依地點設定稅金設定

此頁面列印時間為 Apr 20, 2024。如須最新版本，請至 https://help.shopify.com/zh-TW/manual/taxes/location。

依據以下地區的稅務登記規則設定稅金：

如果您在這些區域中的其中一個，則您必須收取稅金，而在該國家/地區適用的稅金依據當地稅法而定。

此頁面上

設定依地點設定的稅率

許多國家/地區採用收件地原則，也就是您必須依照產品目的地的稅率向顧客收取銷售稅。若您不確定這些詳細資訊，請諮詢稅務專家。

設定收件地稅務資訊之前，請確認您是否需要向顧客收取銷售稅，以及您的商品是否應課稅。另外，也應確認您的商店地址位於非採用登記制稅務的地區，且您已為收件國家/地區設定運送區域。

步驟如下：

  1. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  2. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  3. 在「基本稅金區」區段，輸入適用國家/地區和任何地區的稅率。您可以選擇是否使用地區稅金而非聯邦稅、新增至聯邦稅中，或與聯邦稅結合。如果您不確定要選擇哪個設定，請聯絡您的稅務機關或當地稅務專家。
  4. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  4. 在「基本稅金區」區段，輸入適用國家/地區和任何地區的稅率。您可以選擇是否使用地區稅金而非聯邦稅、新增至聯邦稅中，或與聯邦稅結合。如果您不確定要選擇哪個設定，請聯絡您的稅務機關或當地稅務專家。
  5. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  4. 在「基本稅金區」區段，輸入適用國家/地區和任何地區的稅率。您可以選擇是否使用地區稅金而非聯邦稅、新增至聯邦稅中，或與聯邦稅結合。如果您不確定要選擇哪個設定，請聯絡您的稅務機關或當地稅務專家。
  5. 按一下「儲存」。

加拿大的稅務編號要求

如果您的商店位於加拿大境內，且以下兩者均為真，則一般而言您必須註冊 GST/HST 帳戶：

  • 您銷售或出租應稅產品或服務。
  • 過去四個日曆季，您在加拿大的應稅銷售營收超過 3 萬加元，或當前日曆季超過 3 萬加元。

如果您的商店並非位於加拿大境內，且以下兩者均為真，，則一般而言您必須註冊商品及服務稅 (GST)/HST帳戶：

  • 您向加拿大的顧客銷售應稅產品或服務，並從位於加拿大的倉庫出貨這些訂單。
  • 過去十二個月，您在加拿大應稅營收超過 $30,000 加幣。

如果上述任一情況適用於您，則您可能需要收取銷售稅、向適當的稅務機關繳交稅金，並定期向稅務機關申報。如果您的銷售額低於門檻，則無需註冊商品及服務稅 GST/HST 帳戶，也無需收取或繳交稅金。

步驟

  1. 請向加拿大稅務局登記，網址為 https://www.canada.ca/en/services/taxes/gsthst.html。
  2. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  3. 在「稅務地區」區段中，點擊「加拿大」。
  4. 點擊「新增商品及服務稅 (GST)/HST 編號」。
  5. 在「商品及服務稅 (GST) /合併銷售稅編號 (HST)」欄位中，輸入您的稅號。若您已申請稅號，但仍未收到，請先將此欄位留白。待收到編號後再更新。
  6. 按一下「儲存」。

將稅金加入產品價格之中

在某些國家/地區 (例如：英國)，您必須為大多數商品在顯示的價格中加入銷售稅額。

若您啟用此功能，系統會使用下列公式計算稅額：稅額 = (稅率 X 價格) / (1 + 稅率)。您和顧客會看到稅額以商品項目的形式顯示，就算沒有待加入的稅額亦然。小計和總額會是相同的金額，但畫面也會顯示您需繳交的訂單稅額。

步驟如下：

  1. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  2. 勾選「所有價格皆含稅」。
  3. 按一下「儲存」。

  4. 選填：若要使用顧客的當地稅率，請執行下列操作：

    1. 在 Shopify 管理介面 ，前往「設定」>「市場」。
    2. 在「其他市場」區段，點擊「偏好設定」。
    3. 選取「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」。

  5. 按一下「儲存」。

設定好價格以加入稅金後，請在產品頁面中勾選「對本產品收取稅金」，讓稅金納入畫面顯示的價格中。客戶即可於結帳時在總額旁看到包含的稅額。

設定包含稅金的價格不會影響您的稅務申報。

舉例而言，Maya 和 Gabriel 住在同一地區，並且都有經營線上商店。該地區的稅率是 10%，並可讓商店經營者選擇是否將稅金納入產品價格之中。

  • Maya 沒有將稅金納入商品價格中。如果她將商品售價設為 $100 美元，稅金計算後為 $10 美元，售價總額就是 $110 美元。使用的公式是：總額 = 所列價格 X (1 + 稅率)：

  • Gabriel 則決定將所有稅金納入定價內。若總定價為 $100 美元且已包含稅金，系統會使用含稅公式計算稅額。使用的公式是：稅額 = (稅率 X 價格) / (1 + 稅率)：

依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金

若要跨國銷售商品，不妨依據顧客所在地設定商品價格是否包含稅金。如果您啟用此設定，位在英國等國家/地區的顧客就會看到包含當地稅 (加值稅 (VAT)) 的價格，而在美國等國家/地區的顧客所見的價格則不含稅金，他們將在結帳時才會看到含稅的金額。

若您對特定產品或商品系列使用稅費優惠，則可能會影響您的利潤。深入瞭解啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金功能，所需考量的事項。

舉例而言，加百列的所在區域稅金為 10%，並將價格設定為含稅，且在自己所處區域之外的幾個區域銷售產品。他啟用了「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」設定。他以 $100 的價格出售產品。

  • 在他所在的區域，商品售價為 $100 美元。使用的公式為：稅額 = (稅率 X 價格) / (1 + 稅率)，得出商品部分價格為 $90.91 美元，稅額部分則為 $9.09 美元。
  • 若 Gabriel 位於不需要收取稅金的地區，在結帳頁面顯示的產品價格為 $90.91 美元 (產品原價)。
  • 若 Gabriel 位於需要收取 20% 稅金的地區，在結帳頁面顯示的產品價格為 $109.09 美元。此價格的計算方式為在產品原價再加上地區的 20% 稅率。

在 Shopify 管理介面中的商店地址用於決定要從含稅價格扣除的當地稅率，該稅率會在您銷售至另一個含稅國家或地區時從含稅價格中扣除。在管理員介面中將商店地址變更為另一個國家/地區，也會變更當地稅率。

依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金的考量事項

在您啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金功能之前，請查看以下考量事項。

  • 依據您顧客所在的國家或地區收取或排除稅金，不適用於以下情況：

    • 採用使用 Avalara AvaTax 的 Shopify Plus 方案之商店。
    • 使用提供售後追加銷售服務的第三方應用程式之商店。
    • 只有使用 Shopify Payments 的商家可支援 Google Pay 或 Apple Pay 等加速付款方式。使用其他付款閘道的商家不支援加速付款方式。
    • 動態結帳按鈕不支援使用根據顧客國家/地區包含或排除稅金的選項。如果您想根據顧客所在地來收取或排除稅金，請停用您的動態結帳按鈕。

  • 當地的稅率依商店地址而定。這項設定可能會影響您的稅費優惠。舉例而言，若某產品有 10% 的稅率優惠，但您商店所在地區的稅率較高，則跨國運送貨件時，將會扣除這些產品高出的當地稅率。這可能會影響您的利潤。若您不想要跨國運送這類產品，請使用運送設定檔。

  • 結帳時，您的當地稅率會用於計算價格。若您的出貨地點位於不同稅率的地區，這項設定可能導致價格不正確。

  • 啟用「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」設定後，結帳時會顯示正確價格。但是，除非滿足以下任一條件，否則商品頁面或購物車無法正確顯示價格：

    • 以多種幣別進行銷售，並使用 Shopify Payments。在此情況下，結帳頁面、產品頁面，和購物車會顯示正確的價格。
    • 顧客使用位於可以進行價格調整地區中的地址進行購買、啟用 Cookie、未清除其瀏覽器快取，以及不使用無痕模式造訪商店。在這種情況下，價格會在結帳時、商品頁面上以及隨後造訪商店的購物車中正確顯示。

啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金

  1. 在 Shopify 管理介面中，前往「設定」>「市場」。
  2. 點擊「偏好設定」。
  3. 開啟「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」。

對運費收取稅金

在某些地區中，您必須對運費收取稅金。如果您的商店不在加拿大、美國、歐盟、英國、挪威、瑞士、澳洲或紐西蘭境內，請按照下列步驟對您的運費收取稅金。

步驟如下：

  1. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  2. 勾選對運費收取稅金。
  3. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 勾選對運費收取稅金。
  4. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 勾選對運費收取稅金。
  4. 按一下「儲存」。

確認未重複收取稅金

若您需要為某國家/地區及其子地區設定稅金，請務必指定是否將地區稅新增至或納入任何聯邦稅，或僅收取地區稅而非聯邦稅。若您的顧客位於會遭收兩次稅金的國家/地區，您也許可將子地區稅金設為新增至該國家/地區總稅額。

舉例來說，若您有一個品項價格為 $100.00 美元。有位顧客購買該品項，而該顧客所在區域會收取各為 10% 的國家和地區稅率。

  • 如果您選取加總，系統會同時收取國家和地區稅率並將其加總。在此情況下，國家稅金金額為 $10.00 美元，地區稅金金額也是 $10.00 美元，加總過後總價為 $120.00 美元。

  • 如果您選取取代，系統只會收取區域性稅金，不會收取國家/地區稅金。在此情況下，將沒有任何國家/地區稅金，而區域性稅金金額為 $10.00 美元，該品項的總價為 $110 美元。

  • 如果您選取累進計算，系統會先決定國家稅金金額，接著會根據該金額的小計收取地區稅金金額。在此情況下，國家稅金金額為 $10.00 美元，接著地區稅率會套用至小計 $110.00 美元，並產生地區稅金金額為 $11.00。最後加總在一起總價就會變成 $121.00 美元。

您可以驗證或變更某地區的稅金設定。

步驟如下：

  1. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  2. 在「稅務地區」區段中，在國家/地區名稱旁邊點擊「編輯」。畫面會為該國家/地區，以及子地區 (按州或省別) 顯示稅金。
  3. 從子地區稅率底下的下拉式選單中選擇一個選項，指定您想如何收取稅金。
  4. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，在國家/地區名稱旁邊點擊「編輯」。畫面會為該國家/地區，以及子地區 (按州或省別) 顯示稅金。
  4. 從子地區稅率底下的下拉式選單中選擇一個選項，指定您想如何收取稅金。
  5. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，在國家/地區名稱旁邊點擊「編輯」。畫面會為該國家/地區，以及子地區 (按州或省別) 顯示稅金。
  4. 從子地區稅率底下的下拉式選單中選擇一個選項，指定您想如何收取稅金。
  5. 按一下「儲存」。

變更加值稅 (VAT) 的預設名稱

在依規定收取加值稅的國家/地區，該筆稅金的預設名稱為「加值稅 (VAT)」。系統會以簡稱「VAT」顯示在您的結帳頁面、顧客收據，以及訂單的「訂單詳細資訊」區段中。

若您位在對此稅金使用不同簡稱的國家/地區，則可前往稅額頁面變更其名稱。例如，有些國家/地區會使用「IVA」而不是「VAT」。唯有子地區包含在 Shopify 管理介面內的國家/地區時，才可變更稅金名稱，例如：義大利和西班牙。若子地區未包含在內 (例如：奧地利和挪威)，即無法變更。

步驟如下：

  1. 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
  2. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  3. 將各地區的「加值稅 (VAT)」變更為您偏好使用的簡稱。
    Change VAT to IVA
    各地區皆設有特定名稱，因此您必須逐一進行變更。
  4. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  4. 將各地區的「加值稅 (VAT)」變更為您偏好使用的簡稱。
    Change VAT to IVA
    各地區皆設有特定名稱，因此您必須逐一進行變更。
  5. 按一下「儲存」。
  1. 在 Shopify 應用程式中，依序點選「…」按鈕和「設定」。
  2. 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
  3. 在「稅務地區」區段中，點擊國家/地區名稱。
  4. 將各地區的「加值稅 (VAT)」變更為您偏好使用的簡稱。
    Change VAT to IVA
    各地區皆設有特定名稱，因此您必須逐一進行變更。
  5. 按一下「儲存」。

英國稅金和英國脫歐

  • 若商品銷售價值為 135 英鎊 (含) 以下，則您必須在英國登記加值稅 (VAT) 。在此規定下，將會於銷售點收取加值稅 (VAT) ，並由商家支付。
  • 若商品銷售價值超過 135 英鎊，則您可能不必在銷售點收取加值稅 (VAT) 。在此規定下，加值稅 (VAT) 和關稅由進口商支付。若您選擇要套用加值稅 (VAT) ，也可以在銷售商品時向顧客收取加值稅 (VAT) 和關稅，然後使用託運單標籤將這些費用提供給運送商或進口商。或者，您可以不收加值稅 (VAT) 和關稅就寄送訂單，則顧客在配送時將須支付額外金額。深入瞭解如何處理加值稅 (VAT) 和關稅。

深入瞭解英國脫歐對您業務的影響。

含稅價免稅的考量事項

如果您將稅金納入產品價格，則無法向特定顧客顯示免稅價格 (例如向澳洲和紐西蘭以外地區販售所適用的商品及服務稅 (GST) 豁免)。

如果您需要為特定的顧客提供免稅服務，請考慮下列選項：

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