Skatterapportering i 1099-K-formuläret med Shopify Payments för USA

Enligt amerikanska skattelagar måste PSE:er (Payment Settlement Entities) fylla i ett formulär 1099-K gällande handlare som uppfyller årliga rapporteringströsklar hos amerikanska IRS (Internal Revenue Service) och, i förekommande fall, till statliga intäktsmyndigheter. Om ditt företag accepterar betalningar online eller personligen måste du lära dig hur du använder din blankett 1099-K, eftersom du är ansvarig för att rapportera denna inkomst i dina skattedeklarationer. Underlåtenhet att följa rapporteringskraven kan resultera i påföljder och böter från dina skattemyndigheter.

Som handlare måste du följa alla tillämpliga regler, inklusive skatterapportering. Beroende på din jurisdiktion kan Shopify Payments även behöva rapportera din försäljning till de lokala skattemyndigheterna. Du är ansvarig för att rådfråga lokala skattemyndigheter eller en skatteexpert för att verifiera vilka regler som gäller för dig.

Den här guiden förklarar vad formuläret 1099-K är, vilka kriterierna för att få ett formulär 1099-K är och hur du laddar ner formuläret från din Shopify-admin.

Förstå ditt formulär 1099-K

Formulär 1099-K är ett informationsdokument som krävs av USA:s IRS för konton som uppfyller specifika kriterier. Formuläret sammanfattar Shopify Payments-transaktionerna för ett konto och tillhandahålls både dig – kontoägaren – och IRS för att hjälpa dig att rapportera din skatt. Shopify Payments utfärdar ett formulär 1099-K till alla Shopify Payments-användare, baserade i USA, som accepterar betalningar, oavsett företagstyp eller aktivitet, och som har uppfyllt det årets kriterier.

Till exempel: om du driver ett online-företag och använder Shopify Payments för att ta emot betalningar från kunder, så tillhandahåller Shopify ett formulär 1099-K om dina transaktioner når rapporteringsgränsen under det året. Formuläret rapporterar bruttobeloppet för betalningar som du fått genom Shopify Payments under året.

För mer hjälp att förstå ditt 1099-K går du till IRS.gov, där du kan ladda ner ett tomt exempel på formuläret.

Kriterier för att få ett 1099-K-formulär

Shopify måste skicka in ett 1099-K-formulär till IRS för dina transaktioner som behandlas via Shopify Payments. Du måste rapportera dessa värden när du deklarerar din inkomstskatt. Detta formulär genereras av Shopify Payments och det tillhandahålls både dig och IRS på årsbasis. Endast butiksägare kan komma åt information som är relaterad till 1099-K-formuläret.

I USA omfattar beskattningsåret perioden från den 1 januari under ett givet år till den 31 december samma år. Din betalningsenhet måste lämna in ett 1099-K-formulär till IRS om du uppfyller något av följande överväganden som gäller för ditt konto:

• För beskattningsår 2023 var IRS tröskelvärde för att kvalificeras för ett 1099-K-formulär att mer än 20 000 USD och mer än 200 transaktioner hade behandlats. Om du uppfyller detta tröskelvärdeskrav för 2023 är 1099-K-formuläret tillgängligt i din adminpanel.
• Från och med beskattningsår 2023 är är IRS-tröskelvärdena annorlunda. För att vara kvalificerad för 1099-K-rapportering måste du behandla mer än 5 000 USD i bruttotransaktioner.
• Du uppfyller din stats individuella tröskelvärden.

Formuläret 1099-K utfärdat till dig av Shopify innehåller endast transaktioner som har behandlats av Shopify Payments.

 Tillgänglighet för blankett 1099-K

Om du uppfyller kriterierna för formulär 1099-K, så levereras formuläret mellan 31 januari och 28 februari för föregående kalenderårs transaktioner. Om du är kontoägaren, så får du ett e-postmeddelande som meddelar dig att formuläret 1099-K är klart i Finans-avsnittet i din Shopify-admin.

Skattinformation och blankett 1099-K

Skatteinformationen som du lägger till på ditt Shopify Payments-konto under konfigureringen granskas innan ditt formulär 1099-K utfärdas. Om granskningen visar någon felaktig eller saknad information får du en avisering till butiksägarens e-postadress, i dina adminpanelaviseringar och i Betalning-avsnittet i din adminpanel för att uppdatera dina uppgifter.

Uppdatera din skatteinformation

Shopify granskar skatteinformation, som ditt personnummer eller anställningsnummer, innan din blankett 1099-K utfärdas. Om det saknas skatteinformation eller om skatteinformation inte kan verifieras på ditt Shopify Payments-konto, så får du ett meddelande via skicka e-post, en adminpanelvarning och en banner i din Shopify-admin där du kan uppdatera din information.

Steg

1. Från e-postmeddelandet, adminaviseringen eller bannern i Shopify-admin klickar du på Uppdatera uppgifter.
2. På sidan Uppdatera uppgifter granskar du fälten som innehåller fel och uppdaterar dem med den korrekta informationen.
3. Klicka på Spara.
4. Klicka på Bekräfta.
5. Klicka på Skicka in till verifiering.

Om informationen du lägger till inte kan verifieras får du en avisering om att uppdatera uppgifterna med den korrekta skatteinformationen. Om det tillåtna antalet försök överskrids måste du kontakta Shopify-supporten för att få hjälp med att uppdatera informationen.

Om du inte lyckas uppdatera skatteinformationen kan dina utbetalningar pausas och ytterligare restriktioner åläggas tills informationen kan verifieras.

Rapportera din skatt med anställningsnummer eller personnummer

Om du konfigurerar Shopify Payments med din företagstyp inställd som Enskild, så rapporterar Shopify din inkomst till IRS under ditt namn och personnummer (SSN).

Om du konfigurerar Shopify Payments med din företagstyp inställd som Enskild näringsidkare eller Enskild ägare av en LLC (Limited Liability Company), rapporterar Shopify din inkomst till IRS under ditt namn och SSN (Social Security Number). Om din inkomst ska rapporteras under ditt företagsnamn och EIN (Employer Identification Number, arbetsgivarnummer) kan du vända dig till Shopify-supporten.

Om du konfigurerar Shopify Payments med en annan företagstyp, så rapporterar Shopify din inkomst till IRS under ditt företagsnamn och anställningsnummer.

Läs mer om att ställa in Shopify Payments.

Hantera felaktig information på din blankett 1099-K

Om du tidigare har uppdaterat ditt skatte-ID eller företagsnamn kan det ta upp till 5 arbetsdagar innan det visas i formuläret.

Om du inte tidigare har uppdaterat ditt skatte-ID, kontrollera den e-postadress som finns sparad hos Shopify för Korrigera ditt TIN eller 1099-K för ett meddelande och steg för att uppdatera dina uppgifter.

Om du inte tidigare har uppdaterat ditt skatte-ID och du inte har fått ett e-postmeddelande, kontakta Shopify-supporten.

Få ett formulär 1099-k utan att nå tröskeln

1099-K-rapportering utförs på TIN-nivå (skattidentifikationsnummer) och använder information som ditt personnummer eller anställningsnummer. Om du har två eller flera konton med samma TIN, så kommer rapporteringsvolymen att kombineras för att avgöra om en blankett 1099-K görs tillgänglig. I den här situationen kommer ett formulär 1099-K att finnas tillgängligt på varje konto för den butikens rapporteringsvolym om rapporteringsvolymen kombinerat är större än det årets tröskel.

Du kan kvalificera dig för att få ett formulär 1099-K om du uppfyller din delstats deklarationströsklar. Deklarationströsklar för vissa stater kan skilja sig från federala krav. Kontrollera din delstats myndighetswebbplats för mer information.

Ladda ner din blankett 1099-K och transaktionsinformation

Om du är butiksägare kan du ladda ner din blankett 1099-K och en CSV-fil med de transaktioner som redovisas i dokumentet.

Ladda ner ditt 1099-K-formulär

Observera

Om du inte har några tillgängliga dokument att ladda ner, visas inte alternativet Dokument i Ekonomi-avsnittet i Shopify-admin.

Du kan ladda ner ditt formulär 1099-K från din Shopify-admin.

Dator

1. Gå till Finans från Shopify-admin.

2. Klicka på dokument.

3. Välj 1099-K.

4. Klicka på 1099-K-formuläret som du vill ladda ner.

iPhone

1. Från Shopify-appen trycker du på -knappen.

2. Tryck på Finans.

3. I avsnittet Finans trycker du på ...

4. På menyn Dokument trycker du på 1099-K.

5. I avsnittet 1099-K-formulär trycker du på det formulär du vill ladda ner.

Android

1. Från Shopify-appen trycker du på -knappen.

2. Tryck på Finans.

3. I avsnittet Finans trycker du på ...

4. På menyn Dokument trycker du på 1099-K.

5. I avsnittet 1099-K-formulär trycker du på det skatteformulär du vill ladda ner.

Ladda ner dina 1099-K-transaktioner

Observera

Om du stöter på ett problem när du laddar ner din 1099-K-transaktionsrapport, till exempel att du inte kan ladda ner rapporten eller att rapportören kanske inte matchar ditt 1099-K-formulär, så överväger du de möjliga orsakerna:

• Du har ändrat din butiksplats från ett annat land till USA.
• Du har ändrat din butiksplats från USA till ett annat land.
• Ditt konto har åtkomst från flera enheter och en av dina enheter är inte belägen i USA.
• Ditt Shopify Payments-konto har ett negativt saldo eller så finns det väntande utbetalningar med avbetalning med Shop Pay.

Observera

Du kan endast exportera transaktionerna från Form 1099-K om en Form 1099-K har utfärdats till ditt Shopify Payments-konto.

Om du behöver hänvisa till en lista över transaktioner som kommer att redovisas i din 1099-K-blankett, kan butiksägare ladda ner dem i CSV-format.

Dator

1. Från Shopify-admin går du till Ekonomi > Utbetalningar.

2. Klicka på Utbetalningar.

3. Klicka på Visa ordertransaktioner.

4. Klicka på Exportera.

5. Välj 1099-K-transaktioner.

6. Välj datumintervall för transaktioner som ska laddas ner.

7. Klicka på Exportera objekt.

iPhone

1. Från Shopify-appen trycker du först på ... och sedan på Finans.
2. Tryck på Utbetalningar.
3. Tryck på ⋮ och sedan på Visa ordertransaktioner.
4. Tryck på ⋮ och sedan på Exportera.
5. Välj 1099-K-transaktioner.
6. Välj datumintervall för transaktioner som ska laddas ner.
7. Tryck på Exportera artiklar.

Android

1. Från Shopify-appen trycker du först på ☰ och sedan på Finans.
2. Tryck på Utbetalningar.
3. Tryck på ⋮ och sedan på Visa ordertransaktioner.
4. Tryck på ⋮ och sedan på Exportera.
5. Välj 1099-K-transaktioner.
6. Välj datumintervall för transaktioner som ska laddas ner.
7. Tryck på Exportera artiklar.