设置欧盟税费

如果您不熟悉 Shopify,则在开始销售之前,您需要确定是否应收取税费。您可能需要在各个增值税成员国家/地区进行登记。然后,您可以在 Shopify 中设置税费,以帮助确保您在欧盟任何位置进行销售时都能收取正确的费用。

备注:如果您已经在 Shopify 上进行销售,请转为参考更新到新的欧盟税费功能

在 Shopify 中设置欧盟税费之前的准备工作

您需要确定是否应该征收税费。如果您不确定,请咨询当地税务机构或税务专业人士。通常情况下,如果希望向欧盟其他国家/地区销售产品,就需要向自己所在国家/地区的税务机关登记,以收取增值税。

如果您在欧盟其他国家/地区的销售额超出了特定阈值,或者您在该地有大量业务存在,那么您可能需要联系各大相关机构并进行登记。这一过程因您商店所在的地点、您的销售地点以及各个政府的要求而异。您登记收取增值税的地点决定了您向客户收取的运费。

  • 对于您所在国家/地区的客户,按当地增值税率收取费用。
  • 对于您所在地之外的欧盟国家/地区的客户,费率取决于您是否超过登记阈值。 - 如果您未超过此阈值,则按您当地的增值税率收取费用。
    • 如果您超过了阈值,则按您客户所在国家/地区的增值税率收取费用。若要收取目的地国家/地区的增值税税费,您需要在该国家/地区登记增值税号。

如果您在某个国家/地区有重要的业务,则应咨询该国/地区税务机构以确认您是否需要登记以收取税费。您有责任确定自己的业务是否超过了远距离销售额的阈值。

设置您登记的区域

在向 VAT 成员国登记并拥有欧盟增值税号后,即可开始设置税费。此任务只需执行一次。

步骤:

  1. 在 Shopify 后台中,转到设置 > 税费
  2. 欧盟旁边的征税区域部分中,单击设置
  3. VAT 征收中,点击征收 VAT
  4. 选择您登记的国家/地区。
  5. 增值税号中,输入您的增值税号。如果您已申请但还未收到增值税号,请将此字段留空。您可以在收到增值税号后更新此字段。
  6. 点击征收 VAT
  7. 可选:若要添加更多区域和账号,请点击开始征收 VAT

设置税费区域后,您可以为默认税率不适用的产品创建税费覆盖

使用 OSS 收取 VAT

一站式服务 (OSS) 方案(也称为欧盟 OSS)适用于向其他欧盟成员国销售产品并因此需要根据目的地国家/地区收取和汇付 VAT 的欧盟范围内商家。2021 年 7 月 1 日后,如果您从所有其他欧盟成员国获得的年销售额等于或大于 10,000 欧元,则可以使用 OSS 方案。

如果您从所有其他欧盟成员国获得的年销售额低于 10,000 欧元,您可以利用小型企业免税来收取本地增值税率,或者,如果您想根据客户所在地点收取 VAT,则可以登记 OSS。

如果您的商店使用基于登记的税费,则您只能使用 OSS。如果您尚未更新设置以使用基于登记的税费,请使用基于地点的税率来手动更新税率。

步骤:

  1. 在 Shopify 后台中,转到设置 > 税费
  2. 欧盟旁边的征税区域部分中,单击管理
  3. 单击更新 VAT 登记
  4. 选择您的 VAT 登记方式。 - 如果您登记了 OSS 方案,并且计划针对从欧盟成员国客户获得的所有销售额提交一次 VAT 退税,请选择一站式服务登记

    • 如果您商店的年度销售额不超过 10,000 欧元,并且您计划向当地税务机构提交 VAT 退税申请,请选择小型企业免税。如果您有多个 VAT 登记,则小型企业免税不适用。
    • 如果您计划直接向您为其发货的欧盟成员国的税务机构提交 VAT 退税申请,请选择特定于国家/地区的登记
  5. 单击下一步

  6. 执行以下任一操作: - 如果您选择了一站式服务登记小型企业免税,请输入您登记的国家/地区的增值税号,然后单击保存

    • 如果您选择了特定于国家/地区的登记,请单击保存。如果您需要添加其他 VAT 登记,请执行此过程以设置您登记的地区

在新的欧盟法律于 2021 年 7 月 1 日生效之前,将继续使用您的当前设置,在此之后将使用您的新设置。

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