征收国际关税和进口税

如果您跨国发货,则您的客户在收到货件时可能需要支付额外的关税和进口税。

您管理关税和进口税的选项称为国际商业术语(也称为国际贸易术语)。以下是两种最常用的国际贸易术语:

  • 完税 (DDP)。此术语表示,卖家对货物跨境时可支付的任何进口成本(例如增值税和关税)负责。您可以在结账流程中收取这些费用的付款。当 DDP 国际贸易术语可用时,使用它可为客户提供产品的总价格,并有助于避免发货延迟。
  • 目的地交货 (DAP)。这也称为未完税交货 (DDU)。此术语表示卖家仅负责为产品发货,而客户负责在产品配送时向承运商支付任何进口费用,例如增值税、关税和结算费。如果客户未及时支付关税,一些承运商在发货时会收取额外的费用。因此,使用 DAP(或 DDU)国际贸易术语可能会导致客户支付额外费用。

为了帮助客户避免额外的费用,您可以在结账时收取任何适用的关税和进口税。您的承运商后面将针对关税和进口税开具发票,然后您可以使用您从客户处征收的费用进行支付。

在结账时使用第三方应用计算关税和进口税

您可以使用 Shopify 应用商店中的第三方应用,在结账时显示订单的预计关税和进口税费用。这些应用使用您的产品详细信息(例如原产地、产品的 HS 编码)来计算关税和进口税。第三方应用可能会收取额外的定期费用或交易手续费。

步骤:

  1. 为产品添加原产地和 HS 编码
  2. Shopify 应用商店中安装应用,该应用可计算关税和进口税。

某些应用可能需要额外的设置步骤。如果您需要入门方面的帮助,请参阅 Shopify 应用商店中相关应用的页面,或联系应用开发人员获取帮助。

在结账时征收关税和进口税

如果您的商店满足以下要求,您可以在商店的结账处征收关税和进口税:

  • 使用 Shopify Plus 套餐
  • 使用 Shopify Shipping 以外的运输服务
  • 未使用 Shopify 发货网络
  • 仅向支持提前支付关税的地区和国家发货

启用在结账时征收关税和进口税这项功能后,您可以打印 DDP 发货标签,表明客户已支付关税和进口税。请确保在商业发票上将 DDP 作为配送的国际贸易术语。如果您发货的订单收取了 0 美元的关税,您仍应使用 DDP 发货标签,并在商业发票上注明 DDP,以确保您的客户不承担任何额外费用。

在结账时征收关税和进口税的注意事项

在结账时征收关税和进口税之前,请查看以下注意事项。

与其他 Shopify 功能的兼容性

  • 某些结账自定义项可能会与收取关税和进口税冲突。如果您已自定义结账流程,请在启用关税和进口税功能之前检查您的自定义项。

税费设置

  • 关税和进口税功能与手动税费或手动税率不兼容。如果您有任何手动税费或手动税费,它们仅适用于您所在区域的销售。国际销售的手动税费和手动费率由关税和进口税功能代替。
  • 如果您启用了关税和进口税功能并在之后将其禁用,则会恢复您以前的税费设置。
  • 征收关税和进口税可能会影响您的税费设置。 - 如果您的商店使用基于登记的税费,则只有在为该国家/地区启用关税和进口税征收功能时,才能针对国际订单收取增值税或销售税等税费。如果您需要对该国家/地区的国际订单收取税费,则还必须启用关税和进口税征收功能。如果您对此类国家和地区采用 DDU/DAP 国际贸易术语进行发货,则不需要进行税务登记。
    • 如果您的商店使用基于地点的税费,则不会对国际订单征收增值税或销售税等税费。征收关税和进口税与手动输入的税率不兼容。

发货要求

  • 当您在结账时收取关税和进口税时,只能将一个国家/地区设置为使用 DDP 或 DAP/DDU。您不能同时向同一国家/地区的买家提供这两者。
  • Shopify Shipping 不支持 DDP。
  • 并非所有承运商都支持 DDP 发货标签,一些承运商仅支持对某些目的地使用此类标签。请联系您的承运商,了解他们是否支持以及在哪些地方支持 DDP 发货标签。
  • 您无法对世界其他国家/地区配送区域收取关税和进口税。若要对某一国家/地区征收关税和进口税,请将其添加到现有配送区域或创建新的配送区域。
  • Shopify 发货网络不支持在结账时征收关税和进口税。

关税和进口税估算

  • 征收的关税和进口税是根据客户下单时的最新信息计算的估计值。可能会出于不同原因收取额外的关税,例如已支付的关税不正确或 HS 编码不正确。
  • 关税和进口税计算中不包含代理费和付款手续费。如果您与承运商的合同中不包含免除付款手续费,请考虑将费用添加到产品价格或运费中。

不支持收取关税和进口税的国家和地区

不支持对以下国家和地区收取关税和进口税。您无法在这些地区收取关税和进口税。

非洲

  • 佛得角共和国 (CV)
  • 苏丹共和国 (SD)
  • 南苏丹共和国 (SS)
  • 索马里联邦共和国 (SO)

南极洲

  • 南乔治亚岛和南桑威奇群岛 (GS)

亚洲

  • 伊拉克共和国 (IQ)
  • 阿拉伯叙利亚共和国 (SY)
  • 东帝汶民主共和国(东帝汶)(TL)
  • 土库曼斯坦 (TM)

欧洲

  • 北爱尔兰 (XI)
  • 俄罗斯联邦 (RUS)

大洋洲

  • 密克罗尼西亚联邦 (FM)
  • 马绍尔群岛共和国 (MH)
  • 帕劳共和国 (PW)

北美洲

  • 圣皮埃尔和密克隆群岛 (PM)
  • 波多黎各自由联邦 (PR)

南美

  • 巴西联邦共和国 (BR)
  • 福克兰群岛 (FK)

在结账时征收关税和进口税

启用关税和进口税征收后,国际订单将被收取关税和进口税。从您具有发货地点的区域所下的订单不会受到影响。

步骤:

  1. 向产品添加原产地和 HS 编码
  2. 在 Shopify 后台中,转到设置 > 税费和关税
  3. 关税和进口税部分中,点击设置
  4. 查看要征收关税和进口税的国家和地区。
  5. 点击设置

关税计算

对于每个订单,关税和进口税均根据发货目的地、每件产品的原产地以及每件产品的 HS 编码进行计算。

如果产品没有 HS 编码,请务必指定产品类型。如果订单中的产品没有 HS 编码或产品类型,即使您设置了对一个国家/地区的订单收取关税和进口税,也不会根据该订单计算关税和进口税。

免费商品的关税计算

当您向客户提供免费产品或样品,或者进行买 X 得 Y(买一送一)促销时,该货件中的某些商品不会有与其相关联的费用。在计算关税和进口税时,商品的申报价值不能为 0 美元。若要计算买 X 得 Y(其中第二件或第三件商品免费)的关税和进口税,所有商品的费用会在所有商品中进行平分。例如,如果一件衬衫是 100 美元,而第二件衬衫免费,则以每件衬衫 50 美元的价格计算关税和进口税。如果货件中有免费产品或样品,则该免费商品的价格将显示为 1 美元,这 1 美元的价格将从该货件中的所有其他商品中平均扣除。例如,如果货件有五件商品,其中一件商品是免费的,则该免费商品的价格将显示为 1 美元,并从该订单中的其他四件商品的价格中扣除 0.25 美元。

需要支付关税和进口税的订单

并非所有订单都会被收取关税和进口税。许多国家/地区在收取关税和进口税之前设有最低限度价值(最低订单价值)。

例如,如果货物价值达到或超过 150 加元,则从墨西哥或美国发货到加拿大的产品需要支付关税,如果产品价值达到或超过 40 美元,则需要支付进口税。如果您不确定发货目的地所在国家/地区的最低限度价值为多少,请查看该国家/地区税务机构的网站,或咨询当地税务专家。

启用在结账时征收关税和进口税功能后需要考虑的任务

启用在结账时征收关税和进口税功能后,请考虑执行以下任务:

购买和使用 DDP 发货标签

开始在结账时收取关税和进口税后,您必须为国际订单购买和使用 DDP 发货标签,而不是标准发货标签。如果您在结账时收取关税和进口税,但使用了标准发货标签,则您的客户在订单送达时仍需支付关税和进口税,这意味着他们会支付两次关税和进口税。

对国际订单征收关税时,该订单的详细信息中会包含关税订单项目。购买 DDP 标签前,请确认是否已对每笔国际订单收取关税和进口税。如果您发货的订单关税为 0 美元,您可以使用 DDP 发货标签来确保您的客户无需承担任何额外费用。如果结账时出现错误,则可能表示未征收关税和进口税,您应对此订单使用标准发货标签。

创建商业发票

每个国际订单都需要商业发票。您可以在承运商的网站上填写承运商提供的数字商业发票。您需要通过以下方式之一来处理商业发票(具体取决于订单):

  • 如果订单已支付关税和进口税,则在商业发票上注明交付条款为 DDP,表明已支付关税和进口税。
  • 如果订单未支付关税和进口税,则在商业发票上注明交付条款为 DDU 或 DAP,表明尚未支付关税和进口税。

更新您的物流政策和通知

启用在结账时收取关税和进口税后,请更新您的物流政策通知模板,以便您的客户了解您的国际销售政策和费用。

通过访问设置 > 法律,在 Shopify 后台中更新您的物流政策。

如果您使用默认的订单确认订单退款电子邮件模板,您的电子邮件将自动更新为包含关税订单项目,并且无需执行任何更改。如果您自定义了订单确认订单退款电子邮件模板,那么您可以向通知模板添加代码以添加关税行。

为限时抢购做准备

如果您开展限时抢购活动,请考虑不要在促销完成之前收取关税和进口税。如果您决定在促销期间收取关税和进口税,请查看您的促销产品,确认这些产品具有 HS 编码、原产地以及指定的产品类型。确保为促销产品填写这些字段将有助于估算关税和进口税费用。

管理退款

您可以自行决定如何处理关税和进口税的退款。

如果您决定为关税和进口税提供退款,请牢记以下内容:

  • 如果您对尚未发货的订单进行退款,您仍可以退还关税。
  • 如果您对已发货的订单进行退款,您可以为客户退还关税和进口税。承运商不会退还用于购买 DDP 标签的任何资金。

请记住,订单全额退款是防止订单争议的唯一方式。

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