欧盟税费参考
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备注:本指南适用于在欧盟地区销售产品的商家。您有责任咨询当地税务机构或税务专业人员,确保向客户收取正确的税率,并确保正确申报和缴纳税费。
欧盟范围内的国家/地区和英国征收增值税(也称为 VAT)。欧盟增值税是根据基于目的地的采购计算的,这意味着根据客户所在的地点向客户收取税费。这一税种的最低税率为 15%,但每个成员国都会设置自己的税率。
收取增值税需要增值税号(也称为增值税标识号(VATIN))。您在成员国家/地区的税务机构登记后,便会获得增值税号。
欧盟成员国和英国的税务参考
通常,如果您打算向欧盟其他国家/地区销售产品,您需要在自己国家/地区的税务机构登记收取增值税。如果您在欧盟的另一个国家/地区有重要的业务,或者对该国家/地区的销售额超出了特定的阈值,那么您可能也需要在该国家/地区登记。对于每个国家/地区来说,这一阈值可能有所差异。
欧洲
英国
注:英国脱欧过渡期已于 2020 年 12 月 31 日结束。因此,从 2021 年 1 月 1 日起,新的法律适用于英国与欧盟之间的销售。详细了解对您企业的影响。
奥地利
比利时
比利时的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
联邦公共服务财政部 |
3.5 万欧元 |
保加利亚
克罗地亚
塞浦路斯
塞浦路斯的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
塞浦路斯税务局 |
3.5 万欧元 |
捷克共和国
捷克共和国的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
捷克共和国财政管理局 |
1,140,000 捷克克朗 |
丹麦
丹麦的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
丹麦税务局 |
280,000 丹麦克朗 |
爱沙尼亚
芬兰
芬兰的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
芬兰税务管理局 |
3.5 万欧元 |
法国
法国的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
法国财政部 |
3.5 万欧元 |
德国
德国的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
德国联邦税务局 |
10 万欧元 |
希腊
希腊的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
公共收入独立管理局 |
3.5 万欧元 |
匈牙利
匈牙利的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
国家税务和海关管理局 |
8,800,000 匈牙利福林 |
爱尔兰
爱尔兰的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
爱尔兰税务和海关局 |
3.5 万欧元 |
意大利
意大利的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
意大利税务局 |
3.5 万欧元 |
拉脱维亚
拉脱维亚的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
拉脱维亚国家税务局 |
3.5 万欧元 |
Lithuania
卢森堡
卢森堡的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
卢森堡税务局 |
10 万欧元 |
马耳他
马耳他的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
税务总局 |
3.5 万欧元 |
荷兰
荷兰的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
税务和海关管理局 |
10 万欧元 |
挪威
挪威的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
挪威税务管理局 |
不适用 |
波兰
波兰的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
国家税务总局 |
160,000 波兰兹罗提 |
葡萄牙
葡萄牙的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
葡萄牙税务和海关局 |
3.5 万欧元 |
罗马尼亚
罗马尼亚的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
税务管理署 |
118,000 罗马尼亚列伊 |
斯洛伐克
斯洛文尼亚
西班牙
西班牙的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
西班牙税务局 |
3.5 万欧元 |
瑞典
瑞典的税务信息。
成员国税务网站 |
远程销售 VAT 阈值 |
瑞典税务局 |
320,000 瑞典克朗 |
英国
注:英国脱欧过渡期已于 2020 年 12 月 31 日结束。因此,从 2021 年 1 月 1 日起,新的法律适用于英国与欧盟之间的销售。详细了解对您企业的影响。