设置欧盟税费

如果您不熟悉 Shopify,则在开始销售之前,您需要确定是否应收取税费。您可能需要在各个增值税成员国家/地区进行登记。然后,您可以在 Shopify 中设置税费,以帮助确保您在欧盟任何位置进行销售时都能收取正确的费用。

在 Shopify 中设置欧盟税费之前的准备工作

您需要确定是否应该征收税费。如果您不确定,请咨询当地税务机构或税务专业人士。通常情况下,如果希望向欧盟其他国家/地区销售产品,就需要向自己所在国家/地区的税务机关登记,以收取增值税。

如果您在欧盟其他国家/地区的销售额超出了特定阈值,或者您在该地有重要业务场所,那么您可能需要注册一站式服务 (OSS) 方案,或联系各个相关机构并进行登记。这一流程取决于您的业务所在地和销售地点以及各个政府的要求。您登记收取 VAT 的地点决定了您向客户收取的费用。

  • 对于您所在国家/地区的客户,按当地增值税率收取费用。
  • 对于您所在地之外的欧盟国家/地区的客户,费率取决于您是否超过 10,000 欧元登记阈值。 - 如果您未超过此阈值,则按您当地的增值税率收取费用。
    • 如果您超过了阈值,则需收取您客户所在国家/地区的增值税率。若要收取目的地国家/地区的增值税率,您需要向 OSS 或向该国家/地区登记增值税号。

如果您在某个国家/地区有重要的业务,则应咨询该国/地区税务机构以确认您是否需要登记以收取税费。您有责任确定自己的业务是否超过了远距离销售额的阈值。

使用 OSS 收取 VAT

一站式服务方案(也称为欧盟 OSS)适用于在欧盟有营业地点、向其他欧盟成员国销售产品并因此需要根据目的地国家/地区收取和汇付 VAT 的商家。由于北爱尔兰具有双重身份,在 NI 有营业地点的商家也可以使用 OSS。

如果您从所有其他欧盟成员国获得的年销售额低于 10,000 欧元,您可以利用小型企业免税来收取本地增值税率,或者,如果您想根据客户所在地点收取 VAT,则可以注册 OSS。

如果您的商店使用基于登记的税费,则您只能使用 OSS。如果您尚未更新设置以使用基于登记的税费,请使用基于地点的税率来手动更新税率。

设置 VAT 登记

在向 VAT 成员国登记并拥有欧盟增值税号后,即可开始设置税费。此任务只需执行一次。

步骤:

  1. 在 Shopify 后台中,转到设置 > 税费
  2. 欧盟旁边的征税区域部分中,单击设置
  3. 针对欧盟销售的 VAT 页面中,单击收取 VAT
  4. 选择您的 VAT 登记方式。 - 如果您登记了 OSS 方案,并且计划针对从欧盟成员国客户获得的所有销售额提交一次 VAT 退税,请选择一站式服务登记

    • 如果您商店的年销售额不超过 10,000 欧元,并且您计划向当地税务机构提交 VAT 退税申请,则请选择小型企业免税。如果您有多个 VAT 登记,则小型企业免税不适用。
    • 如果您计划直接向您为其发货的欧盟成员国的税务机构提交 VAT 退税申请,请选择特定于国家/地区的登记
  5. 单击下一步

  6. 请执行以下任一操作: - 如果您选择了一站式服务登记,请输入您登记的国家/地区发放的增值税号,然后单击收取 VAT。如果您需要添加其他 VAT 登记,请在针对欧盟销售的 VAT 页面上单击添加国家/地区

    • 如果您选择了小型企业免税,请单击您所属国家/地区发放的增值税号,然后单击收取 VAT
    • 如果您选择了特定国家/地区登记,请输入您登记的国家/地区发放的增值税号,然后单击收取 VAT。如果您需要添加其他 VAT 登记,请在针对欧盟销售的 VAT 页面上单击添加国家/地区

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