通过美国版 Shopify Payments 使用表格 1099-K 报税
根据美国税法,支付结算实体 (PSE) 需要针对符合年度报告门槛的商家向美国国税局 (IRS) 及(如适用)州税收当局提交 1099-K 表格。如果您的企业接受在线或当面支付,那么您必须了解如何使用 1099-K 表格,因为您有责任在纳税申报单上报告这笔收入。不遵守报告要求可能会遭受税务机关的处罚和罚款。
作为商家,您需要遵守所有适用法规,包括进行税务报告。根据您所在的辖区,Shopify Payments 可能还需要向当地税务机关报告您的销售情况。您负责咨询当地税务机关或税务专业人士来确认适用于您的法规。
本指南解释了 1099-K 表格是什么、接收 1099-K 表格的条件是什么以及如何从 Shopify 后台下载表格。
了解 1099-K 表格
1099-K 表格是美国国税局要求符合特定标准的账户提交的一份信息文件。该表格总结了账户的 Shopify Payments 交易,并同时提供给您(账户所有者)和 IRS,以协助您申报税款。Shopify Payments 向所有位于美国、接受付款且符合当年条件的 Shopify Payments 用户发放 1099-K 表格,而无论其业务类型或活动如何。
例如,如果您经营在线业务并使用 Shopify Payments 接收客户付款,则当您的交易符合当年的报告门槛时, Shopify 会提供 1099-K 表格。该表格报告您在一年内通过 Shopify Payments 收到的总付款金额。
如需更多帮助来理解 1099-K,请访问 IRS.gov,您可以在那里下载该表格的空白示例。
收到 1099-K 表格的条件
对于通过 Shopify Payments 进行的交易,Shopify 需要向美国国税局提交 1099-K 表格。您需要在申报收入税时报告这些交易金额。此表格由 Shopify Payments 生成,每年均会提供给您和美国国税局。只有店主可以访问与 1099-K 表格相关的信息。
美国的纳税年是从申报年份的一月 1 日至同年十二月 31 日。如果以下任一条件适用于您的账户,则您的付款及结算实体需要向美国国税局提交 1099-K 表格:
- 针对 2023 税务年,美国国税局要求交易金额超 20,000 美元,交易超过 200 笔才能满足用 1099-K 表格进行申报的要求。如果您满足 2023 年的要求,则可以从后台获得 1099-K 表格。
- 自 2024 税务年开始,美国国税局的要求有所不同。若要使用 1099-K 纳税申报表报税,您的交易总额须超过 5,000 美元。
- 您达到了所在州的个人阈值。
Shopify 向您发放的 1099-K 表格仅记录已由 Shopify Payments 处理的交易。
1099-K 表单获取情况
如果您符合 1099-K 表格的条件,那么针对上一日历年交易的表格将在 1 月 31 日至 2 月 28 日之间送达。如果您是账户所有者,那么您会收到一封电子邮件,通知您可从 Shopify 后台的财务部分中获取 1099-K 表格。
税务信息和 1099-K 表格
在发放 1099-K 表格之前,将核查您在设置期间添加到 Shopify Payments 账户的税务信息。如果审查中指出任何不正确或缺失的信息,那么您将在店主的电子邮件地址、后台通知以及后台的支付部分收到通知,以更新您的详细信息。
更新税务信息
Shopify 在发放 1099-K 表格之前会审核税务信息,例如您的社会安全号码 (SSN) 或雇主标识号 (EIN)。如果您的 Shopify Payments 账户中缺少税务信息或无法验证税务信息,将通过电子邮件、后台警告以及 Shopify 后台横幅的形式通知您,您可以在后台更新您的信息。
步骤
- 您可以点击电子邮件、后台通知或 Shopify 后台横幅的更新详情进行相关操作。
- 在更新详情页面查看出错的字段,并填写正确的信息对其进行更新。
- 点击保存。
- 点击确认。
- 点击提交进行验证。
如果您添加的信息无法得到验证,那么您将收到后续通知,要求将详细信息更新为正确的税务信息。如果您尝试次数超过上限,则请联系 Shopify 支持,请他们帮您更新信息。
如果您未能更新您的税务信息,那么系统可能会暂停您的收入款项,并可能会进一步采取限制措施,直到您的信息得到验证。
使用 EIN 或 SSN 申报税款
如果您在 Shopify Payments 中将您的业务类型设置为“个人”,那么 Shopify 将以您个人的姓名和 SSN 向美国国税局报告您的收入。
如果您在 Shopify Payments 中将您的业务类型设置为“独资经营者”或“单一成员有限责任公司”,那么 Shopify 会以您个人的姓名和 SSN 向美国国税局报告您的收入。如果应当以您的企业名和 EIN 报税,您可以联系 Shopify 支持。
如果您在 Shopify Payments 中将业务设置为其它类型,Shopify 将以您的企业名和 EIN 向美国国税局报告您的收入。
详细了解如何设置 Shopify Payments。
修正 1099-K 表格上的错误信息
如果您之前更新过税号或公司名称信息,则更新可能需要长达 5 个工作日才会显示在表格上。
如果您之前没有更新过税号,请检查 Shopify 存档的电子邮件中的“更正 TIN”或“1099-K”,以获取通知和更新详细信息的步骤。
如果您之前未更新过税号且未收到电子邮件,请联系 Shopify 支持团队。
收到 1099-k 表格但未达到门槛
1099-K 报告在税务标识号 (TIN) 级别执行,并使用您的 SSN 或 EIN 等信息。如果您拥有两个或多个具有相同 TIN 的账户,则报告量将合并以确定是否可以提供 1099-K 表格。在这种情况下,如果合并报告量大于当年的门槛,则每个账户中都会提供该商店报告量的 1099-K 表格。
如果您满足所在州的申报门槛,您可能有资格获得 1099-K 表格。一些州的申报门槛可能与联邦要求不同。请访问您所在州的政府网站了解更多详情。
下载您的 1099-K 表格和交易信息
如果您是店主,那么可以下载您的 1099-K 表格以及包含相关交易的 CSV 文件。
下载 1099-K 表格
您可以从 Shopify 后台下载 1099-K 表格。
桌面
在 Shopify 后台中,转至财务。
点击文档。
选择1099-K 。
点击您要下载的 1099-K 表格。
iPhone
在 Shopify 应用中,点击 … 按钮。
轻触财务。
在财务部分,轻触...
在文档菜单中,轻触1099-K 。
在 1099-K 表格部分,点击您想要下载的纳税表格。
Android
在 Shopify 应用中,点击 ☰ 按钮。
轻触财务。
在财务部分,轻触...
在文档菜单中,轻触1099-K 。
在 1099-K 表格部分,点击您想要下载的纳税表格。
下载 1099-K 交易
如果您需要参考要在 1099-K 表单中入账的交易列表,店主可通过 CSV 格式下载它们。
桌面
在 Shopify 后台中,转至设置 > 付款。
在 Shopify Payments 部分中,点击查看款项。
点击交易。
点击导出。
选择 1099-K 交易。
选择要下载的交易的日期范围。
点击导出商品。
iPhone
- 在 Shopify 应用中,点击...,然后点击设置。
- 在商店设置部分,点击付款。
- 在 Shopify Payments 部分,轻触查看款项。
- 点击交易。
- 点击导出。
- 选择 1099-K 交易。
- 选择要下载的交易的日期范围。
- 轻触导出项目。
Android
- 在 Shopify 应用中,点击 ☰,然后点击设置。
- 在商店设置部分,点击付款。
- 在 Shopify Payments 部分,轻触查看款项。
- 点击交易。
- 点击导出。
- 选择 1099-K 交易。
- 选择要下载的交易的日期范围。
- 轻触导出项目。