1099-K-lomakkeella tehtävä Shopify Paymentsin veroilmoitus Yhdysvalloissa

Yhdysvaltain verolakien mukaan maksunvälittäjien (PSE) on toimitettava Yhdysvaltain veroviranomaiselle (IRS) ja soveltuvien vaatimusten täyttyessä myös osavaltioiden veroviranomaisille 1099-K-lomake kauppiailta, jotka ylittävät vuotuisen veroilmoitusrajan. Jos yrityksesi ottaa vastaan maksuja verkossa tai myymälöissä, sinun täytyy oppia käyttämään 1099-K-lomaketta, sillä tämän myynnin ilmoittaminen veroviranomaisille on sinun vastuullasi. Veroviranomaiset voivat asettaa sakkoja ja rangaistuksia, jos et täytä ilmoitusvaatimuksia.

Kauppiaana olet velvollinen noudattamaan kaikkia sovellettavia määräyksiä, mukaan lukien verojen ilmoittaminen. Yrityksesi lainkäyttöalueesta riippuen Shopify Paymentsillä saattaa myös olla velvollisuus ilmoittaa myyntisi paikallisille veroviranomaisille. Olet velvollinen selvittämään sinua koskevat säädökset paikalliselta veroviranomaiselta tai veroasiantuntijalta.

Tässä oppaassa kerrotaan, mikä 1099-K-lomake on, mitkä ovat sen saamisen ehdot ja miten voit ladata sen Shopify Administa.

1099-K-lomakkeen ymmärtäminen

1099-K-lomake on asiakirja, jonka Yhdysvaltain veroviranomainen vaatii tietyt ehdot täyttäviltä tileiltä. Lomake sisältää yhteenvedon tilin Shopify Payments ‑maksutapahtumista. Se toimitetaan tilin omistajalle eli sinulle ja veroviranomaiselle avuksi veroilmoituksen tekemisessä. Shopify Payments lähettää 1099-K-lomakkeen liiketoiminnan luonteesta riippumatta kaikille Shopify Paymentsin yhdysvaltalaisille käyttäjille, jotka ottavat vastaan maksuja ja jotka täyttävät kyseisen verovuoden ilmoitusehdot.

Jos esimerkiksi harjoitat verkkoliiketoimintaa ja otat vastaan maksuja Shopify Paymentsin kautta, Shopify toimittaa 1099-K-lomakkeen sinulle ja veroviranomaiselle, jos maksutapahtumiesi kokonaissumma ylittää kyseisen vuoden ilmoitusrajan. Lomakkeessa ilmoitetaan kyseisen verovuoden aikana Shopify Paymentsin kautta saamiesi maksujen bruttosumma.

Jos tarvitset lisää tietoa ymmärtääksesi 1099-K-lomaketta, siirry osoitteeseen IRS.gov ja lataa sieltä tyhjä esimerkkilomake.

1099-K-lomakkeen vastaanottokriteerit

Shopify on velvollinen lähettämään 1099-K-lomakkeen IRS:lle Shopify Paymentsin kautta käsittelemistäsi maksutapahtumista. Sinun täytyy mahdollisesti ilmoittaa nämä tulot, kun teet tuloveroilmoituksen. Shopify Payments luo tämän lomakkeen ja toimittaa sen sekä sinulle että IRS:lle vuosittain. Vain kaupan omistajat voivat käyttää 1099-K-lomakkeeseen liittyviä tietoja.

Yhdysvalloissa verovuosi on 1.1.–31.12. Maksujen välittäjäsi on velvollinen toimittamaan 1099-K-lomakkeen IRS:lle, jos tilisi täyttää minkä tahansa alla määritetyn ehdon:

• Verovuonna 2023 IRS:n vaatimus 1099-K-lomakkeelle on vähintään 20 000 $ ja vähintään 200 käsiteltyä maksutapahtumaa. Jos täytät tämän vaatimuksen verovuodelta 2023, 1099-K-lomake on käytettävissäsi Adminissa.
• IRS-vaatimukset muuttuvat verovuodesta 2024 alkaen. 1099-K-ilmoittamiseen ovat velvoitettuja kaikki toimijat, jotka käsittelevät vähintään 5 000 USD:n arvosta bruttomaksutapahtumia.
• Olet saavuttanut osavaltiosi raja-arvon.

Shopifyn sinulle toimittama 1099-K-lomake sisältää vain Shopify Paymentsin kautta käsitellyt maksutapahtumat.

 1099-K-lomakkeen saatavuus

Jos täytät 1099-K-lomakkeen ehdot, edellisen vuoden maksutapahtumat sisältävä lomake toimitetaan sinulle 31.1–28.2. välisenä aikana. Jos olet tilin omistaja, saat sähköposti-ilmoituksen, että 1099-K-lomake on valmiina Shopify Adminin Talous-osiossa.

Verotiedot ja 1099-K-lomake

Verotiedot, jotka lisäät Shopify Payments ‑tilillesi ottaessasi sen käyttöön, tarkistetaan ennen 1099-K-lomakkeen lähettämistä. Jos tarkistuksessa löytyy virheellisiä tai puuttuvia tietoja, tästä ilmoitetaan sähköpostitse kaupan omistajan sähköpostiosoitteeseen, Admin-ilmoituksella ja Adminin Maksut-osion ilmoituksella. Tässä ilmoituksessa sinua pyydetään päivittämään tietosi.

Verotietojen päivittäminen

Shopify tarkistaa verotiedot (esimerkiksi sosiaaliturvatunnuksesi (SSN) tai työnantajan tunnuksesi (EIN)), ennen kuin se toimittaa sinulle 1099-K-lomakkeen. Jos Shopify Payments ‑tililtäsi puuttuu verotietoja tai jos tilisi verotietoja ei voida vahvistaa, saat tästä ilmoituksen sähköpostitse, Adminissa ja bannerina Shopify Adminissa. Voit päivittää tietosi tämän ilmoituksen avulla.

Tee näin

1. Napsauta sähköpostissa, Admin-ilmoituksessa tai Shopify Admin -bannerissa Päivitä tiedot.
2. Tarkista Päivitä tiedot -sivulla virheitä sisältävät kentät ja päivitä niihin oikeat tiedot.
3. Klikkaa Tallenna.
4. Klikkaa Vahvista.
5. Klikkaa Lähetä vahvistettavaksi.

Jos lisäämiäsi tietoja ei voida vahvistaa, saat asiasta ilmoituksen, jossa sinua pyydetään päivittämään verotietosi oikeiksi. Jos yrität liian monta kertaa, sinun täytyy ottaa yhteyttä Shopify-tukeen ja pyytää apua tietojesi päivittämisessä.

Jos et päivitä verotietojasi, maksusi saatetaan keskeyttää. Lisäksi sinulle voidaan asettaa muitakin rajoituksia siihen saakka, että tietosi voidaan vahvistaa.

Verojen ilmoittaminen työnantajan tunnuksella (EIN) tai sosiaaliturvatunnuksella (SSN)

Jos otat Shopify Paymentsin käyttöön siten, että yrityksen tyypiksi on määritetty Yksityishenkilö, Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle omalla nimelläsi ja sosiaaliturvatunnuksellasi.

Jos otat Shopify Paymentsin käyttöön siten, että yrityksen tyypiksi on määritetty Yksityinen elinkeinonharjoittaja tai Yhden osakkaan osakeyhtiö (LLC), Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle omalla nimelläsi ja sosiaaliturvatunnuksellasi. Jos tulot tulisi ilmoittaa yrityksesi nimellä ja työnantajan tunnuksella (EIN), voit ottaa yhteyttä Shopify-tukeen.

Jos otat Shopify Paymentsin käyttöön siten, että yrityksen tyypiksi on määritetty mikä tahansa muu, Shopify ilmoittaa tulosi IRS:lle yrityksesi nimellä ja työnantajan tunnuksella (EIN).

Lue lisää Shopify Paymentsin määrittämisestä.

1099-K-lomakkeen virheellisten tietojen käsittely

Jos olet päivittänyt verotunnuksesi tai yrityksesi nimitiedot aiemmin, ne saattavat näkyä lomakkeessa vasta viiden arkipäivän kuluttua.

Jos et ole aiemmin päivittänyt verotunnustasi, tarkista, oletko saanut Shopify-tilillesi määritettyyn sähköpostiosoitteeseen ilmoitusta, jossa pyydetään korjaamaan verotunnisteesi tai jossa ilmoitetaan 1099-K-lomakkeesta. Tämä ilmoitus sisältää myös ohjeet tietojen päivittämiseen.

Jos et ole päivittänyt verotunnustasi aiemmin etkä ole saanut sähköpostia asiaan liittyen, ota yhteyttä Shopify-tukeen.

1099-K-lomakkeen saaminen, vaikka ilmoitusraja ei täyty

1099-K-ilmoitukset suoritetaan verotunnistetasolla (TIN). Siinä käytetään tietojasi (esimerkiksi sosiaaliturvatunnus tai työnantajan tunnus). Jos sinulla on enemmän kuin yksi tili samalla verotunnisteella, kelpoisuutesi 1099-K-lomakkeen saamiseksi lasketaan niiden yhteenlasketun myynnin perusteella. Tässä tapauksessa 1099-K-lomake toimitetaan kullekin tilille, jos veroilmoituksen tekevän kaupan yhteenlaskettu myynti ylittää kyseisen vuoden ilmoitusrajan.

Saatat olla oikeutettu saamaan 1099-K-lomakkeen myös siinä tapauksessa, että myyntisi ylittää osavaltiosi ilmoitusrajan. Joidenkin osavaltioiden ilmoitusrajat voivat poiketa Yhdysvaltain liittovaltion ilmoitusvaatimuksista. Saat tarkempia tietoja oman osavaltiosi veroviranomaiselta.

1099-K-lomakkeen ja maksutapahtumatietojen lataaminen

Jos olet kaupan omistaja, voit ladata 1099-K-lomakkeesi ja siihen kirjatut maksutapahtumat sisältävän CSV-tiedoston.

1099-K-lomakkeen lataaminen

Huomaa

Jos sinulla ei ole ladattavia asiakirjoja, Asiakirjat-vaihtoehtoa ei näytetä Shopify Adminin Rahoitus-osiossa.

Voit ladata 1099-K-lomakkeesi Shopify Administa.

Tietokone

1. Siirry Shopify Adminissa Talous-kohtaan.

2. Klikkaa Asiakirjat.

3. Valitse 1099-K.

4. Klikkaa 1099-K-lomaketta, jonka haluat ladata.

iPhone

1. Napauta Shopify-sovelluksesta -painiketta.

2. Napauta Talous.

3. Napauta Talous-osiossa kolmen pisteen (…) kohtaa.

4. Napauta Asiakirjat-valikossa 1099-K.

5. Napauta 1099-K-lomakkeiden osiossa verolomaketta, jonka haluat ladata.

Android

1. Napauta Shopify-sovelluksessa ☰-painiketta.

2. Napauta Talous.

3. Napauta Talous-osiossa kolmen pisteen (…) kohtaa.

4. Napauta Asiakirjat-valikossa 1099-K.

5. Napauta 1099-K-lomakkeiden osiossa verolomaketta, jonka haluat ladata.

1099-K-maksutapahtumien lataaminen

Huomaa

Jos kohtaat ongelman 1099-K-maksutapahtumaraportin lataamisen aikana, kuten että et voi ladata raporttia tai raportti ei vastaa 1099-K-lomakettasi, se saattaa johtua näistä syistä:

• Muutit kauppasi sijainnin toisesta maasta Yhdysvaltoihin.
• Muutit kauppasi sijainnin Yhdysvalloista toiseen maahan.
• Tililläsi on usean yksikön käyttöoikeus, ja yksi yksiköistäsi ei sijaitse Yhdysvalloissa.
• Shopify Payments -tililläsi on negatiivinen saldo tai Shop Pay -maksuerien maksuja on pidossa.

Huomaa

Voit viedä 1099-K-lomakkeen maksutapahtumasi vain, jos Shopify Payments ‑tilillesi on myönnetty 1099-K-lomake.

Jos haluat listan 1099-K-lomakkeelle kirjattavista tapahtumista, kaupan omistajat voivat ladata tapahtumat CSV-muodossa.

Tietokone

1. Siirry Shopify Administa kohtaan Talous > Maksut.

2. Klikkaa Maksut.

3. Klikkaa Näytä tilauksen maksutapahtumat.

4. Klikkaa Vie.

5. Valitse 1099-K-tapahtumat.

6. Valitse ladattavien tapahtumien päivämääräväli.

7. Klikkaa Vie kohteet.

iPhone

1. Napauta Shopify-sovelluksessa ... ja napauta sitten Talous.
2. Napauta Maksut.
3. Napauta ⋮ ja sitten Näytä tilausten maksutapahtumat.
4. Napauta ⋮ ja sitten Vie.
5. Valitse 1099-K-tapahtumat.
6. Valitse ladattavien tapahtumien päivämääräväli.
7. Napauta Vie kohteet.

Android

1. Napauta Shopify-sovelluksessa ☰ ja napauta sitten Rahoitus.
2. Napauta Maksut.
3. Napauta ⋮ ja sitten Näytä tilausten maksutapahtumat.
4. Napauta ⋮ ja sitten Vie.
5. Valitse 1099-K-tapahtumat.
6. Valitse ladattavien tapahtumien päivämääräväli.
7. Napauta Vie kohteet.