数字产品税
数字产品是可下载的文件或一些其他类型的电子供应产品。居住在欧盟 (EU) 的客户须支付电子产品的增值税 (VAT)，无论卖家处于什么地点，都按照客户所在国家/地区的税率进行收税。
但在某些管辖区，您无需对数字产品征收销售税。请咨询当地税务专家，确保您了解您所在区域的要求。
数字产品免税
如果您只有少许免税的电子产品，则可以防止对这些单独的产品收税。数字产品在传统意义上不需要运费，因此您可以同时关闭发货功能。
步骤：
- 在 Shopify 后台中，转至产品。
- 点击要编辑的产品。
- 在定价部分中，取消选中 需要收税。
- 在 “发货部分”中 ，选择“这是一种实体产品”。
- 点击保存。
通过批量更新对大量数字产品实行免税
如果您需要同时对大量数字产品实行免税，则可以进行批量更新。若要执行此过程，您需要熟悉编辑 .csv 文件。
步骤：
- 将需要更新的产品导出为
.csv文件，然后编辑以下列中的值：
| CSV 字段 | 设置 |
|---|---|
| Variant Requires Shipping | 将此值设为 false。 |
| Variant Taxable | 将此值设为 false。 |
| Variant Grams | 将该值设为 0。 |
- 在完成编辑您的
.csv文件后，将它导入到您的商店中。请务必选中替换具有相同 handle 的任何现有产品选项。
欧盟范围内的数字产品
在欧盟的法律中，数字产品的定义为以电子方式（而不通过发货）提供的广播、通讯和服务。该定义不包含在线发送的礼品卡。
您可以阅读有关欧盟数字服务增值税的规则。咨询税务专家，以便了解欧盟增值税规则对您的适用情况。
根据客户地点收取增值税
如果您要向欧盟的客户销售电子产品，则需要根据客户的地点来收取增值税。
例如，如果您是荷兰的商家，想向德国的客户销售电子产品，则必须向客户收取 19% 的德国增值税率。您可以启用欧盟数字产品增值税率功能，以简化此过程。
增值税登记
您可以选择以下方式之一登记增值税：
- 在您开展业务的每个欧盟国家/地区登记增值税。
- 在某个欧盟成员国家/地区注册 Mini One-Stop-Shop (MOSS)。您的当地税务机关可以为您提供有关如何注册 MOSS 的更多详细信息。
买家地点的证据
如果您销售数字产品，部分税务机关会要求您收集并记录买家地点的两条证据。对于每笔订单，Shopify 都会为您提供账单地址和客户的 IP 地址。账单地址会显示在订单页面。您可以通过点击“欺诈分析”部分的查看完整分析来验证 IP 地址。
如果某个 IP 地址显示为来自不同于账单地址的国家/地区，则您应获取其地点的另一证据。请咨询税务专家，确保您能为税务机关提供充分的证据。
为电子产品启用增值税
为了简化收取数字产品增值税的流程，您可以为每个欧盟国家/地区自动分配增值税率。
如果您为数字商品启用了增值税率，则会创建一个产品系列，每当您售出该系列中的产品时，系统会根据客户的账单地址自动应用正确的增值税率。
启用增值税会使用自动分配的增值税设置为欧盟各个国家/地区创建手动创建的产品系列。默认产品系列名为电子商品增值税，但您可以将其更改为使用您的任何手动创建的产品系列。有关详细信息，请参阅将电子商品增值税应用于其他产品系列
步骤：
- 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
- 在税费计算部分中，点击对电子产品征收增值税。
- 点击保存。
- 在产品系列页面上，点击电子商品增值税。
- 在产品部分中，搜索产品或点击浏览，然后将电子产品添加到产品系列中。
- 添加您的电子产品后，点击保存。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在税费计算部分中，点击对电子产品征收增值税。
- 点击保存。
- 在产品系列页面上，点击电子商品增值税。
- 在产品部分中，搜索产品或点击浏览，然后将电子产品添加到产品系列中。
- 添加您的电子产品后，点击保存。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在税费计算部分中，点击对电子产品征收增值税。
- 点击保存。
- 在产品系列页面上，点击电子商品增值税。
- 在产品部分中，搜索产品或点击浏览，然后将电子产品添加到产品系列中。
- 添加您的电子产品后，点击保存。
将电子商品增值税应用于其他产品系列
在创建初始数字商品增值税产品系列后，您可以将该税率应用于数字商品的其他产品系列。
步骤：
- 在 Shopify 后台中，点击设置 > 税费和关税。
- 在税费计算部分中，点击更改产品系列。
- 搜索要使用的产品系列，或从列表中选择产品系列。
- 点击保存。
查看您所使用的增值税率
如果您已启用电子商品增值税，那么您可以在发货列表中查看将应用于每个国家/地区的增值税 (VAT) 设置。
在查看费率之前，请确保每个国家/地区都在您的配送区域列表中。
步骤：
- 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
- 在征税区域部分，点击某一欧洲国家/地区名称旁边的设置或编辑。电子商品增值税会在手动税费部分中显示。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在征税区域部分，点击某一欧洲国家/地区名称旁边的设置或编辑。电子商品增值税会在手动税费部分中显示。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在征税区域部分，点击某一欧洲国家/地区名称旁边的设置或编辑。电子商品增值税会在手动税费部分中显示。
为数字产品禁用增值税率
如果您禁用欧盟电子商品增值税功能，然后再重新启用该功能，则在未使用默认值的情况下，您必须重新分配首选产品系列。
步骤：
- 在 Shopify 后台中，转至设置 > 税费和关税。
- 在税费计算部分中，取消选中对电子产品征收增值税。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在税费计算部分中，取消选中对电子产品征收增值税。
- 在 Shopify 应用中，点击 ... 按钮，然后点击设置。
- 在商店设置部分，点击税费和关税。
- 在税费计算部分中，取消选中对电子产品征收增值税。