基于地点的税费设置

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请根据以下区域的税务登记信息设置税费：

如果您的商店不在上述任一区域，并且您需要代收税费，那么您应按照适用于商店所在国家/地区的税率代收税费，具体取决于当地税法。

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设置基于地点的税率

许多国家或地区根据订单的目的地收取税费，这意味着您需要按产品送达地规定的费率收取销售税。如果您不清楚这些详细信息，请咨询税务专家。

在根据目的地设置税费之前，请先核实您是否有义务向客户收取销售税，以及您的产品是否应纳税。请确认您的商店地址不在“基于登记的税费”的区域，并且您已为目的地国家/地区设置了配送区域。

步骤：

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  2. 在征税区域部分中，点击国家/地区的名称。
  3. 在基础税费部分中，输入适用于该国家/地区和任何区域的费率。您可以选择使用某个区域的税费（而不是使用联邦税率）、将区域税率添加到联邦税率或将区域税率与联邦税率相结合。如果您不确定要选择哪种设置，请联系税务机构或当地税务专家。
  4. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分中，点击国家/地区的名称。
  4. 在基础税费部分中，输入适用于该国家/地区和任何区域的费率。您可以选择使用某个区域的税费（而不是使用联邦税率）、将区域税率添加到联邦税率或将区域税率与联邦税率相结合。如果您不确定要选择哪种设置，请联系税务机构或当地税务专家。
  5. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分中，点击国家/地区的名称。
  4. 在基础税费部分中，输入适用于该国家/地区和任何区域的费率。您可以选择使用某个区域的税费（而不是使用联邦税率）、将区域税率添加到联邦税率或将区域税率与联邦税率相结合。如果您不确定要选择哪种设置，请联系税务机构或当地税务专家。
  5. 点击保存。

加拿大的税号要求

如果您的商店位于加拿大，则通常需要注册 GST/HST 账户（如果同时符合以下两项条件）：

  • 销售或租用应税产品或服务。
  • 在过去四个连续的完整日历季度内，您在加拿大的应税销售额收入超过 30,000 加元，或当前日历季度的应税销售额收入超过 30,000 加元。

如果您的商店不在加拿大，则通常需要注册 GST/HST账户（如果同时符合以下两项条件）：

  • 您向加拿大的客户销售应税产品或服务并从位于加拿大的仓库为这些订单发货。
  • 过去 12 个月内，您在加拿大的应税销售额超过 30,000 加元。

如果您符合上述任一情况，则您可能需要针对您的销售收取销售税、将这些税费汇给相应税务机关以及向税务机关提交定期报告。如果您的销售额低于阈值，则无需注册 GST/HST 账户，也无需收取或汇付税费。

步骤

  1. 在 https://www.canada.ca/en/services/taxes/gsthst.html 向加拿大税务局登记。
  2. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  3. 在征税区域部分中，点击加拿大。
  4. 点击添加 GST/HST号。
  5. 在 GST/HST 编号字段中，输入您的税号。如果您已申请但还未收到税号，请将此字段留空。您可以在收到税号后更新此字段。
  6. 点击保存。

在产品价格中包括税金

在某些国家/地区（例如英国），您需要在大多数类型的商品的显示价格中包含销售税。

如果您启用此功能，那么系统会使用此公式计算税款：税款 =（税率 X 价格）/（1 + 税率）。您和您的客户会看到税款显示为订单项目，即使无需添加任何税款时也是如此。小计和总计相同，但是还会显示您需要为订单汇付的税款金额。

步骤：

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  2. 勾选所有价格均含税。
  3. 点击保存。

  4. 可选：若要使用客户的当地税率，请执行以下操作：

    1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 市场。
    2. 在其他市场部分，点击偏好设置。
    3. 选择根据客户所在国家/地区包括或排除税费。

  5. 点击保存。

将价格设置为包含税费后，请将产品页面上的需要收税保留为勾选状态，从而在显示的价格中包含税费。结账时，客户会在总额旁边看到包含的税费金额。

设置包含税费的价格不会影响您的税务报告。

例如，Maya 和 Gabriel 居住在同一区域，并且都在经营在线商店。该区域的税率为 10%，并允许企业所有者选择是否要在价格中包括税金。

  • Maya 没有在价格中包括税款。如果她列出的产品价格为 100 美元，则计算出的税款为 10 美元，总售价为 110 美元。此时的计算公式为总计 = 标价 X（1 + 税率）：

  • Gabriel 决定将所有税款包含在列出的价格中。如果含税的列出总价格为 100 美元，则使用含税公式来计算税款部分。此时的公式为税款 =（税率 X 价格）/（1 + 税率）：

根据客户所在国家/地区包含或不含税费

如果您开展全球销售业务，则可以根据客户所在位置在产品价格中包括或排除税费。如果启用此设置，那么英国等国家/地区的客户会看到包含其当地增值税 (VAT) 的价格，而美国等国家和地区的客户会看到不含税费的价格，这些客户会在结账时看到附加的税费。

如果您对某些产品或产品系列使用手动税费，您的利润率可能会受到影响。详细了解根据客户所在国家/地区包括或排除税费的注意事项。

例如，Gabriel 居住在税率为 10% 的地区，他将价格设置为包含税费，并向其所在地区之外的多个地区进行销售。他激活了根据客户所在国家/地区包括或排除税费设置，并以 100 美元的价格销售某件产品。

  • 在他所在的地区，产品售价为 100 美元。使用公式税款 =（税率 X 价格）/（1 + 税率）可以算出，产品的价格部分为 90.91 美元，税款部分为 9.09 美元。
  • 在 Gabriel 不需要收取税费的地区中，结账时的产品价格为 90.91 美元，即价格的产品部分。
  • 在 Gabriel 需要按 20% 的税率收取税费的地区中，结账时的产品价格为 109.09 美元。计算出此价格的方式是：对价格的产品部分应用该地区 20% 的税率。

Shopify 后台中的商店地址用于确定您的国内税率。当您向其他含税国家或地区销售产品时，您的含税价格中会扣除国内税率。将后台中的商店地址更改为其他国家或地区会使国内税率发生变化。

有关根据客户所在国家/地区包含或不含税费的注意事项

在启用根据客户所在的国家/地区包含或排除税费之前，请查看以下注意事项。

  • 在以下情况下，不支持根据客户所在国家/地区包括或排除税费：

    • 商店使用 Shopify Plus 套餐以及 Avalara AvaTax。
    • 商店使用提供购买后增销的第三方应用。
    • 只有使用 Shopify Payments 的商家可使用 Google Pay 或 Apple Pay 等快捷付款方式。使用其他支付网关的商家无法使用快捷付款方式。
    • 根据客户所在国家/地区包括或排除税费不可与动态结账按钮配合使用。如果您想根据客户所在位置在价格中包括或排除税费，请禁用动态结账按钮。

  • 您的国内税率由您的商店地址决定。这可能会影响您的手动税费。例如，如果您手动为产品设置了 10% 的税率，但您商店的国内税率更高，那么在跨国运输时，将从这些产品中扣除较高的国内税率。这可能会影响您的利润率。如果您想阻止跨国运输此类商品，请使用发货预设。

  • 您的国内税率用于计算结账时的价格。如果您的发货地所在地区的税率有所不同，则可能会导致误差。

  • 激活根据客户所在国家/地区包含或不含税费设置后，结账时会正确显示价格。但是，除非符合以下任一情况，否则产品页面或购物车将不会正确显示价格：

    • 您以多种货币进行销售并且使用 Shopify Payments。在这种情况下，结账页面、产品页面和购物车中会正确显示价格。
    • 客户购买时所用地址的所在地区符合价格调整的条件，客户已启用 Cookie、未清除浏览器缓存并且未使用隐身模式访问商店。对于这种情况，在后续访问商店时，结账页面、产品页面和购物车中会正确显示价格。

启用根据客户所在国家/地区包括或排除税费

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 市场。
  2. 点击偏好设置。
  3. 切换开启根据客户所在国家/地区包含或不含税费。

收取运费税

在某些区域，您需要收取运费税。如果您的商店在加拿大、美国、欧盟、英国、挪威、瑞士、澳大利亚或新西兰境外，请按照以下步骤收取运费税。

步骤：

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  2. 勾选收取运费税。
  3. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 勾选收取运费税。
  4. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 勾选收取运费税。
  4. 点击保存。

确保税款不会重复

如果您为某个国家/地区及其子区域设置税费，请务必指定是否将地区税添加或混合到任何联邦税中，或者是否使用地区税代替联邦税。如果某个国家/地区的客户被收取了两次税费，原因可能是您将子区域税费配置为添加到该国家/地区的总税费中。

例如，您有一个费用为 100.00 美元的产品。一位客户购买了该产品，并且其所在地的国家和地区税率皆为 10%。

  • 如果选择添加，则会收取国家/地区和区域的税费并加总。在这种情况下，国家/地区税费金额为 10.00 美元，区域税费为 10.00 美元。加总后，产品的价格为 120.00 美元。

  • 如果选择替代，则会收取区域税费金额，而不会收取国家/地区税费金额。在这种情况下，不存在任何国家/地区税费，只有 10.00 美元的区域税费。加总后，产品的价格为 110 美元。

  • 如果选择结合，则会确定该国家/地区的税费金额，然后对该小计金额收取区域税费。在这种情况下，国家/地区税费金额为 10.00 美元。然后，对 110.00 美元的小计金额收取区域税费，产生的区域税费为 11.00 美元。加总后，产品的价格为 121.00 美元。

您可以验证或更改某个区域的税金设置。

步骤：

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  2. 在征税区域部分中，点击国家/地区名称旁边的编辑。随即显示该国家/地区的税费以及按州或省显示的子区域税费。
  3. 从子区域税率下的下拉菜单中选择一个选项，以指定您要如何收取税费。
  4. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分中，点击国家/地区名称旁边的编辑。随即显示该国家/地区的税费以及按州或省显示的子区域税费。
  4. 从子区域税率下的下拉菜单中选择一个选项，以指定您要如何收取税费。
  5. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分中，点击国家/地区名称旁边的编辑。随即显示该国家/地区的税费以及按州或省显示的子区域税费。
  4. 从子区域税率下的下拉菜单中选择一个选项，以指定您要如何收取税费。
  5. 点击保存。

更改增值税的默认名称

对于征收增值税的国家/地区，该税款的默认名称为 VAT。VAT 这一简写形式会显示在您的结账页面、客户收据以及订单的订单详细信息部分中。

如果您所在的国家/地区对增值税采用不同的简写形式，则您可以在税款页面上更改相应名称。例如，有几个国家/地区使用 IVA 而不是 VAT。只有在 Shopify 后台内包括相应国家/地区的子区域时（例如意大利和西班牙），您才能更改该名称。如果未包括子区域，如奥地利和挪威，则无法更改该名称。

步骤：

  1. 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
  2. 在征税区域部分，点击国家/地区。
  3. 对于每个区域，将 VAT 更改为您想要使用的简写形式。
    Change VAT to IVA
    每个区域的名称都是特定的，因此需要为每个区域都更改名称。
  4. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分，点击国家/地区。
  4. 对于每个区域，将 VAT 更改为您想要使用的简写形式。
    Change VAT to IVA
    每个区域的名称都是特定的，因此需要为每个区域都更改名称。
  5. 点击保存。
  1. 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
  2. 在商店设置部分，点击税费和关税。
  3. 在征税区域部分，点击国家/地区。
  4. 对于每个区域，将 VAT 更改为您想要使用的简写形式。
    Change VAT to IVA
    每个区域的名称都是特定的，因此需要为每个区域都更改名称。
  5. 点击保存。

英国税费和英国脱欧

  • 如果商品销售额等于或小于 135 英镑，那么您必须在英国登记 VAT。在这种情况下，VAT 是在 POS 收取的，并由商家汇付。
  • 如果商品销售额超过 135 英镑，那么您可能不需要在 POS 收取 VAT。在这种情况下，VAT 和关税由进口商汇付。如果您愿意，您可以在销售时向客户收取 VAT 和关税，然后使用发货标签将这些资金提供给发货人或进口商。或者，您可以在不收取 VAT 和关税的情况下发送订单，您的客户将在配送时支付额外的费用。详细了解如何处理 VAT 和关税。

详细了解英国脱欧对您企业的影响。

含税价格的税金豁免的注意事项

如果您在产品价格中包含税费，则无法为某些客户显示免税价格，例如为澳大利亚和新西兰以外的客户免除 GST。

如果您需要为特定客户免税，请考虑以下选项：

  • 请勿在价格中包含税费。
  • 修改模板以在商店中显示免税价格，并使用 Shopify 脚本在结账时应用 20% 的 VAT 免除。

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