依地點設定稅金設定

依據以下地區的稅務登記規則設定稅金:

如果您在這些區域中的其中一個,則您必須收取稅金,而在該國家/地區適用的稅金依據當地稅法而定。

設定依地點設定的稅率

許多國家/地區採用收件地原則,也就是您必須依照產品目的地的稅率向顧客收取銷售稅。若您不確定這些詳細資訊,請諮詢稅務專家。

設定收件地稅務資訊之前,請確認您是否需要向顧客收取銷售稅,以及您的產品是否應課稅。

步驟:

  1. 確認您的商店地址位於非採用登記制稅務的地區,且您已為收件國家/地區設定運送區域。
  1. 在「稅務地區」區段中,點擊國家/地區名稱。

  2. 在「基本稅金區」區段,輸入適用國家/地區和任何地區的稅率。您可以選擇是否使用地區稅金而非聯邦稅、新增至聯邦稅中,或與聯邦稅結合。如果您不確定要選擇哪個設定,請聯絡您的稅務機關或當地稅務專家。

  3. 點擊「儲存」。

加拿大的稅務編號要求

一般而言,如果以下兩者均為真,則加拿大商家必須註冊商品及服務稅 (GST)/HST帳戶:

  • 您銷售或出租應稅產品或服務。
  • 過去四個日曆季,您的全球營收超過 $30,000 加幣。

如果您的商店並非位於加拿大境內,且以下兩者均為真,,則一般而言您必須註冊商品及服務稅 (GST)/HST帳戶:

  • 您向加拿大的顧客銷售應稅產品或服務,並從位於加拿大的倉庫出貨這些訂單。
  • 過去十二個月,您在加拿大應稅訂單營收超過 $30,000 加幣。

如果上述任一情況適用於您,則您可能需要收取銷售稅、向適當的稅務機關繳交稅金,並定期向稅務機關申報。若您的銷售額低於門檻,則不需要登記商品及服務稅 (GST)/HST帳戶,也不需要收取或繳交稅金。

步驟

  1. 請向加拿大稅務局登記,網址為 https://www.canada.ca/en/services/taxes/gsthst.html
  2. 在您的 Shopify 管理介面,前往「設定」>「稅金」。
  3. 在「稅務地區」區段中,點擊「加拿大」。
  4. 點擊「新增商品及服務稅 (GST)/HST 編號」。
  5. 在「商品及服務稅 (GST) /合併銷售稅編號 (HST)」欄位中,輸入您的稅號。若您已申請稅號,但仍未收到,請先將此欄位留白。待收到編號後再更新。
  6. 點擊「儲存」。

將稅金加入產品價格之中

在某些國家/地區 (例如:英國),您必須為大多數商品在顯示的價格中加入銷售稅額。

若您啟用此功能,系統會使用下列稅金公式計算銷售額 Tax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate)。您和客戶會看到稅金以商品項目的形式顯示,就算沒有待加入的稅金亦然。小計和總額會是相同的金額,但畫面也會顯示您需繳交的訂單稅額。

步驟:

  1. 在 Shopify 管理介面,前往「設定」 > 「稅金」
  2. 勾選「所有價格皆含稅」。
  3. 選用:若您想要使用顧客當地稅率,請勾選「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」。依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金的功能目前仍處於測試階段,可能無法適用於所有商店。
  4. 點擊「儲存」。

設定好價格以加入稅金後,請在產品頁面中勾選「對本產品收取稅金」,讓稅金納入畫面顯示的價格中。客戶即可於結帳時在總額旁看到包含的稅額。

設定包含稅金的價格不會影響您的稅務申報。

舉例而言,Maya 和 Gabriel 住在同一地區,並且都有經營線上商店。該地區的稅率是 10%,並可讓商店經營者選擇是否將稅金納入產品價格之中。

  • Maya 沒有將稅金納入產品價格。如果她將產品設為 $100 美元,且稅金計算為 $10 美元,則總售價為 $110 美元。使用的公式是 Total = List Price X (1 + Tax Rate)

    $100 X (1 + 0.1) = $100 X 1.1 = $110

  • Gabriel 決定將所有稅金納入定價內。若總定價為 $100 美元且已包含稅金,系統會使用含稅公式計算稅金的金額。該公式為 Tax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate)

    稅金金額 = (0.1 X $100) / (1 + 0.1) = $10 / 1.1 = $9.09

    產品價格金額 = $100-$9.09 = $90.91

    系統會自動執行這些計算過程。稅額會顯示在所有訂單的詳細資訊中,因此 Gabriel 和客戶都能夠查看真正收取的稅額。

依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金

若您要跨國銷售,您可以依據顧客所在地包含或排除產品價格稅金。如果您啟用此設定,在英國地區的顧客就可以看到包含當地稅 (加值稅 (VAT)) 的金額;而在美國地區的買家則會在結帳時才看到含稅的金額。

若您對特定產品或商品系列使用稅費優惠,則可能會影響您的利潤。深入瞭解啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金功能,所需考量的事項

舉例而言,加百列的所在區域稅金為 10%,並將價格設定為含稅,且在自己所處區域之外的幾個區域銷售產品。他啟用了「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」設定。他以 $100 的價格出售產品。

  • 在他所在的區域,產品價格為 $100 美元。使用此公式 Tax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate) 計算,可得出產品部分價格為 $90.91 美元,稅金部分則為 $9.09 美元。
  • 若 Gabriel 位於需要收取稅金的地區,在結帳頁面顯示的產品價格為 $90.91 美元 (產品原價)。
  • 若 Gabriel 位於需要收取 20% 稅金的地區,在結帳頁面顯示的產品價格為 $109.09 美元。此價格的計算方式為在產品原價再加上地區的 20% 稅率。

在 Shopify 管理介面中的商店地址用於決定要從含稅價格扣除的當地稅率,該稅率會在您銷售至另一個含稅國家或地區時從含稅價格中扣除。在管理員介面中將商店地址變更為另一個國家/地區,也會變更當地稅率。

依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金的考量事項

在您啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金功能之前,請查看以下考量事項。

  • 依據您顧客所在的國家或地區收取或排除稅金,不適用於以下情況: - 採用使用 Avalara AvaTax 的 Shopify Plus 方案之商店。

    • 使用提供購買後追加銷售服務的第三方應用程式之商店。
    • 只有使用 Shopify Payments 的商家可支援 Google Pay 或 Apple Pay 等加速付款方式。使用其他付款閘道的商家不支援加速付款方式。
    • 動態結帳按鈕不支援使用根據顧客國家/地區包含或排除稅金的選項。如果您想根據顧客所在地來收取或排除稅金,請停用您的動態結帳按鈕。
  • 當地的稅率依商店地址而定。這項設定可能會影響您的稅費優惠。舉例而言,若某產品有 10% 的稅率優惠,但您商店所在地區的稅率較高,則跨國運送貨件時,將會扣除這些產品高出的當地稅率。這可能會影響您的利潤。若您不想要跨國運送這類產品,請使用運送設定檔

  • 結帳時,您的當地稅率會用於計算價格。若您的出貨地點位於不同稅率的地區,這項設定可能導致價格不正確。

  • 啟用「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」設定後,結帳時會顯示正確價格。但是,除非滿足以下任一條件,否則產品頁面或購物車無法正確顯示價格: - 您以多種幣別銷售產品,並使用 Shopify Payments。在此情況下,結帳頁面、產品頁面,和購物車會顯示正確的價格。

    • 顧客使用位於可以進行價格調整的區域中的地址進行購買、啟用 cookie、未清除其瀏覽器快取,以及不使用隱私瀏覽模式造訪商店。在這種情況下,價格會在結帳時,產品頁面上以及隨後造訪商店的購物車中正確顯示。

啟用依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金

  1. 在您的 Shopify 管理介面,前往「設定」 > 「稅金」
  2. 查看「依據顧客所在國家/地區收取或排除稅金」。

對運費收取稅金

在某些地區中,您必須對運費收取稅金。如果您的商店不在加拿大、美國、歐盟、英國、澳洲或紐西蘭境內,請按照下列步驟對您的運費收取稅金。

步驟:

  1. 勾選對運費收取稅金

  2. 點擊「儲存」。

確認未重複收取稅金

若您需要為某國家/地區及其子地區設定稅金,請務必指定是否將地區稅新增至或納入任何聯邦稅,或僅收取地區稅而非聯邦稅。若您的顧客位於會遭收兩次稅金的國家/地區,您也許可將子地區稅金設為新增至該國家/地區總稅額。

舉例來說,若您有一個品項價格為 $100.00 美元。有位顧客購買該品項,而該顧客所在區域會收取各為 10% 的國家和地區稅率。

  • 如果您選取加總,系統會同時收取國家和地區稅率並將其加總。在此情況下,國家稅金金額為 $10.00 美元,地區稅金金額也是 $10.00 美元,加總過後總價為 $120.00 美元。

  • 如果您選取取代,系統只會收取地區稅金,不會收取國家稅金。在此情況下,將沒有任何國家稅率,而地區稅金金額為 $10.00 美元,該品項的總價為 $110 美元。

  • 如果您選取累進計算,系統會先決定國家稅金金額,接著會根據該金額的小計收取地區稅金金額。在此情況下,國家稅金金額為 $10.00 美元,接著地區稅率會套用至小計 $110.00 美元,並產生地區稅金金額為 $11.00。最後加總在一起總價就會變成 $121.00 美元。

您可以驗證或變更某地區的稅金設定。

步驟:

  1. 在「稅務地區」區段中,在國家/地區名稱旁邊點擊「編輯」。畫面會為該國家/地區,以及子地區 (按州或省別) 顯示稅金。

  2. 從子地區稅率底下的下拉式選單中選擇一個選項,指定您想如何收取稅金。

  3. 點擊「儲存」。

變更加值稅 (VAT) 的預設名稱

對於規定收取增值稅的國家/地區,該筆稅金的預設名稱為 VAT。系統會縮寫為 VAT 並顯示在您的結帳頁面、客戶收據,以及訂單的「訂單詳細資訊」區段中。

若您位在對 VAT 使用不同簡稱的國家/地區,則可前往「稅金」 頁面變更稅金名稱。例如,有些國家/地區會使用 IVA 而不是 VAT。您只能夠在子地區包含在 Shopify 管理員內之國家/地區 (例如:義大利和西班牙) 時變更稅金名稱。若子地區未包含在內 (例如:奧地利和挪威),即無法變更。

步驟:

  1. 在「稅務地區」區段中,點擊國家/地區名稱。

  2. 將各地區變更為您偏好使用的簡稱 VAT

    將 VAT 變更為 IVA
    各地區皆設有特定名稱,因此您必須逐一進行變更。

  3. 點擊「儲存」。

英國稅金和英國脫歐

  • 若商品銷售價值為 135 英鎊 (含) 以下,則您必須在英國登記加值稅 (VAT) 。在此規定下,將會於銷售點收取加值稅 (VAT) ,並由商家支付。
  • 若商品銷售價值超過 135 英鎊,則您可能不必在銷售點收取加值稅 (VAT) 。在此規定下,加值稅 (VAT) 和關稅由進口商支付。若您選擇要套用加值稅 (VAT) ,也可以在銷售商品時向顧客收取加值稅 (VAT) 和關稅,然後使用託運單標籤將這些費用提供給運送商或進口商。或者,您可以不收加值稅 (VAT) 和關稅就寄送訂單,則顧客在配送時將須支付額外金額。深入瞭解如何處理加值稅 (VAT) 和關稅。

深入瞭解英國脫歐對您業務的影響

含稅價免稅的考量事項

如果您將稅金納入產品價格,則無法向特定顧客顯示免稅價格 (例如向澳洲和紐西蘭以外地區販售所適用的商品及服務稅 (GST) 豁免)。

如果您需要為特定的顧客提供免稅服務,請考慮下列選項:

  • 不將稅金包含在您的價格中。
  • 修改佈景主題以將免稅價格顯示於商店中,並使用 Shopify 指令碼在結帳時套用 20% 的 VAT 免稅。
  • 使用分店可讓國際買家以免稅價格支付訂單。

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