hilft.

Wenn du deine Steuerinformationen nicht aktualisierst, werden deine Auszahlungen möglicherweise ausgesetzt und es kann zu weiteren Einschränkungen kommen, bis deine Informationen überprüft werden können.

Deine Steuern mit einer EIN oder SSN melden

Wenn du bei der Einrichtung von Shopify Payments die Unternehmensart "Einzelunternehmen" gewählt hast, meldet Shopify deine Einkünfte unter Angabe deines Namens und deiner SSN an den IRS.

Wenn du bei Shopify Payments die Unternehmensart „Sole Proprietor“ oder „Single Member Limited Liability Company (LLC)“ ausgewählt hast, meldet Shopify deine Einkünfte unter Angabe deines persönlichen Namens und deiner SSN an den IRS. Wenn die Einkünfte unter deinem Unternehmensnamen und der EIN gemeldet werden sollen, wende dich bitte an den Shopify-Support.

Wenn du Shopify Payments mit einer anderen Unternehmensart eingerichtet hast, meldet Shopify deine Einkünfte unter Angabe deines Unternehmensnamens und deiner EIN an den IRS.

Erfahre mehr über das Einrichten von Shopify Payments.

Falsche Angaben im 1099-K-Formular bearbeiten

Wenn du zuvor deine Steuer-ID oder die Angaben zum Unternehmensnamen aktualisiert hast, kann es bis zu 5 Werktage dauern, bis die Änderungen im Formular übernommen wurden.

Wenn du deine Steuernummer zuvor nicht aktualisiert hast, überprüfe, ob du an die bei Shopify hinterlegte E-Mail-Adresse für „Korrigiere deine TIN“ oder „1099-K“ eine Benachrichtigung mit einer Anleitung zum Aktualisieren der Details erhalten hast.

Wenn du deine Steuer-ID zuvor nicht aktualisiert und keine E-Mail erhalten hast, wende dich an den Shopify Support.

Erhalt des 1099-k-Formulars, ohne den Schwellenwert erreicht zu haben

Die 1099-K-Meldung erfolgt auf Ebene der Steueridentifikationsnummer (TIN) und verwendet Informationen wie deine SSN oder EIN. Wenn du zwei oder mehr Konten mit derselben Steuernummer besitzt, wird das zu meldende Volumen dieser Konten kombiniert, um zu ermitteln, ob das 1099-K-Formular bereitgestellt wird. In diesem Fall steht in jedem Konto das 1099-K-Formular für das zu meldende Volumen des jeweiligen Shops bereit, wenn das kombinierte zu meldende Volumen den Schwellenwert dieses Jahres überschreitet.

Wenn du die Schwellenwerte deines Staates für die Einreichung erreichst, erhältst du möglicherweise das 1099-K-Formular. Die Schwellenwerte für die Einreichung können in manchen Staaten von den nationalen Anforderungen abweichen. Weitere Details findest du auf der Website der Regierung deines Staates.

Das 1099-K-Formular und deine Transaktionsinformationen herunterladen

Wenn du der Shop-Inhaber bist, kannst du das 1099-K-Formular und eine CSV-Datei der Transaktionen herunterladen, die im Dokument berücksichtigt wurden.

Herunterladen deines 1099-K-Formulars

Du kannst das 1099-K-Formular im Shopify-Adminbereich herunterladen.

Desktop

Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Finanzen.
Klicke auf Dokumente.
Wähle 1099-K aus.
Klicke auf das Formular 1099-K, das du herunterladen möchtest.

Shopify app

Tippe von der Shopify-App aus auf und tippe dann auf Finanzen.
Tippe im Bereich Finanzen auf …
Tippe im Menü Dokumente auf 1099-K.
Tippe im Abschnitt 1099-K-Formulare auf das Steuerformular, das du herunterladen möchtest.

Herunterladen deiner 1099-K-Transaktionen

Du kannst deine Transaktionen aus dem Formular 1099-K nur dann exportieren, wenn für dein Shopify Payments-Konto ein Formular 1099-K ausgestellt wurde.

Wenn du beim Herunterladen deines 1099-K-Transaktionsberichts Probleme hast, z. B. weil du den Bericht nicht herunterladen kannst oder weil der Bericht nicht mit deinem Formular 1099-K übereinstimmt, überprüfe bitte die möglichen Ursachen:

Du hast deinen Filialstandort von einem anderen Land in die USA verlegt.
Du hast deinen Filialstandort von den USA in ein anderes Land verlegt.
Dein Konto hat Zugriff auf mehrere Entitäten, und eine davon hat ihren Sitz nicht in den USA.
Dein Shopify Payments-Konto weist einen negativen Saldo auf oder Auszahlungen mit Shop Pay-Ratenzahlung sind angehalten.

Wenn du auf eine Liste von Transaktionen verweisen musst, die in deinem Formular 1099-K berücksichtigt werden, kannst du diese als Shop-Inhaber im CSV-Format herunterladen.

Desktop

Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Finanzen > Auszahlungen.
Klicke auf Auszahlungen.
Klicke auf Bestelltransaktionen anzeigen.
Klicke auf Exportieren.
Wähle 1099-K-Transaktionen aus.
Wähle den Zeitraum für die Transaktionen aus, die du herunterladen möchtest.
Klicke auf Artikel exportieren.

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Tippe auf ⋮ und dann auf Bestelltransaktionen anzeigen.
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Wähle 1099-K-Transaktionen aus.
Wähle den Zeitraum für die Transaktionen aus, die du herunterladen möchtest.
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