Avgifter for digitale produkter

Digitale varer er nedlastbare filer eller et annet type produkt som leveres elektronisk. Kunder som bor i EU må betale en merverdiavgift (mva.) på digitale varer til prisen som gjelder i sitt eget land, uavhengig av hvor selgeren befinner seg.

Men i enkelte jurisdiksjoner trenger du ikke å belaste omsetningsavgift på digitale produkter. Sjekk med en lokal skatteekspert for å sikre at du kjenner kravene i din region.

Frita et digitalt produkt fra skatt

Hvis du bare har noen få digitale produkter som er fritatt fra skatt, kan du forhindre at avgifter gjelder for disse individuelle produktene. Digitale produkter krever ikke frakt i tradisjonell forstand, så du kan slå av fraktfunksjonen samtidig.

Trinn:

  1. Åpne produktet.

  2. I Prissetting-seksjonen fjerner du avmerkingen Belast avgifter på dette produktet.

  3. I Levering-seksjonen fjerner du merkingen av Dette er et fysisk produkt.

  4. Klikk på Lagre.

Slik fritar du et stort antall digitale produkter ved å utføre en masseoppdatering

Hvis du må frita et stort antall digitale produkter samtidig, kan du utføre en masseoppdatering. For å utføre denne prosedyren må du være komfortabel med å redigere .csv-filer.

Trinn:

  1. Eksporter produktene som må oppdateres som en .csv-fil og rediger verdiene i følgende kolonner:
Felt som skal redigeres i produkt-CSV
CSV-felt Innstilling
Variant Requires Shipping Angi denne verdien til falsk.
Variant Taxable Angi denne verdien til falsk.
Variant Grams Angi denne verdien til 0.
  1. Når du er ferdig med å redigere .csv-filen, importerer du den til butikken. Pass på at du merker av for Erstatt eventuelle nåværende produkter som har samme ekspedering.

Digitale varer i EU

Digitale varer i EU er definert i lovgivningen som kringkasting, telekommunikasjon og tjenester som leveres elektronisk i stedet for å sendes. Gavekort som sendes på nett er ikke inkludert i definisjonen.

Du kan lese reglene for mva. på digitale tjenester i EU. Rådfør deg med en skatteekspert, slik at du vet hva EUs merverdiavgiftsregler har å si for deg.

Mva. basert på kundens plassering

Hvis du selger digitale varer til kunder i EU, må du belaste mva. basert på kundenes plassering.

Hvis du for eksempel er en nederlandsk forhandler og du selger et digitalt produkt til en kunde i Tyskland, må du belaste kunden den tyske mva.-satsen på 19 %. Du kan aktivere funksjonen for EUs digitale mva.-priser for å gjøre denne prosessen enklere.

Mva-registrering

Du kan registrere deg for mva. på en av følgende måter:

  • Registrer deg for mva. i alle EU-land der du driver forretninger.
  • Registrer deg for Mini One-Stop-Shop (MOSS) i EU-landet der du bor. Din lokale skattemyndighet (for eksempel HM Revenue and Customs i Storbritannia) kan gi deg mer informasjon om hvordan du registrerer deg for MOSS.

Bevis på en kjøpers plassering

Hvis du selger digitale varer, krever noen skattemyndigheter at du samler inn og registrerer to bevis på et kjøpssted. For hver bestilling gir Shopify deg fakturaadressen og kundens IP-adresse. fakturaadressen vises på bestillingssiden. Du kan bekrefte IP-adressen ved å klikke Vis full analyse i Svindelanalyse-seksjonen.

Hvis en IP-adresse ser ut til å komme fra et annet land enn fakturaadressen, bør du få et annet bevis på plasseringen. Sjekk med en skatteekspert for å sikre at du har nok bevis til skattemyndighetene.

Aktiver mva.-satsene for digitale varer

For å forenkle lading av mva på digitale varer, kan du automatisk tildele mva.-priser for hvert EU-land.

Hvis du aktiverer mva.-priser for digitale varer opprettes en samling, og når du selger et produkt som er i samlingen, vil den riktige mva.-satsen automatisk brukes basert på kundens fakturaadresse.

Trinn:

  1. I Skatteinnstillinger-seksjonen klikker du på Aktiver:

    Aktiver EUs skattesatser for digitale varer i Skatteinnstillinger

  2. I dialogboksen klikker du på Aktiver EUs mva.-avgifter for digitale varer:

    Bekreft og aktiver EUs skattesatser for digitale varer

    Dette oppretter en manuell produktsamling med automatisk tildelte mva.-innstillinger for hvert EU-land. Samlingen kalles mva.-avgift for digitale varer (selv om du kan bruke en av samlingene dine).

  3. Under Belast EUs mva.-avgift for digitale varer-avmerkingsboksen klikker du på mva.-avgift for digitale varer eller åpner samlingen fra Samlinger-siden din):

    Klikk på mva.-avgift for digitale varer for å åpne samlingen

  4. I Produkter-seksjonen klikker du på Legg til produkter og velger deretter digitale produkter fra rullegardinmenyen:

    Klikk på Legg til produkter for å velge de digitale produktene dine for samlingen

  5. Etter at du har lagt til de digitale produktene dine, klikker du på Lagre.

Bruke mva.-prisene for digitale varer for en annen samling

Når du har opprettet den første mva.-samlingen for digitale varer, kan du bruke prisene til en annen samling av digitale varer.

Trinn:

  1. Klikk på Innstillinger og deretter på Avgifter.

  2. I Skatteinnstillinger-seksjonen under Belast EUs mva.-avgift for digitale varer, klikker du på Velg en alternativ samling:

    Søk etter en annen samling for å belaste EUs mva.-avgift for digitale varer på

  3. Velg samlingen du vil bruke for de digitale varene du selger i EU:

    Velg samlingen du vil bruke

  4. Klikk Lagre samling.

Se mva.-prisene du bruker

Hvis du har aktivert mva.-priser for digitale varer, kan du se mva.-innstillingene som gjelder for hvert land i fraktlisten din.

Før du ser prisene må du sørge for at alle landene finnes i fraktsonelisten din.

Trinn:

  1. I Skattesatser-seksjonen klikker du på navnet til et europeisk land. Mva.-avgiften for digitale varer vises i Endret skattesats-seksjonen:

    Skattesatsene for digitale varer kan du finne i seksjonen for Endrede skattesatser

Deaktivere mva.-satsene for digitale varer

Hvis du deaktiverer EUs digitale mva.-satsfunksjon og deretter aktiverer den igjen, må du tilordne den foretrukne samlingen på nytt hvis du ikke brukte standarden.

Trinn:

  1. I Skatteinnstillinger-seksjonen fjerner du avmerkingen av EUs mva.-avgift for digitale varer:

    Fjern avmerkingen Belast EUs mva.-avgifter for digitale varer i Skatteinnstillinger

Er du klar til å begynne å selge med Shopify?

Prøv det gratis