North AmericaにおけるShopifyのchargeにおける免税と課金に関する一般的なガイドライン

Shopifyがアカウントの請求に対して税金を課す必要がある地域に住んでいる場合、これらの請求はShopify請求書に表示されます。

このページでは、税金の責任の理解、税金の申請、米国およびカナダの特定の課税要件への対応など、 Shopifyストアの税金管理に関する情報をご覧いただけます。

マーチャントとしての納税責任を理解する

Shopifyの商品やサービスのサブスクリプションまたは購入に関連するすべての税金は、お客様の負担となります。これらの税は、お客様が提供した請求先住所を使用して計算され、承認された決済方法で請求されます。新しいエリアに移動した場合は、必ず管理画面で現在地を更新する必要があります。

また、ストアでの販売またはサービスの使用によって生じる税金、関税、手数料、追加Charge Shopifyの計算、徴収、源泉徴収、報告、支払いに関連するすべてのタスクを処理する必要があります。詳細については、 Shopify利用規約と税の超過および免除の「手数料と税の決済」セクションを参照してください。

Shopifyで免税を申請する方法

Shopifyの商品およびサービスのサブスクリプションまたは購入に関連する税金の支払いが免除されている場合は、免税ステータスの証明をShopifyに提供する必要があります。通常、これには、国や地域によって異なる法的要件に準拠したオリジナルの証明書の提出が含まれます。

免税は、Shopify がお客様の書類を確認し、承認した後に有効になります。このプロセスを開始するには、Shopify サポートに連絡してさらにサポートを受けてください。

詳細については、 Shopify利用規約と税の超過および免除の「手数料と税の決済」セクションを参照してください。

請求情報設定で納税番号を入力して「宛先」を有効にできる国

以下の国では、税金の詳細を入力して免税を受けることができます。

Shopifyの宛アプリが利用できない国

現在、 Shopify次の国でマーチャントにVATまたは商品およびサービス税 ( GST ) のステータスを提供していません:

アイルランド：アイルランドのマーチャントは、Shopify請求書に課されるVATの免税ステータスを申請できません。
南アフリカ: 南アフリカのマーチャントには、請求書に請求されるVAT Shopifyのステータスを取得するオプションがありません。
シンガポール: シンガポールのマーチャントは、請求書に請求されているGST Shopifyの支払いステータスを申請できません。
スイス: スイスのマーチャントは、請求書に請求されるVAT Shopifyについてのステータスをリクエストできません。

米国およびカナダにおけるShopifyサブスクリプションの具体的な納税義務

Shopifyのビジネス拠点があるカナダまたはアメリカの管轄区域にあなたのビジネス拠点がある場合、Shopifyはあなたのサブスクリプションに、対象となる税金を課すことを法律で義務付けられています。Shopifyは、あなたの管轄区域の税務当局が要求する場合にのみ税金を請求します。これらの税金は、Shopifyのサブスクリプションに関連しており、販売する商品やサービスの影響を受けません。

Shopifyに売上税の徴収を義務付ける米国の州と地域

Shopifyはカナダで事業を運営しているカナダの会社で、以下のアメリカの州と地区で物品税の徴収が義務付けられています。

ご自身のストアがカナダまたはリスト記載されている州や地区のいずれかに所在する場合、そのサブスクリプションには対象となる統合売上税 (HST)、州の売上税 (PST)、物品サービス税 (GST)、州税、郡税、自治体税などの税金が課せられる場合があります。

ストアがカナダ、またはShopifyに徴税が要求されている州や地区以外に所在している場合、サブスクリプション料金に税金は課せられません。

税は、請求書の別の行に表示されます。ロケーションに応じた税額計算も記載されます。

DistrictShopify収入税を徴収する義務がある米国の州およびのリスト

Shopifyに売上税の徴収を義務付ける米国の州と地域
アラバマ州アラスカ州アリゾナ州アーカンソー州カリフォルニア州コネチカット州コロラド州フロリダ州ジョージア州ハワイ州アイダホ州イリノイ州インディアナ州アイオワ州カンザス州ケンタッキー州	ルイジアナ州メイン州メリーランド州マサチューセッツ州ミシガン州ミネソタ州ミシシッピ州ミズーリ州ネブラスカ州ネバダ州ニュージャージー州ニューメキシコ州ニューヨーク州ノースカロライナ州ノースダコタ州オハイオ州	オクラホマ州ペンシルバニア州ロードアイランド州サウスカロライナ州サウスダコタ州テネシー州テキサス州ユタ州バーモント州バージニア州ワシントンD.C. ワシントン州ウェストバージニア州ウィスコンシン州ワイオミング州

税務書類の請求

Shopify サポートに連絡して、納税申告に役立つ書類をリクエストできます。たとえば、お客様の国と請求書の発行国との間の租税条約により、請求書に源泉徴収税 (WHT) が適用されない理由を説明する居住地証明書をリクエストすることができます。さらに、US マーチャントはW8-BEN-E フォームを要求する必要がある場合があります。

Shopify Taxの取引手数料

税の取引手数料は、Shopify Taxを使用して該当する注文に適用され、Shopifyのサブスクリプションとは別に請求されます。Shopify Taxは、米国、欧州連合、またはイギリスのお客様に販売する全マーチャントが利用できます。Shopify Tax取引手数料について詳しくはこちらをご覧ください。