Vanlige spørsmål om MVA i India

Merk

Denne veiledningen er relevant for forhandlere i India.

En gods- og tjenesteavgift (GST) trådte i kraft i India 1. juli 2017.

GST er en indirekte avgift over hele India. Den erstatter andre avgifter og avgifter som anvendes av sentral- og statsmyndighetene, inkludert merverdiavgift (mva), sentralsalgsskatt, avgifter og kommersiell avgift, med mer.

Snakk med en skattekonsulent for å sikre at forretningen din er registrert og samsvarer med MVA.

Må jeg registrere meg for MVA?

Det kommer an på. Generelt er MVA-registrering obligatorisk dersom bedriften din oppfyller noen av følgende betingelser:

• Omsetningen din i et regnskapsår overstiger Rs 20 lakh (Rs 10 lakh for nord-østlige stater og nordre stater).
• Bedriften din er registrert under en tidligere lov, for eksempel tjenesteavgift eller MVA.
• Du er involvert i godsforsyning over statsgrensene.
• Du selger på markedsplasser på nettet.

Dette er ikke en fullstendig liste. Snakk med en skattekonsulent for å finne ut om du må registrere deg.

Hva er forskjellen mellom IGST, CGST og SGST?

For bestillinger innenfor staten der bedriften din er lokalisert, må du betale Central GST (CGST) til sentrale myndigheter og en statlig GST (SGST) til statlige myndigheter. For bestillinger utenfor staten der bedriften din er lokalisert, må en enkeltavgift kalt Integrated GST (IGST) betales til sentrale myndigheter.

Du kan ikke angi flere avgiftsvarelinjer i Shopify, men du kan sette opp avgiftene dine slik at du belaster totalbeløpet for SGST og CGST for salg av varer utenfor staten der bedriften din befinner seg.

Hvor kan jeg finne ut mer om de ulike MVA-kategoriene?

For informasjon om GST-kategoriene, kan du se nettsiden til sentralstyret for avgifter og toll.

Hvordan setter jeg opp skatt?

Skattesatsen er avhengig av produkttypen, slik at en bestemt pris ikke kan angis automatisk. I stedet angir Shopify noen standarder som du må oppdatere, avhengig av dine spesifikke behov.

Utgangsinnstillinger for skatter i India

Shopify avgiftsinnstilling	Avgiftstype	Standard avgiftsbeløp	Avgiftsatferd
Nasjonal skatt	CGST	9 %
Regioner - Alle stater bortsett fra Karnataka	IGST	18 %	i stedet for 9% føderal skatt
Regioner - Karnataka	SGST	9 %	lagt til 9 % føderal skatt

Advarsel

Utgangsinnstillingene for butikken din oppgis bare som et utgangspunkt, og er ikke ment for bruk før de er vurdert og oppdatert. Hvis du ikke er sikker på hvilke avgifter du skal belaste, må du kontakte en lokal skatterådgiver.

Bruk disse standard skattesatsene som et utgangspunkt for å sette opp avgifter.

La oss for eksempel si at du er basert i staten Maharashtra, der 28 % MVA gjelder. For å belaste riktig avgiftsprosent, må du gjøre følgende endringer i standardinnstillingene for avgifter:

1. Sett satsen for Nasjonal skatt til 14 %.
2. I Regioner-seksjonen setter du IGST-skattesatsen til 28 % for alle stater bortsett fra Karnataka og Maharashtra.

3. For Karnataka:

   1. Angi skattesatsen til 28 %.
   2. Endre skattenavnet til IGST.
   3. Sett skatteatferden til i stedet for 14 % føderal skatt.

4. For Maharashtra:

   1. Sett skattesatsen til 14 %.
   2. Endre skattenavnet til SGST.
   3. Angi skatteatferden til lagt til 14 % føderal skatt.

Hvis du vil bruke ulike satser på ulike typer produkter, kan du opprette skjulte samlinger for hver avgiftskategori og tilordne produktene til disse samlingene, og deretter overstyre skattesatsene for hver samling.

Hvordan kan jeg være sikker på at skatteinnstillingene mine stemmer?

Shopify bidrar til å automatisere skattene dine, men innhenter eller rapporterer ikke skattene for deg. Det er ditt ansvar å sjekke med lokale skattemyndigheter eller en lokal skatterådgiver for å sikre at du belaster de riktige satsene.

Når du vet hva du bør belaste og du har angitt skattesatsene dine, kan du gjennomføre noen testbestillinger for å sikre at skattene belastes riktig. For å finne ut mer, kan du se Legge inn en testbestilling.

Hvorfor ser jeg ikke de forventede skattesatsene?

Det finnes noen ulike innstillinger som kan påvirke måten avgifter belastes til kundene dine. Hvis du ikke ser resultatene du forventer, må du gå gjennom følgende:

• Hvis regionale avgifter ikke blir belastet, må du kontrollere at du ikke har lagt til noen innstillinger som hindrer dette. Hvis en kunde er satt til å bli fritatt for skatt, belastes ingen skatt på bestillingene deres. Hvis et produkt er satt til fritatt for skatt, belastes ingen skatt for dette produktet.

  • For å finne ut mer kan du Sette opp skattefritak for kunder eller Sette et produkt til å være unntatt omsetningsavgift.

• Hvis avgiftene som belastes er for høye, må du kontrollere at de regionale avgiftssatsene har riktig innstilling for sin adferd. De fleste stater i butikken er som standard konfigurert til i stedet for, slik at bare den grunnleggende avgiftsprosentsatsen for den staten brukes. Avgiftsadferder som i tillegg til og beregnet på toppen av øker avgiftsbeløpet som belastes. For å finne ut mer, kan du se Sikre at avgifter ikke belastes dobbelt.

• Hvis du angir produktene dine til å vise priser med skatter inkludert, kan det se ut som om skattene ikke er belastet. Denne innstillingen belaster kundene nøyaktig den prisen du har angitt for produktet, og beregner deretter hvor stor andel av prisen som er skatter. For å finne ut mer kan du se Inkluder skatter i produktpriser.

Hvordan angir jeg en HSN-kode på produktene mine?

Du kan bruke HS-tariffkoden for produkter til å lagre HSN-koden. Dette feltet er i Frakt-delen på produktsiden.

Dette feltet krever at koder har minst seks sifre. Hvis du ønsker å bruke kortere HSN-koder må du legge til HS-kodene som metafelter eller produkttagger.

Gir Shopify en MVA-kompatibel faktura?

Nei. Shopify oppretter ikke en GST-kompatibel faktura. For å opprette en GST-kompatibel faktura, må du bruke en lokal tredjeparts GST-faktureringstjeneste eller en app fra Shopify App Store.