ภาษีสินค้าดิจิทัล

หน้านี้พิมพ์ขึ้นเมื่อ Apr 27, 2024 หากต้องการเวอร์ชันปัจจุบัน โปรดไปที่ https://help.shopify.com/th/manual/taxes/tax-on-digital-products

สินค้าดิจิทัลเป็นไฟล์ที่สามารถดาวน์โหลดได้หรือสินค้าที่จัดหาให้ผ่านช่องทางอิเล็กทรอนิกส์ ผู้บริโภคที่อาศัยอยู่ในสหภาพยุโรป (EU) จะต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) สำหรับสินค้าดิจิทัลในอัตราที่กำหนดในประเทศของตนเองโดยไม่คำนึงถึงว่าผู้ขายตั้งอยู่ที่ประเทศใด

แต่ในเขตอำนาจภาษีบางเขตคุณไม่จำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีการขายจากสินค้าดิจิทัล ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในพื้นที่เพื่อให้แน่ใจว่าคุณทราบข้อกำหนดในภูมิภาคของคุณ

ในหน้านี้

ยกเว้นเรียกเก็บภาษีจากสินค้าดิจิทัล

หากคุณมีสินค้าดิจิทัลเพียงไม่กี่รายการที่ได้รับการยกเว้นภาษีคุณสามารถป้องกันการเรียกเก็บภาษีกับสินค้าเหล่านี้ได้ สินค้าดิจิทัลไม่จำเป็นต้องมีการจัดส่งเหมือนกับสินค้าธรรมดาทั่วไปดังนั้นคุณสามารถปิดฟีเจอร์การจัดส่งได้ในเวลาเดียวกัน

ขั้นตอน:

  1. จากส่วนผู้ดูแลระบบ Shopify ของคุณ ให้ไปที่สินค้า
  2. คลิกสินค้าที่คุณต้องการแก้ไข
  3. ในส่วนการกำหนดราคาให้ยกเลิกการทำเครื่องหมายเรียกเก็บภาษีสำหรับสินค้านี้
  4. ในส่วนการจัดส่ง ให้เลือก “นี่คือสินค้าแบบจับต้องได้”
  5. คลิกที่บันทึก

ยกเว้นการเก็บภาษีกับสินค้าดิจิทัลจำนวนมากด้วยการทำการอัปเดตแบบเป็นชุด

หากคุณจำเป็นต้องยกเว้นสินค้าดิจิทัลจำนวนมากพร้อมกัน คุณสามารถทำการอัปเดตหลายรายการในครั้งเดียวได้ หากต้องการดำเนินการตามขั้นตอนนี้คุณจำเป็นต้องแก้ไขไฟล์ .csv ได้อย่างชำนิชำนาญ

ขั้นตอน:

  1. ส่งออกสินค้าที่จำเป็นต้องได้รับการอัปเดตเป็นไฟล์ .csv จากนั้นแก้ไขค่าในคอลัมน์ต่อไปนี้:
ช่องที่ต้องการแก้ไขใน CSV ของสินค้า
ช่อง CSV การตั้งค่า
Variant Requires Shipping กำหนดให้ค่านี้เป็น False
Variant Taxable กำหนดให้ค่านี้เป็น False
Variant Grams กำหนดค่านี้เป็น 0
  1. เมื่อคุณแก้ไขไฟล์ .csv จนเสร็จสิ้นแล้วให้นำเข้าไฟล์ไปยังร้านค้าของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้ทำเครื่องหมายที่ตัวเลือกแทนที่สินค้าปัจจุบันที่มีแฮนเดิลเหมือนกัน

สินค้าดิจิทัลในสหภาพยุโรป

สินค้าดิจิทัลในสหภาพยุโรปถูกกำหนดไว้ในกฎหมายว่าเป็นการออกอากาศ โทรคมนาคมและบริการที่จัดหาให้ผ่านทางอิเล็กทรอนิกส์แทนที่จะเป็นการจัดส่ง บัตรของขวัญที่ส่งทางออนไลน์จะไม่รวมอยู่ในคำจำกัดความ

คุณสามารถอ่านกฎสำหรับภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับบริการดิจิทัลในสหภาพยุโรป ปรึกษากับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้คุณทราบว่ากฎภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปมีผลบังคับใช้กับคุณอย่างไร

ภาษีมูลค่าเพิ่มตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า

หากคุณขายสินค้าดิจิทัลให้แก่ลูกค้าในสหภาพยุโรป คุณจำเป็นต้องเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มตามตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้าของคุณ

ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นผู้ขายชาวดัตช์และขายสินค้าดิจิทัลให้แก่ลูกค้าในเยอรมนี คุณจำเป็นต้องเรียกเก็บเงินจากลูกค้าด้วยอัตราภาษีมูลค่าเพิ่ม 19% ของเยอรมนี คุณสามารถเปิดใช้ฟีเจอร์อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มแบบดิจิทัลของสหภาพยุโรปได้เพื่อให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้น

การจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม

คุณสามารถลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มได้ด้วยหนึ่งในวิธีต่อไปนี้:

  • ลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในทุกประเทศในสหภาพยุโรปที่คุณทำธุรกิจ
  • ลงทะเบียน Mini One-Stop-Shop (MOSS) ในประเทศหรือภูมิภาคในสหภาพยุโรป หน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่ของคุณสามารถให้รายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการลงทะเบียน MOSS ได้

หลักฐานของตำแหน่งที่ตั้งของผู้ซื้อ

หากคุณขายสินค้าดิจิทัลหน่วยงานจัดเก็บภาษีบางหน่วยงานกำหนดให้คุณเก็บรวบรวมและบันทึกหลักฐานสองชิ้นเกี่ยวตำแหน่งที่ตั้งของผู้ซื้อ สำหรับคำสั่งซื้อทั้งหมด Shopify จะมอบที่อยู่สำหรับการเรียกเก็บเงินและที่อยู่ IP ของลูกค้า ที่อยู่สำหรับการเรียกเก็บเงินจะปรากฏในหน้าคำสั่งซื้อ คุณสามารถตรวจสอบยืนยันที่อยู่ IP ได้โดยคลิกดูการวิเคราะห์แบบเต็มในส่วนการวิเคราะห์การหลอกลวง

หากที่อยู่ IP ดูเหมือนมาจากประเทศอื่นที่ไม่ใช่ที่เดียวกับที่อยู่สำหรับการเรียกเก็บเงินคุณควรจะหาหลักฐานอื่นเกี่ยวกับตำแหน่งที่ตั้งของพวกเขา ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีหลักฐานที่เพียงพอสำหรับหน่วยงานจัดเก็บภาษี

เปิดใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล

คุณสามารถกำหนดอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับประเทศ EU ทุกประเทศโดยอัตโนมัติเพื่อให้การเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากสินค้าดิจิทัลของคุณนั้นเป็นเรื่องง่าย

หากคุณเปิดใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลระบบจะสร้างคอลเลกชัน และเมื่อใดก็ตามที่คุณขายสินค้าที่อยู่ในคอลเลกชันจะมีการใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้องโดยอิงจากที่อยู่สำหรับการเรียกเก็บเงินของลูกค้าโดยอัตโนมัติ

การเปิดใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มจะสร้าง คอลเลกชันสินค้าแบบกำหนดด้วยตนเอง ด้วยการตั้งค่าภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับแต่ละประเทศใน EU โดยอัตโนมัติ คอลเลกชันเริ่มต้นเรียกว่า ภาษีมูลค่าเพิ่มของสินค้าดิจิทัล แต่คุณสามารถเปลี่ยนแปลงข้อมูลนี้ได้เพื่อใช้คอลเลกชันกำหนดด้วยตนเองของคุณ หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติม ให้ดูที่ ใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มดิจิทัลกับคอลเลกชันอื่น

ขั้นตอน:

  1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
  2. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้คลิกที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล
  3. คลิกที่บันทึก
  4. ในหน้าคอลเลกชัน ให้คลิกที่ “ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล”
  5. ในส่วน สินค้า ให้ค้นหาสินค้าหรือคลิกที่ เลือกดู จากนั้นเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณไปยังคอลเลกชัน
  6. หลังจากที่คุณเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณ ให้คลิกที่ บันทึก
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้คลิกที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล
  4. คลิกที่บันทึก
  5. ในหน้าคอลเลกชัน ให้คลิกที่ “ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล”
  6. ในส่วน สินค้า ให้ค้นหาสินค้าหรือคลิกที่ เลือกดู จากนั้นเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณไปยังคอลเลกชัน
  7. หลังจากที่คุณเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณ ให้คลิกที่ บันทึก
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้คลิกที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล
  4. คลิกที่บันทึก
  5. ในหน้าคอลเลกชัน ให้คลิกที่ “ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล”
  6. ในส่วน สินค้า ให้ค้นหาสินค้าหรือคลิกที่ เลือกดู จากนั้นเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณไปยังคอลเลกชัน
  7. หลังจากที่คุณเพิ่มสินค้าดิจิทัลของคุณ ให้คลิกที่ บันทึก

ใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มดิจิทัลกับคอลเลกชันอื่น

หลังจากที่คุณสร้างคอลเลกชันภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัลชุดแรกแล้วคุณสามารถใช้อัตราการจัดเก็บภาษีกับคอลเลกชันสินค้าดิจิทัลอื่นได้

ขั้นตอน:

  1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
  2. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้คลิกที่ เปลี่ยนคอลเลกชัน
  3. ค้นหาคอลเลกชันที่คุณต้องการใช้ หรือเลือกคอลเลกชันจากรายการ
  4. คลิกที่บันทึก

ดูอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มที่คุณกำลังใช้

หากคุณได้เปิดใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล คุณสามารถดูการตั้งค่าภาษีมูลค่าเพิ่มที่ได้ถูกใช้กับแต่ละประเทศในรายการจัดส่งของคุณ

ก่อนที่คุณจะดูอัตราค่าจัดส่งของคุณ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าแต่ละประเทศอยู่ในรายการเขตการจัดส่งของคุณ

ขั้นตอน:

  1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
  2. ในส่วน ภูมิภาคภาษี ให้คลิกที่ ตั้งค่า หรือ แก้ไข ด้านข้างชื่อของประเทศในยุโรป ภาษีมูลค่าเพิ่มของสินค้าดิจิทัลจะแสดงอยู่ในส่วน การกำหนดภาษีเอง
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน ภูมิภาคภาษี ให้คลิกที่ ตั้งค่า หรือ แก้ไข ด้านข้างชื่อของประเทศในยุโรป ภาษีมูลค่าเพิ่มของสินค้าดิจิทัลจะแสดงอยู่ในส่วน การกำหนดภาษีเอง
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน ภูมิภาคภาษี ให้คลิกที่ ตั้งค่า หรือ แก้ไข ด้านข้างชื่อของประเทศในยุโรป ภาษีมูลค่าเพิ่มของสินค้าดิจิทัลจะแสดงอยู่ในส่วน การกำหนดภาษีเอง

ปิดใช้งานอัตราภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล

หากคุณปิดใช้งานฟีเจอร์อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปแล้วเปิดใช้อีกครั้งคุณจำเป็นต้องจัดคอลเลกชันที่คุณต้องการใหม่อีกครั้งหากคุณไม่ได้ใช้งานตามค่าเริ่มต้น

ขั้นตอน:

  1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร
  2. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้ยกเลิกทำเครื่องหมายที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้ยกเลิกทำเครื่องหมายที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล
  1. จากแอป Shopify ให้แตะที่ปุ่ม “…” จากนั้นจึงแตะที่ “การตั้งค่า”
  2. ในส่วนการตั้งค่าร้านค้า ให้แตะที่ “ภาษีและอากร”
  3. ในส่วน การคำนวณภาษี ให้ยกเลิกทำเครื่องหมายที่ เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าดิจิทัล

พร้อมเริ่มต้นการขายด้วย Shopify แล้วหรือยัง

ทดลองใช้งานฟรี