Formulier 1099-K belastingrapportage met Shopify Payments voor de Verenigde Staten

Onder de belastingwetgeving van de Verenigde Staten (VS) zijn Payment Settlement Entities (PSEs) verplicht om een formulier 1099-K in te dienen met betrekking tot merchants die voldoen aan de jaarlijkse rapportagedrempels bij de Internal Revenue Service (IRS) van de Verenigde Staten en, indien van toepassing, bij de belastingautoriteiten van de staten. Als je bedrijf online of persoonlijke betalingen accepteert, dan moet je leren hoe je je formulier 1099-K moet gebruiken, omdat je verantwoordelijk bent voor het rapporteren van deze inkomsten op je belastingaangifte. Als je niet voldoet aan de rapportagevereisten, kan dit leiden tot boetes en boetes van de belastingdienst.

Als merchant volg je alle toepasselijke voorschriften, inclusief de belastingaangifte. Afhankelijk van je rechtsgebied is Shopify Payments mogelijk ook vereist om verkopen aan de lokale belastinginstanties te melden. Het is aan jou om contact op te nemen met de plaatselijke belastinginstanties of een belastingadviseur om de voorschriften die op jou van toepassing zijn te verifiëren.

In deze handleiding wordt uitgelegd wat een formulier 1099-K is, wat de criteria zijn voor het ontvangen van een formulier 1099-K en hoe je het formulier kunt downloaden vanuit je Shopify-administratie.

Je formulier 1099-K begrijpen

Formulier 1099-K is een informatief document dat vereist is door de Amerikaanse IRS voor rekeningen die aan specifieke criteria voldoen. Het formulier geeft een overzicht van de Shopify Payments transacties van een account en wordt zowel aan jou - de accounteigenaar - als aan de IRS verstrekt om je te helpen bij het rapporteren van je belastingen. Shopify Payments geeft een Formulier 1099-K uit aan alle Shopify Payments gebruikers, gevestigd in de Verenigde Staten, die betalingen accepteren, ongeacht hun bedrijfstype of activiteit, en aan de criteria van dat jaar hebben voldaan.

Als u bijvoorbeeld een onlinerunt en Shopify Payments gebruikt om betalingen van klanten te ontvangen, dan verstrekt Shopify een formulier 1099-K als uw transacties in dat jaar de rapportagedrempel overschrijden. Het formulier rapporteert het brutobedrag van de betalingen die je via Shopify Payments hebt ontvangen gedurende het jaar.

Ga voor meer hulp bij het begrijpen van je 1099-K naar IRS.gov, waar je een blanco voorbeeld van het formulier kunt downloaden.

Criteria voor de ontvangst van een 1099-K-formulier

Shopify dient een 1099-K-formulier in bij de IRS voor transacties die worden verwerkt via Shopify Payments. Het kan zijn dat je deze waarden moet opgeven in je aangifte inkomstenbelasting. Dit formulier wordt gegenereerd door Shopify Payments en wordt jaarlijks aan jou en de belastingdienst verstrekt. Alleen winkeleigenaren hebben toegang tot informatie die gerelateerd is aan het 1099-K-formulier.

In de Verenigde Staten beslaat het belastingjaar de periode van 1 januari in een bepaald jaar tot 31 december van dat jaar. Je betalingsinstantie is verplicht om een 1099-K-formulier in te dienen bij de IRS als een van de volgende criteria van toepassing is op je account:

  • Voor belastingjaar 2023 was de IRS-drempel om in aanmerking te komen voor een 1099-K-formulier het verwerken van meer dan $ 20.000 USD aan fondsen en het verwerken van meer dan 200 transacties. Als je aan deze drempelvereiste voldoet voor 2023, is het 1099-K-formulier beschikbaar in je beheerpaneel.
  • Vanaf belastingjaar 2024 heeft de IRS andere drempels. Om in aanmerking te komen voor 1099-K-rapportage moet je meer dan $ 5.000 USD aan brutotransacties verwerken.
  • Je voldoet aan de individuele drempels van jouw land/staat.

Het formulier 1099-K dat je van Shopify krijgt, bevat alleen transacties die door Shopify Payments zijn verwerkt.

 Formulier 1099-K beschikbaarheid

Als je voldoet aan de criteria voor formulier 1099-K, dan wordt het formulier tussen 31 januari en 28 februari geleverd voor de transacties van het vorige kalenderjaar. Als je de accounteigenaar bent, dan ontvang je een e-mail met de melding dat het formulier 1099-K klaar is in de sectie Finance van je Shopify-beheercentrum.

Belastinginformatie en formulier 1099-K

De belastinggegevens die je tijdens de installatie toevoegt aan je Shopify Payments account worden beoordeeld voordat je formulier 1099-K wordt uitgegeven. Als uit de controle blijkt dat er onjuiste of ontbrekende informatie is, ontvang je een melding op het e-mailadres van de winkeleigenaar, in je beheermeldingen en in het gedeelte Betalingen van je beheerder, zodat je je gegevens kunt bijwerken.

Werk je belastinginformatie bij

Shopify recenseert belastinggegevens, zoals je Social Security Number (SSN) of Employer Identification Number (EIN), voordat je een formulier 1099-K uitgeeft. Als er belastinggegevens ontbreken of als belastinggegevens niet kunnen worden geverifieerd in je Shopify Payments-rekening, dan ontvang je een melding per e-mail, admin alert en een banner in je Shopify-beheercentrum waar je je gegevens kunt bijwerken.

Stappen

  1. Klik op Gegevens bijwerken in de e-mail, beheerdersmelding of banner in je Shopify-beheercentrum.
  2. Bekijk op de pagina Gegevens bijwerken de velden met fouten en werk ze bij met de juiste informatie.
  3. Klik op Opslaan.
  4. Klik op Bevestigen.
  5. Klik op Verzenden ter verificatie.

Als de informatie die je toevoegt niet kan worden geverifieerd, ontvang je een verdere melding om je gegevens bij te werken met de juiste belastinggegevens. Als je het toegestane aantal pogingen overschrijdt, moet je contact opnemen met Shopify Support voor hulp bij het bijwerken van je gegevens.

Als je verzuimt om je belastinggegevens bij te werken, dan worden je uitbetalingen mogelijk gepauzeerd en kunnen er verdere beperkingen plaatsvinden totdat je gegevens kunnen worden geverifieerd.

Je belasting aangeven met een EIN of BSN

Als je Shopify Payments instelt met je bedrijfstype ingesteld op Individueel, dan rapporteert Shopify je inkomen aan de IRS onder je persoonlijke naam en BSN.

Als je Shopify Payments instelt met je bedrijfstype ingesteld op Sole Proprietor of Single Member LLC, dan rapporteert Shopify je inkomen aan de belastingdienst onder je persoonlijke naam en BSN. Als het inkomen moet worden gerapporteerd onder je bedrijfsnaam en EIN, dan kun je contact opnemen met Shopify Support.

Als je Shopify Payments instelt met elk ander bedrijfstype, dan meldt Shopify je inkomen aan de IRS onder je bedrijfsnaam en Employer Identification Number (EIN).

Ontdek meer over het instellen van Shopify Payments.

Omgaan met onjuiste informatie op je formulier 1099-K

Als je je Belasting-ID of bedrijfsnaam eerder hebt bijgewerkt, kan het tot 5 werkdagen duren voordat de updates op het formulier worden weergegeven.

Als je nog niet eerder je Belastingnummer hebt bijgewerkt, controleer dan je e-mail op Shopify voor 'Corrigeer je TIN' of '1099-K' voor een melding en stappen om je gegevens bij te werken.

Als je nog niet eerder je Belastingnummer hebt bijgewerkt en je hebt nog geen e-mail ontvangen, neem dan contact op met Shopify Support.

Een formulier 1099-k ontvangen zonder aan de drempel te voldoen

1099-K rapportage wordt uitgevoerd op het niveau van het fiscaal identificatienummer (TIN) en maakt gebruik van informatie zoals je SSN of EIN. Als je twee of meer rekeningen hebt met hetzelfde TIN, dan wordt het meldingsvolume gecombineerd om te bepalen of een formulier 1099-K beschikbaar wordt gesteld. In deze situatie is een formulier 1099-K beschikbaar in elke rekening voor het rapportagevolume van die winkel als het gecombineerde rapportagevolume groter is dan de drempel voor dat jaar.

Je kunt in aanmerking komen voor een formulier 1099-K als je voldoet aan de drempels voor aangifte in jouw staat. De indieningsdrempels voor sommige staten kunnen verschillen van de federale vereisten. Raadpleeg de website van de overheid van je staat voor meer informatie.

Je formulier 1099-K en transactiegegevens downloaden

Als je de eigenaar van de winkel bent, kun je je Formulier 1099-K downloaden en een CSV-bestand van de transacties die in het document zijn opgenomen.

Download je 1099-K formulier

Je kunt je formulier 1099-K downloaden via je Shopify-administratie.

Desktop
  1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Financieel.

  2. Klik op Documenten.

  3. Selecteer 1099-K.

  4. Klik op het 1099-K-formulier dat je wilt downloaden.

iPhone
  1. Tik in de Shopify-app op de knop .

  2. Tik op Financiën.

  3. In het gedeelte Financiën , tik ...

  4. In het menu Documenten, tik op 1099-K.

  5. Tik in de sectie 1099-K-formulieren op het belastingformulier dat je wilt downloaden.

Android
  1. Tik in de Shopify-app op de knop .

  2. Tik op Financiën.

  3. In het gedeelte Financiën , tik ...

  4. In het menu Documenten, tik op 1099-K.

  5. Tik in de sectie met 1099-K-formulieren op het belastingsformulier dat je wilt downloaden.

Download je 1099-K-transacties

Als je moet verwijzen naar een lijst met transacties die in jouw 1099-K-formulier zijn berekend, kunnen winkel eigenaren ze in CSV-indelingdownloaden.

Desktop
  1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Betalingen.

  2. Klik in het gedeelte Shopify Payments op Uitbetalingen weergeven.

  3. Klik op Transacties.

  4. Klik op Exporteren.

  5. Selecteer 1099-K-transacties.

  6. Kies de datumreeks van transacties om te downloaden.

  7. Klik op Items exporteren.

iPhone
  1. Tik in de Shopify-app op ... en daarna op Instellingen.
  2. Tik in de sectie Winkelinstellingen op Betalingen.
  3. Tik in de sectie Shopify Payments op Uitbetalingen weergeven.
  4. Tik op Transacties.
  5. Tik op Exporteren.
  6. Selecteer 1099-K-transacties.
  7. Kies de datumreeks van transacties om te downloaden.
  8. Tik op Artikelen exporteren.
Android
  1. Tik in de Shopify-app op en daarna op Instellingen.
  2. Tik in de sectie Winkelinstellingen op Betalingen.
  3. Tik in de sectie Shopify Payments op Uitbetalingen weergeven.
  4. Tik op Transacties.
  5. Tik op Exporteren.
  6. Selecteer 1099-K-transacties.
  7. Kies de datumreeks van transacties om te downloaden.
  8. Tik op Artikelen exporteren.
Zat het antwoord dat je zocht er niet bij? Wij helpen je graag verder.