在結帳時收取關稅和進口稅的考量事項

在您於結帳時收取關稅和進口稅之前,請先檢閱以下考量事項。

與其他 Shopify 功能的相容性

結帳時收取關稅和進口稅可能會與 Shopify 的部分功能有所衝突。

  • 部分結帳頁面自訂內容可能和結帳時收取的關稅和進口稅互相衝突。若您已自訂結帳頁面,請先檢閱自訂內容再啟用關稅和進口稅功能。
  • 草擬訂單不支援計算關稅和進口稅,但草擬訂單的電子郵件發票支援該功能。

稅金設定

結帳時收取關稅和進口稅可能會與部分稅金設定有所衝突。

  • 結帳時收取關稅和進口稅的功能與稅費優惠或手動稅率功能不相容。若您使用稅費優惠或手動費率,則僅適用於您所在地區境內的商品銷售。若為跨境銷售,結帳時收取關稅和進口稅的功能會覆寫稅費優惠或手動費率。
  • 如果您啟用結帳時收取關稅和進口稅的功能,但之後將其停用,則系統會復原您之前的稅金設定。
  • 在結帳時收取關稅和進口稅可能會影響您的稅金設定。
    • 若您的商店使用登記制稅金,則您必須為該國家/地區啟用關稅和進口稅功能,才能對國際訂單收取加值稅 (VAT) 或銷售稅等稅金。換言之,若您需要在該國家/地區對國際訂單收取稅金,您必須啟用結帳時收取關稅和進口稅的功能。若您在該國家/地區採用 DDU/DAP 國貿條規進行運送,則無法使用登記制稅金。
    • 若您的商店使用依地點收取的稅金,則不會對國際訂單收取加值稅 (VAT) 或銷售稅等稅金。結帳時收取關稅和進口稅的功能和手動輸入稅率的功能不相容。

運送要求

在結帳時收取關稅和進口稅有一些要求,可能會限制您的運送設定或所使用的貨運業者。

  • 若要在結帳時收取關稅和進口稅,您僅能對各個國家/地區使用 DDP 或 DAP/DDU 其中一項國貿條規。您無法在同一國家/地區同時提供兩種國貿條規供買家選擇。
  • Shopify Shipping 不支援 DDP。
  • 並非所有貨運業者都支援 DDP 託運單標籤,且部分業者僅支援特定收件地的 DDP 託運單標籤。請聯絡您的貨運業者,瞭解對方是否支援 DDP 託運單標籤以及支援的收件地為何。
  • 對於世界其他地區運送區域,您無法在結帳時收取關稅和進口稅。若要在某個國家/地區收取關稅和進口稅,請將其新增至現有的運送區域或建立新運送區域。
  • Shopify 配貨網不支援結帳時收取關稅和進口稅的功能。

關稅和進口稅預估金額

結帳時收取的關稅和進口稅是一個國家/地區之稅務機關所收取的預估費用。

  • 系統會根據顧客下單時的最新資訊來預估要收取的關稅和進口稅。可能由於不同原因 (例如已支付的關稅金額不正確或 HS 代碼錯誤) 導致需要支付額外關稅費用。
  • 處理費以及仲介商和支出費用不會納入關稅和進口稅的計算中。如果您與貨運業者的合約不含免付費用,請考慮將這筆費用的成本新增至您的產品價格或運費中。

折扣和免費商品的關稅計算方式

關稅和進口稅是由一個國家/地區的稅務機關根據顧客所支付的費用 (而非商品的一般成本) 決定的。若您對折扣訂單收取關稅和進口稅,請查看您的商業發票,確認記錄的價格是否正確。

  • 關稅和進口稅的計算依據為顧客在結帳時支付的商品價格。如果您以折扣價銷售產品,請確認您的商業發票已更新為這些產品的折扣價格,而非產品的定價
  • 若您提供免費產品或樣品給顧客或進行買 X 送 Y (買一送一) 的促銷活動時,則貨件中有部分商品不會有相關費用。依據關稅和進口稅的計算方式,商品的申報價值不得為 $0 美元。
    • 因為買 X 送 Y 活動的關係,所以第二項或第三項商品免費,但為了要計算這些商品的關稅和進口稅,則須將所有商品的總價格均分到這些商品。例如,一件 T 恤 $100 美元且第二件免費,則每件 T 恤的價格應申報為 $50 美元以用於計算關稅和進口稅。
    • 若貨件中有免費產品或樣品,則免費商品的價值應申報為 $1 美元,然後將此價格均分至貨件中其他商品扣除。例如,若貨件中有五項商品,其中一件免費,則該免費商品須申報為 $1 美元,訂單中其他四項商品價格會各扣除 $0.25 美元。

不支援結帳時收取關稅和進口稅的國家/地區

以下國家/地區不支援結帳時收取關稅和進口稅的功能。因此,您無法在這些地區收取關稅和進口稅。

非洲

  • 維德角共和國 (CV)
  • 蘇丹共和國 (SD)
  • 南蘇丹共和國 (SS)
  • 索馬利亞聯邦共和國 (SO)

南極洲

  • 南喬治亞與桑威奇群島 (GS)

亞洲

  • 伊拉克共和國 (IQ)
  • 敘利亞阿拉伯共和國 (SY)
  • 東帝汶民主共和國 (東帝汶) (TL)
  • 土庫曼 (TM)

歐洲

  • 北愛爾蘭 (XI)
  • 俄羅斯聯邦 (RUS)

大洋洲

  • 密克羅尼西亞聯邦 (FM)
  • 馬紹爾群島 (MH)
  • 帛琉共和國 (PW)

北美

  • 聖皮埃與密克隆群島 (PM)
  • 波多黎各自由邦 (PR)

南美洲

  • 巴西聯邦共和國 (BR)
  • 福克蘭群島 (FK)

僅收取跨國稅金

啟用結帳時收取關稅和進口稅的功能後,您就會在顧客結帳時同時收取關稅和稅金。此功能啟用後,無法只收取稅金。如果您只需收取跨境稅金 (例如英國或歐盟境內),請勿啟用結帳時收取關稅和進口稅的功能。

第三方應用程式

如果您的商店使用第三方物流的應用程式,則請確認您的應用程式和整合功能已完成設定,以支援在結帳時收取關稅和進口稅。舉例來說,您的應用程式和整合功能需要支援 DDP 國貿條規,並將正確的 HS 代碼套用至產品。

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