FAQ zu GST in Indien

Hinweis: Dieser Leitfaden ist für Händler in Indien relevant.

In Indien trat am 1. Juli 2017 eine Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) in Kraft.

Die GST ist eine indirekte Steuer, die in ganz Indien erhoben wird. Sie ersetzt andere Steuern und Abgaben, die von der Zentral- und den Landesregierungen erhoben werden, darunter unter anderem die Mehrwertsteuer, die zentrale Umsatzsteuer, die Verbrauchssteuer und die Gewerbesteuer.

Sprich mit einem Steuerberater, um sicherzustellen, dass dein Unternehmen registriert ist und der GST entspricht.

Muss ich mich für die GST registrieren?

Das hängt davon ab. In der Regel ist die GST-Registrierung obligatorisch, wenn Ihr Unternehmen eine der folgenden Bedingungen erfüllt:

  • Dein Umsatz in einem Geschäftsjahr überschreitet 2 Mio. INR (1 Mio. INR für die Nordoststaaten und Shimla Hill States).
  • Ihr Unternehmen ist nach einer älteren steuerlichen Gesetzgebung wie der Dienstleistungssteuer oder der Mehrwertsteuer registriert.
  • Du bist in die zwischenstaatliche Lieferung von Waren involviert.
  • Sie verkaufen auf Online-Marktplätzen.

Dies ist keine vollständige Liste. Sprich mit einem Steuerberater, um zu erfahren, ob du dich registrieren musst.

Was ist der Unterschied zwischen IGST, CGST und SGST?

Für Bestellungen in dem Land, in dem sich dein Unternehmen befindet, musst du Central GST (CGST) an die Zentralregierung und eine State GST (SGST) an deine Landesregierung entrichten. Für Bestellungen außerhalb des Landes, in dem sich dein Unternehmen befindet, wird eine einzelne Steuer namens Integrated GST (IGST) an die Zentralregierung gezahlt.

Du kannst Shopify nicht mehrere Steuerpositionen festlegen, aber du kannst deine Steuern so einrichten, dass du die Summe der SGST und CGST für Warenverkäufe in dem Staat berechnest, in dem dein Unternehmen ansässig ist.

Wo kann ich mehr über die verschiedenen GST-Kategorien erfahren?

Informationen zu den GST-Kategorien findest du auf der Website des indischen Zentralamts für Verbrauchsteuern (Central Board of Excise and Customs).

Wie sollte ich meine Steuern einrichten?

Der Steuersatz hängt vom Produkttyp ab, weshalb ein bestimmter Satz nicht automatisch festgelegt werden kann. Stattdessen legt Shopify einige Standardeinstellungen fest, die Sie entsprechend Ihren spezifischen Anforderungen aktualisieren müssen.

Anfangseinstellungen für Steuern in Indien
Shopify-Steuereinstellungen Steuerart Standardsteuerbetrag Steuerverhalten
Landessteuer CGST 9 %
Regionen – alle Staaten außer Karnataka IGST 18 % anstelle von 9 % Bundessteuer
Regionen – Karnataka SGST 9 % hinzugefügt zu 9 % Bundessteuer

Verwenden Sie die Standardsteuersätze als Ausgangspunkt, um Ihre Steuern einzurichten.

Nehmen wir zum Beispiel an, du hast deinen Sitz im Bundesstaat Maharashtra, wo eine GST von 28 % gilt. Um die korrekten Steuersätze zu berechnen, nimmst du die folgenden Änderungen an den Standardsteuereinstellungen vor:

  1. Lege den Steuersatz für das Land auf 14 % fest.
  2. Legen Sie im Abschnitt Regionen für alle Bundesstaaten außer Karnataka und Maharashtra den IGST-Steuersatz auf 28% fest.
  3. Für Karnataka:

    1. Legen Sie den Steuersatz auf 28% fest.
    2. Ändere den Steuernamen in SGST.
    3. Lege das Steuerverhalten auf statt 14% Bundessteuer fest.
  4. Für Maharashtra:

    1. Lege den Steuersatz auf 14% fest.
    2. Ändere den Steuernamen in SGST.
    3. Lege das Steuerverhalten auf hinzugefügt zu 14 % Bundessteuer fest.

Um unterschiedliche Steuersätze für verschiedene Produkttypen zu verwenden, kannst du für jede Steuerkategorie verborgene Kategorien erstellen und deine Produkte diesen Sammlungen zuordnen. Nachfolgend kannst du dann die Steuersätze für jede Kategorie überschreiben.

Wie kann ich sicherstellen, dass meine Steuereinstellungen korrekt sind?

Shopify hilft Ihnen, ihre Steuern zu automatisieren, stellt aber keine Steuern für Sie aus. Es liegt in ihrer Verantwortung, sich an die lokalen Steuerbehörden oder einen lokalen Steuerberater zu erkundigen, um sicherzustellen, dass Sie die korrekten Preise berechnen.

Wenn du weißt, was du berechnen sollst, und du deine Steuersätze eingegeben hast, kannst du einige Testbestellungen durchführen, um sicherzustellen, dass die Steuern korrekt berechnet werden. Weitere Informationen findest du unter Eine Testbestellung aufgeben.

Warum werden die von mir erwarteten Steuersätze nicht angezeigt?

Es gibt einige verschiedene Einstellungen, die sich auf die Art und Weise auswirken können, wie Steuern deinen Kunden in Rechnung gestellt werden. Wenn du die erwarteten Ergebnisse nicht siehst, überprüfe Folgendes:

  • Wenn keine regionalen Steuern in Rechnung gestellt werden, stelle sicher, dass du keine Einstellungen vorgenommen hast, die dies verhindern. Wenn ein Kunde als von der Steuer befreit festgelegt ist, wird für seine Bestellungen keine Steuer erhoben. Wenn ein Produkt als von der Steuer befreit festgelegt wird, wird für dieses Produkt keine Steuer erhoben.

    Weitere Informationen findest du unter richte steuerbefreite Kunden ein oder lege fest, dass ein Produkt von der Mehrwertsteuer befreit ist.

  • Wenn die Steuer zu hoch ist, stelle sicher, dass deine regionalen Steuersätze die richtige Einstellung für ihr Verhalten haben. Die meisten Staaten in deinem Shop werden standardmäßig auf stattgesetzt, sodass nur der Basissteuersatz für diesen Staat angewendet wird. Steuerverhalten wie hinzugefügt und aufgeschlagen auf erhöhen die anfallende Steuer. Weitere Informationen erhältst du unter Stelle sicher, dass Steuern nicht dupliziert werden.

  • Wenn du deine Produkte so einstellst, dass sie Preise mit Steuern enthalten, dann könnte es so scheinen, als würde die Steuer nicht berechnet. Diese Einstellung berechnet deinen Kunden genau den Preis, den sie für dieses Produkt aufgelistet haben, und berechnet dann, welcher Teil dieses Preises Steuer ist. Weitere Informationen findest du unter Steuern in Produktpreise einbeziehen.

Wie lege ich einen HSN-Code für meine Produkte fest?

Du kannst den HS-Tarifcode für Produkte verwenden, um den HSN-Code zu speichern. Dieses Feld befindet sich im Bereich Versand auf der Produktseite.

Dieses Feld verlangt, dass Codes mindestens 6 Ziffern haben. Wenn du kürzere HSN-Codes verwenden möchtest, füge deine HS-Codes als Metafelder oder Produkt-Tags hinzu.

Bietet Shopify eine GST-konforme Rechnung?

Nein. Shopify erstellt keine GST-konforme Rechnung. Um eine GST-konforme Rechnung zu erstellen, verwenden Sie einen lokalen Drittanbieter für die GST-Abrechnung oder eine App aus dem Shopify App Store.

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