使用 Shopify Tax 自動化申報服務的資格和注意事項
使用 Shopify Tax 自動化申報服務的資格
只有某些商店或訂單才符合資格使用自動化申報服務。在使用 Shopify Tax 設定自動化申報服務之前，請確保您的商店和訂單符合條件。
自動化申報僅適用於使用 Shopify Tax 的美國境內商店。
如果您在 2024 年使用了除 Shopify Tax 外的其他稅務服務，例如 Basic Tax、Manual Tax 或第三方稅務應用程式，則無法使用自動化申報服務。 - 在交易時由 Shopify Tax 以外的稅務服務收取稅額的訂單將不會包含在稅額申報報告中。
如果您的商店有顧客要求刪除資料，則無法使用自動化申報功能。
若要提交稅額申報表，您必須在申報期限前針對您收取銷售稅的每個州完成設定。
只針對您做為記錄商家 (Merchant of Record) 時的 Shopify 平台銷售額來申報稅額。系統無法對商店內下列銷售額類型執行自動化申報： - 匯入的訂單。 - 未連結至 Shopify 的銷售管道。 - 您不是記錄商家的市集，例如 Amazon、Meta 或 TikTok。若您不確定自己是否為某筆銷售的記錄商家，請參閱稅務財務報告的「按管道申報」。如果銷售項目標示為「已申報」，則表示市集已代表您報稅。
使用 Shopify Tax 自動化申報的考量事項
使用自動化申報之前，請先查看以下考量事項：
- 自動化申報僅針對目前或即將提出的申報作業執行。如需協助釐清過去提交或修改後的申報表，請諮詢稅務專業人員。
- 自動化申報一次僅針對單一商店執行，不能同時針對組織內的多個商店執行。
- 自動化申報功能目前無法支援 SST。
- 自動化申報不包含由 Shopify Tax 以外的稅務服務計算稅額的訂單。
- 自動化申報與 Loop Returns & Exchanges 應用程式不相容。
- 目前，自動化申報功能無法支援任何州級的預付款。
為確保自動化申報產生的申報表準確無誤，整個申報期間都必須符合以下條件：
自動申報的市集銷售額報告
Amazon 、 Etsy 、Meta、TikTok 等市集服務商會代表使用其平台的商家負責銷售稅的收取和匯付。然而，儘管這些市集經常申報和匯付稅金，但特定州別和地方會要求您在銷售總額中申報這些銷售額。
支援自動申報的管道
Shopify Tax 自動申報會將透過 Shop 與 Meta 管道 (Facebook 和 Instagram) 產生的銷售額納入銷售總額 (總計) 中，具體視法規而定。
如果您使用不支援的銷售管道進行銷售，則您仍可對無市集申報要求的州使用自動申報。但是，Shopify 在判斷您是否符合自動申報資格時，不會檢查您的市集設定。如果您對自己的具體納稅義務有任何疑問，請諮詢稅務專業人員。
請參閱下表，瞭解可能須在稅額申報表中申報市集銷售額的州別。
| 不需要 | 必要 |
|---|---|
| 阿肯色州、科羅拉多州、佛羅里達州、喬治亞州、愛達荷州、伊利諾州、堪薩斯州、馬里蘭州、密西根州、密蘇里州、密西西比州、北達科他州、新澤西州、內華達州、俄亥俄州、羅德島州、田納西州、猶他州、維吉尼亞州、弗蒙特州、西維吉尼亞州、懷俄明州 | 阿拉巴馬州、亞利桑那州、加利福尼亞州、康乃狄克州、哥倫比亞特區、夏威夷州、愛荷華州、印第安納州、肯塔基州、路易斯安那州、麻塞諸塞州、緬因州、明尼蘇達州、北卡羅來那州、內布拉斯加州、新墨西哥州、紐約州、奧克拉荷馬州、賓夕法尼亞州、南達科他州、南達科他州、德克薩斯州、華盛頓州、威斯康辛州 |