디지털 제품 세금

참고 사항

이 가이드는 유럽 연합(EU) 국가에서 판매 중인 판매자와 관련이 있습니다.

디지털 상품은 다운로드할 수 있는 파일이나 전자로 제공되는 기타 제품입니다. 유럽 연합(EU)에 거주하는 고객은 판매자의 위치에 관계없이 판매자의 국가에서 적용되는 비율로 디지털 상품에 부가가치세(VAT)를 납부해야 합니다.

그러나 일부 관할 지역에서는 디지털 제품에 판매세를 청구할 필요가 없습니다. 지역 세무사에게 문의하여 해당 지역의 요구 사항을 파악하십시오.

디지털 제품 세금 면제

세금이 면제되는 일부 디지털 제품만 있는 경우 이러한 개별 제품에 세금이 적용되지 않도록 할 수 있습니다. 디지털 제품은 배송이 필요 없으므로 배송 기능을 해제할 수 있습니다.

단계:

1. Shopify Admin에서 제품으로 이동합니다.
2. 편집할 제품을 클릭합니다.
3. 가격 책정 섹션에서 이 제품에 세금 청구를 선택 취소합니다.
4. 배송 섹션에서 이것은 실제 제품입니다를 선택합니다.
5. 저장을 클릭합니다.

대량 업데이트를 통해 다수의 디지털 제품 면세하기

다수의 디지털 제품을 동시에 면세해야 하는 경우 대량 업데이트를 수행할 수 있습니다. 이 절차를 수행하려면 .csv 파일을 편집하는 데 익숙해야 합니다.

단계:

1. 업데이트해야 하는 제품을 .csv 파일로 내보낸 후 다음 열의 값을 편집합니다.
   

제품 CSV에서 편집할 필드

CSV 필드	설정
Variant Requires Shipping	이 값을 false로 설정합니다.
Variant Taxable	이 값을 false로 설정합니다.
Variant Grams	이 값을 0으로 설정합니다.

1. .csv 피일 편집이 완료되면 해당 파일을 스토어로 가져오기합니다. 동일한 핸들이 있는 현재 재품 교체 옵션을 확인합니다.

유럽연합의 디지털 상품

EU의 디지털 상품은 배송되지 않고 전자적으로 공급되는 방송, 통신 및 서비스로 규정되어 있습니다. 온라인으로 전송된 기프트 카드는 해당되지 않습니다.

EU의 디지털 서비스에 대한 VAT 규칙을 읽을 수 있습니다. EU VAT 규칙이 적용되는 방식을 알 수 있도록 세무 전문가에게 문의하십시오.

고객 위치를 기준으로 한 VAT

EU 고객에게 디지털 제품을 판매하는 경우에는 고객의 위치를 기준으로 VAT를 부과해야 합니다.

예를 들어, 네덜란드 판매자가 독일에서 디지털 제품을 판매하는 경우에는 독일 VAT 요금 19%를 고객에게 청구해야 합니다. EU 디지털 VAT 요금 기능을 활성화하면 이 프로세스를 더 쉽게 수행할 수 있습니다.

VAT 등록

다음 중 하나의 방법을 통해 VAT를 등록할 수 있습니다.

• 비즈니스를 수행하는 모든 EU 국가에서 VAT를 등록합니다.
• EU 회원국 또는 지역에서는 MOSS_(Mini One-Stop-Shop)_에 등록합니다. MOSS에 등록하는 방법에 대한 자세한 정보는 현지 세무 기관에서 얻을 수 있습니다.

구매자 위치의 증거

디지털 상품을 판매하는 경우에는 구매자의 위치에 대한 두 가지 증거를 수집하고 기록할 수 있도록 일부 세무 당국에 요청해야 합니다. 모든 주문에 대해 청구 주소와 고객의 IP 주소를 제공합니다. 청구 주소가 주문 페이지에 표시됩니다. 사기 분석 섹션에서 전체 분석 보기를 클릭하여 IP 주소를 확인할 수 있습니다.

IP 주소가 청구 주소와 다른 국가에서 수신된 것으로 표시되는 경우에는 위치에 대한 또 다른 증거를 확보해야 합니다. 세무 당국에 충분한 증거가 있는지 확인하려면 세금 전문가에게 문의하십시오.

디지털 상품의 VAT 요금 활성화

디지털 상품에 대한 VAT 부과를 간소화하기 위해 각 EU 국가의 VAT 요금을 자동으로 할당할 수 있습니다.

디지털 상품에 대해 VAT 요금을 사용하도록 설정하면 컬렉션을 생성하고 컬렉션에 포함된 제품을 판매할 때마다 고객의 청구 주소에 따라 올바른 VAT 비율이 자동으로 적용됩니다.

VAT 요금을 활성화하면 각 EU 국가에 자동으로 할당되는 VAT 설정을 갖춘 수동 제품 컬렉션이 생성됩니다. 기본 컬렉션은 디지털 상품 VAT 세금이라고 하지만 모든 수동 컬렉션을 사용할 수 있게 변경할 수 있습니다. 자세한 내용은 다른 컬렉션에 디지털 VAT 요금 적용을 참조하십시오.

단계:

데스크톱

1. Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 클릭합니다.
3. 저장을 클릭합니다.
4. 컬렉션 페이지에서 디지털 상품 VAT 세금을 클릭합니다.
5. 제품 섹션에서 제품을 검색하거나 찾아보기를 클릭한 다음 컬렉션에 디지털 제품을 추가합니다.
6. 디지털 제품을 추가한 후에 저장을 클릭합니다.

iPhone

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 클릭합니다.
4. 저장을 클릭합니다.
5. 컬렉션 페이지에서 디지털 상품 VAT 세금을 클릭합니다.
6. 제품 섹션에서 제품을 검색하거나 찾아보기를 클릭한 다음 컬렉션에 디지털 제품을 추가합니다.
7. 디지털 제품을 추가한 후에 저장을 클릭합니다.

Android

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 클릭합니다.
4. 저장을 클릭합니다.
5. 컬렉션 페이지에서 디지털 상품 VAT 세금을 클릭합니다.
6. 제품 섹션에서 제품을 검색하거나 찾아보기를 클릭한 다음 컬렉션에 디지털 제품을 추가합니다.
7. 디지털 제품을 추가한 후에 저장을 클릭합니다.

다른 컬렉션에 디지털 VAT 요금 적용

초기 디지털 상품 VAT 세금 컬렉션을 생성한 후에는 다른 디지털 상품 컬렉션에 요금을 적용할 수 있습니다.

단계:

1. Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세를 클릭합니다.
2. 세금 계산 섹션에서 컬렉션 변경을 클릭합니다.
3. 사용하려는 컬렉션을 검색하거나 목록에서 컬렉션을 선택합니다.
4. 저장을 클릭합니다.

사용 중인 VAT 요금 보기

디지털 상품 VAT 요금을 활성화한 경우 배송 목록의 각 국가에 적용되는 VAT 설정을 확인할 수 있습니다.

요금을 확인하기 전에 각 국가가 배송 지역 목록에 있는지 확인하십시오.

단계:

데스크톱

1. Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 세금 지역 섹션에서 유럽 국가 이름 옆의 설정 또는 편집을 클릭합니다. 디지털 상품 VAT가 세금 재정의 섹션에 표시됩니다.

iPhone

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 지역 섹션에서 유럽 국가 이름 옆의 설정 또는 편집을 클릭합니다. 디지털 상품 VAT가 세금 재정의 섹션에 표시됩니다.

Android

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 지역 섹션에서 유럽 국가 이름 옆의 설정 또는 편집을 클릭합니다. 디지털 상품 VAT가 세금 재정의 섹션에 표시됩니다.

디지털 상품의 VAT 요금 비활성화 설정

EU 디지털 VAT 요금 기능을 비활성화한 다음 다시 사용하도록 설정하는 경우 기본값을 사용하지 않았다면 선호하는 컬렉션을 재할당해야 합니다.

단계:

데스크톱

1. Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
2. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 선택 취소합니다.

iPhone

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 선택 취소합니다.

Android

1. Shopify 앱에서 … 버튼을 탭한 다음 설정을 탭합니다.
2. 스토어 설정 섹션에서 세금 및 관세를 탭합니다.
3. 세금 계산 섹션에서 디지털 상품에 VAT 부과를 선택 취소합니다.