印度商品及服務稅 (GST) 常見問題
印度已於 2017 年 7 月 1 日開始實施商品和服務稅 (GST)。
GST 適用印度地區的一項間接稅，取代了中央和各邦政府的其他稅金和徵稅，包括加值稅 (VAT) (VAT)、中央銷售稅、貨物稅和營業稅等。
請洽詢稅務顧問，確認貴公司已完成登記，並且遵循商品及服務稅 (GST) 相關規定。
此頁面上
我需要註冊商品及服務稅 (GST) 嗎？
不一定。一般而言，若您的商家符合以下任一條件，就必須註冊商品及服務稅 (GST)：
- 您在一個會計年度的營業額超過 20 萬盧比 (東北諸邦則為 10 萬盧比)。
- 您已根據舊有法規註冊貴公司，例如：服務稅或加值稅 (VAT) (VAT)。
- 您已涉及跨邦商品供應。
- 您透過線上市集從事銷售。
這並非完整清單，請洽詢稅務顧問，瞭解是否有需要登記。
IGST、CGST 和 SGST 之間有什麼區別？
您必須為您商家所在邦內的訂單向中央政府支付中央商品及服務稅 (CGST)，以及向邦政府支付邦商品及服務稅 (SGST)。若是商家所在邦之外的訂單，需向中央政府支付一筆整合商品及服務稅 (IGST)。
您無法在 Shopify 中設定多個稅金項目，但可以設定稅金，以針對您所在邦內的商品銷售，向客戶收取 SGST 和 CGST 的總和。
我可以在哪裡深入瞭解不同類別的商品及服務税 (GST)？
如需瞭解商品及服務稅 (GST) 類別的資訊，請參閱中央貨物稅及關稅局網站。
如何設定我的稅金？
稅率會視產品類型而有不同，所以特定稅率不可設為自動計算。因此，Shopify 設定了部分須由您視特定需求進行更新的預設值。
| Shopify 稅金設定 | 稅金類型 | 預設稅金金額 | 稅務行為 |
|---|---|---|---|
| 國家/地區稅 | CGST | 9% | |
| 地區 (卡納塔克邦之外的所有邦) | IGST | 18% | 取代 9% 的聯邦稅 |
| 地區 (卡納塔克邦) | SGST | 9% | 新增至 9% 的聯邦稅 |
請使用預設稅率，做為設定您稅金的起始點。
舉例來說，假設您位於馬哈拉什特拉邦，其 GST 為 28%。若要收取正確稅率，請對預設稅金設定進行以下變更：
- 將「國家稅率」設為 14%。
- 在「地區」區段中，將卡納塔克和馬哈拉什特拉之外的邦的 IGST 稅率設為 28%。
-
卡納塔克邦：
- 將稅率設為 28%。
- 將稅金名稱變更為 IGST。
- 將稅金行為設為取代 14% 的聯邦稅。
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馬哈拉什特拉邦：
- 將稅率設為 14 %。
- 將稅率名稱改為 SGST。
- 將稅率設為加上 14% 聯邦稅。
如需在不同類型的產品套用不同稅率，您可以為各稅金類別建立隱藏產品系列，並將產品指派至以上系列，接著覆寫各產品系列的稅率即可。
我如何確認我的稅金設定正確無誤？
Shopify 可協助您自動計算稅金，但不會為您匯款或為申報稅金。您有責任諮詢當地稅務機關或專業稅務人員，以確保您收取的稅率正確無誤。
您知道應收取的費用且輸入稅率後，您可以提交幾筆測試訂單，確認您收取的稅金金額金雀無誤。如需深入瞭解，請參閱提交測試訂單。
為什麼我沒有看到預期的稅率？
有幾個不同的設定可能會影響您向顧客收取稅金的方式。若您沒有看到預期的結果，請檢視下列事項：
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若不收取地區稅金，請確認您沒有使用任何不相符的設定。如果將顧客設為免稅，系統便不會針對他們的訂單收取稅金。若為免稅產品，則不會針對該產品收取稅金。
如果收取的稅金金額太高，請確認您為地區稅率使用正確的稅率。大部分州在您的商店中會預設為「取代」，因此您只會使用該州的基礎稅率。「加總」和「累進計算」等稅務行為會增加套用的稅金金額。如需深入瞭解，請參閱「確認稅金未重複收取」。
如果您將產品設定為在價格中納入稅金，可能看不出來已收取的稅金金額。此設定會向顧客收取您為該產品制定的價格，然後計算此金額的哪些部分是稅金。如需深入瞭解，請參閱「在產品價格中納入稅金」。
如何在我的商品上設定 HSN 代碼？
您可使用 HS 關稅代碼，為產品儲存 HSN 代碼。您可以在產品頁面的「運送」區段找到此欄位。
此欄位要求代碼至少須有 6 位數字。如果您想要使用更短的 HSN 代碼，則可以將 HS 代碼新增為中繼欄位或產品標籤。
Shopify 會提供符合商品及服務稅 (GST) 規範的帳單嗎？
不會。Shopify 不會建立符合 GST 規範的帳單。若要建立符合 GST 規範的帳單，請使用當地的第三方 GST 開立發票系統或 Shopify App Store 中的應用程式。