로그인
무료 체험 시작

Shopify Payments를 통한 미국의 1099-K 양식 세금 신고

미국 세법에 따라 결제 처리 법인(PSE)은 연간 세금 신고 기준을 충족하는 판매자에 대한 1099-K 양식을 미국 국세청(IRS) 및 해당하는 경우 주 세무 당국에 제출해야 합니다. 사업체에서 온라인 또는 오프라인 결제를 허용하는 경우, 판매자는 세금 신고 시 해당 소득을 보고할 책임이 있으므로 1099-K 양식을 사용하는 방법을 알아야 합니다. 세금 신고 요건을 준수하지 않을 경우 세무 당국에서 벌금 및 과태료를 부과할 수 있습니다.

판매자는 세금 신고를 비롯한 모든 관련 규정을 따라야 합니다. 관할 구역에 따라 Shopify Payments에서도 판매자의 판매액을 지역 세무 당국에 신고해야 할 수 있습니다. 판매자는 지역 세무 당국이나 세무 전문가에게 문의하여 적용되는 규정을 확인할 책임이 있습니다.

이 가이드에서는 1099-K 양식이 무엇인지, 1099-K 양식을 수령하기 위한 기준이 무엇인지, 그리고 Shopify 관리자에서 양식을 다운로드하는 방법에 대해 설명합니다.

이 페이지의 정보

1099-K 양식 이해

1099-K 양식은 특정 기준을 충족하는 계정을 대상으로 미국 IRS에서 요구하는 정보 문서입니다. 이 양식은 계정의 Shopify Payments 거래 내역을 요약하며, 계정 소유자와 IRS 모두에게 제공되어 세금 신고에 도움이 됩니다. Shopify Payments는 미국에 거주하며 비즈니스 유형이나 활동과 관계없이 결제를 수락하고 해당 연도의 기준을 충족한 모든 Shopify Payments 사용자에게 1099-K 양식을 발급합니다.

예를 들어 온라인 비즈니스를 운영하고 Shopify Payments를 사용하여 고객에게서 결제를 받는 경우, 거래가 해당 연도의 세금 신고 기준을 충족하면 Shopify에서 1099-K 양식을 제공합니다. 이 양식으로 해당 연도 동안 Shopify Payments를 통해 받은 총 결제 금액을 신고하게 됩니다.

1099-K에 관해 이해하는 데 추가로 도움이 필요한 경우, IRS.gov를 방문하여 빈 예시 양식을 다운로드할 수 있습니다.

1099-K 양식 수령 기준

Shopify는 Shopify Payments를 통해 처리되는 거래에 대해 1099-K 양식을 IRS에 제출해야 합니다. 판매자는 소득세를 신고할 때 이 금액을 신고해야 합니다. 이 양식은 Shopify Payments에서 생성되어 매년 판매자와 IRS에 제공됩니다. 1099-K 양식과 관련된 정보에는 스토어 소유자만 액세스할 수 있습니다.

미국에서 과세 연도는 해당 연도의 1월 1일부터 12월 31일까지의 기간을 말합니다. 판매자 계정이 다음 중 하나라도 해당하는 경우, 결제 처리 법인에서 1099-K 양식을 IRS에 제출해야 합니다.

  • 2023년 과세 연도의 경우, 1099-K 양식 신고 대상이 되는 IRS의 한도는 $20,000 USD를 초과하는 자금을 처리하고 거래 건수가 200건을 초과하는 경우였습니다. 2023년 기준 이 한도 요건에 도달하는 경우 관리자에서 1099-K 양식을 사용할 수 있습니다.
  • 2024년 과세 연도부터 IRS 한도가 달라집니다. 1099-K를 신고할 수 있으려면 총 거래액이 $5,000 USD를 초과해야 합니다.
  • 주 정부의 개별 임계값을 충족합니다.

Shopify에서 발급한 1099-K 양식은 Shopify Payments에서 처리한 거래에 대해서만 적용됩니다.

1099-K 양식 사용 가능성

1099-K 양식의 기준을 충족하는 경우, 이전 연도 거래에 대한 양식이 1월 31일에서 2월 28일 사이에 전송됩니다. 계정 소유자라면 Shopify 관리자의 재정 섹션에 1099-K 양식이 준비되어 있음을 알리는 이메일을 받게 됩니다.

세금 정보 및 1099-K 양식

설정 중에 Shopify Payments 계정에 추가한 세금 정보는 1099-K 양식이 발급되기 전에 검토됩니다. 검토에서 부정확하거나 누락된 정보가 발견되면, 스토어 소유자의 이메일 주소, 관리자 알림, 관리자의 결제 섹션에서 세부 정보를 업데이트하라는 알림을 받게 됩니다.

세금 정보 업데이트

Shopify에서는 1099-K 양식을 발급하기 전에 사회 보장 번호(SSN)나 고용주 식별 번호(EIN)와 같은 세금 정보를 검토합니다. Shopify Payments 계정에서 누락된 세금 정보 또는 확인할 수 없는 세금 정보가 발견되면 이메일, 관리자 알림, Shopify 관리자 배너를 통해 알림을 받게 되며, 관리자 섹션에서 정보를 업데이트할 수 있습니다.

단계

  1. Shopify 관리자의 이메일, 관리자 알림 또는 배너에서 세부 정보 업데이트를 클릭합니다.
  2. 세부 정보 업데이트 페이지에서 오류가 있는 필드를 검토하고 올바른 정보로 업데이트합니다.
  3. 저장을 클릭합니다.
  4. 확인을 클릭합니다.
  5. 확인을 위해 제출을 클릭합니다.

추가한 정보가 검증되지 않는 경우, 판매자는 정확한 세무 정보로 세부 사항을 업데이트하라는 알림을 받게 됩니다. 허용된 시도 횟수를 초과하면 Shopify 지원팀에 문의하여 정보 업데이트를 위한 도움을 받아야 합니다.

세금 정보를 업데이트하지 못하면 지급이 일시 중지될 수 있으며 정보가 확인될 때까지 추가 제한이 적용될 수 있습니다.

EIN 또는 SSN을 사용하여 세금 신고

Shopify Payments에서 비즈니스 유형이 개인으로 설정되어 있는 경우, Shopify는 개인의 이름과 SSN(사회 보장 번호)을 사용하여 판매자 소득을 IRS에 신고합니다.

Shopify Payments를 개인사업자 또는 단일 구성원 유한책임회사(LLC)로 사용 설정한 경우, Shopify는 귀하의 소득을 귀하의 개인 이름과 사회보장번호(SSN)로 IRS에 보고합니다. 소득을 비즈니스 이름과 EIN(고용주 식별 번호)으로 신고해야 하는 경우 Shopify 지원팀에 문의하세요.

Shopify Payments에서 그 외 다른 비즈니스 유형으로 설정한 경우, Shopify는 비즈니스 이름과 EIN을 사용하여 판매자 소득을 IRS에 신고합니다.

Shopify Payments 설정에 대해 자세히 알아보십시오.

1099-K 양식상의 잘못된 정보 처리

이전에 세금 ID 또는 회사명 정보를 업데이트한 적이 있는 경우, 양식에 업데이트된 정보를 표시하는 데 최대 5일이 걸릴 수 있습니다.

이전에 세금 ID를 업데이트한 적이 없는 경우, Shopify에 등록한 이메일에서 'TIN 수정' 또는 '1099-K' 관련 알림과 세부 정보 업데이트 단계를 확인합니다.

이전에 세금 ID를 업데이트한 적이 없고 이메일도 수신하지 못한 경우, Shopify 지원팀에 문의하세요.

기준을 충족하지 않은 상태로 1099-K 양식 수신

1099-K 신고는 세금 식별 번호(TIN) 수준에서 진행되며, SSN이나 EIN과 같은 정보를 사용합니다. 동일한 TIN으로 두 개 이상의 계정이 있는 경우, 신고 금액을 통합하여 1099-K 양식 발급 여부를 결정합니다. 이 경우, 통합된 신고 금액이 해당 연도의 기준을 초과하면 각 계정에 해당 스토어의 신고 금액에 대한 1099-K 양식이 발급됩니다.

거주하는 주의 신고 기준을 충족하는 경우 1099-K 양식을 발급받을 자격이 될 수 있습니다. 일부 주의 신고 기준은 연방의 요건과 다를 수 있습니다. 자세한 내용은 해당 주 정부의 웹사이트에서 확인하세요.

1099-K 양식 및 거래 정보 다운로드

스토어 소유자는 1099-K 양식과 거래 내역을 문서화한 CSV 파일을 다운로드할 수 있습니다.

1099-K 양식 다운로드

Shopify 관리자에서 1099-K 양식을 다운로드할 수 있습니다.

데스크톱

  1. Shopify 관리자에서 재정으로 이동합니다.

  2. 서류를 클릭합니다.

  3. 1099-K를 선택합니다.

  4. 다운로드할 1099-K 양식을 클릭합니다.

iPhone

  1. Shopify 앱에서 가로 메뉴 버튼을 탭하세요.

  2. 재정을 탭합니다.

  3. 재정 섹션에서 …을 탭합니다.

  4. 문서 메뉴에서 1099-K를 탭합니다.

  5. 1099-K 양식 섹션에서 다운로드할 세금 양식을 탭합니다.

Android

  1. Shopify 앱에서 메뉴 버튼을 탭합니다.

  2. 재정을 탭합니다.

  3. 재정 섹션에서 …을 탭합니다.

  4. 문서 메뉴에서 1099-K를 탭합니다.

  5. 1099-K 양식 섹션에서 다운로드할 세금 양식을 탭합니다.

1099-K 거래 다운로드

1099-K 양식이 Shopify Payments 계정에 발행된 경우에만 1099-K 양식 거래를 내보낼 수 있습니다.

1099-K 거래 보고서를 다운로드하는 중 문제가 발생한 경우, 예를 들어 보고서를 다운로드할 수 없거나 보고서가 1099-K 양식과 일치하지 않는 경우, 다음과 같은 원인을 고려해 볼 수 있습니다.

  • 다른 국가에서 미국으로 스토어 위치를 변경했습니다.
  • 미국에서 다른 국가로 스토어 위치를 변경했습니다.
  • 귀하의 계정은 다중 엔티티 액세스 권한을 가지고 있으며, 그 중 하나의 엔티티는 미국에 기반을 두고 있지 않습니다.
  • Shopify Payments 계정의 잔액이 마이너스이거나 Shop Pay 할부에 보류 중인 지급액이 있습니다.

1099-K 양식에서 계산될 거래 목록을 참조해야 하는 스토어 소유자는 이를 CSV 형식으로 다운로드할 수 있습니다.

데스크톱

  1. Shopify 관리자에서 재정 > 지급액으로 이동합니다.

  2. 지급액을 클릭합니다.

  3. 주문 거래 보기를 클릭합니다.

  4. 내보내기를 클릭합니다.

  5. 1099-K 거래를 선택합니다.

  6. 다운로드할 거래 날짜 범위를 선택합니다.

  7. 항목 내보내기를 클릭합니다.

iPhone
  1. Shopify 앱에서 …를 탭한 다음 재정을 탭합니다.
  2. 지급액을 탭하세요.
  3. **⋮**을 탭한 다음, 주문 거래 보기를 탭하세요.
  4. ⋮을 탭한 다음, 내보내기를 탭하세요.
  5. 1099-K 거래를 선택합니다.
  6. 다운로드할 거래 날짜 범위를 선택합니다.
  7. 항목 내보내기를 탭합니다.
Android
  1. Shopify 앱에서 ☰을 탭한 다음 재정을 탭합니다.
  2. 지급액을 탭하세요.
  3. **⋮**을 탭한 다음, 주문 거래 보기를 탭하세요.
  4. ⋮을 탭한 다음, 내보내기를 탭하세요.
  5. 1099-K 거래를 선택합니다.
  6. 다운로드할 거래 날짜 범위를 선택합니다.
  7. 항목 내보내기를 탭합니다.
적절한 답변을 찾을 수 없습니까? 언제든지 도와드리겠습니다.