Europese belastingen instellen

Opmerking

Deze gids is relevant voor winkels die verkopen in de Europese Unie. Het is jouw verantwoordelijkheid om contact op te nemen met de plaatselijke belastinginstanties of een belastingadviseur om te controleren of je de juiste belastingtarieven in rekening brengt bij klanten en om de belastingen correct aan te geven en over te maken.

Als Shopify nieuw voor je is, moet je voordat je begint met verkopen bepalen of je belasting moet berekenen. Mogelijk moet je je bij verschillende btw-lidstaten registreren. Hierna kun je je belastingen in Shopify instellen om ervoor te zorgen dat je de juiste tarieven hanteert, waar je ook in de Europese Unie verkoopt.

Opmerking

Als je al verkoopt op Shopify, raadpleeg in plaats daarvan Update voor de nieuwe Europese belastingfunctie.

Voordat je begint met het instellen van EU-belastingen in Shopify

Bepaal of je btw moet berekenen. Raadpleeg bij twijfel de plaatselijke belastingdienst of een belastingdeskundige. Als je van plan bent om aan andere landen in de EU te verkopen, moet je je doorgaans registreren bij de belastingdienst in je eigen land om btw in rekening te brengen.

Als je een bepaalde verkoopdrempel naar een ander land in de EU overschrijdt, of als je daar een aanzienlijke zakelijke aanwezigheid hebt, moet je je mogelijk registreren voor de One-Stop Shop-regeling (OSS) of contact opnemen met elk van de relevante agentschappen en je bij hen registreren. Het proces varieert afhankelijk van waar je bedrijf is gevestigd en waar je verkoopt, en van de individuele overheidsvereisten. Waar je bent geregistreerd om btw te innen, bepaalt de tarieven die je aan je klanten in rekening brengt.

• Voor klanten in je eigen land: je plaatselijke btw-tarief wordt in rekening gebracht.
• Voor klanten in EU-landen buiten het jouwe: het tarief wordt vastgesteld aan de hand van het overschrijden van de registratiedrempel van € 10.000,-.
  • Als je niet aan deze drempel voldoet, dan wordt je plaatstelijke btw-tarief in rekening gebracht.
  • Als je de drempel overschrijdt, wordt het btw-tarief van het land van je klant in rekening gebracht. Registreer je voor een btw-identificatienummer bij One-Stop Shop (OSS) of bij dat land om het btw-tarief van het land van bestemming in rekening te brengen.

Als je een aanzienlijke aanwezigheid in een land hebt, moet je contact opnemen met de belastingdienst in dat land om te bevestigen of je je moet registreren om belastingen te innen. Het is jouw verantwoordelijkheid om te bepalen of je bedrijf de drempel voor verkoop op afstand overschrijdt.

Btw berekenen met de OSS

De One-Stop Shop-regeling (OSS), ook wel de Union OSS genoemd, is voor merchants met locaties in de EU waarvan de verkoop aan andere EU-landen vereist dat ze btw innen en overmaken op basis van bestemmingslanden. Vanwege de dubbele status van Noord-Ierland kunnen merchants met locaties in Noord-Ierland ook OSS gebruiken.

Als je jaarlijkse omzet uit alle andere EU-landen minder dan € 10.000,- is, kun je de vrijstelling voor microbedrijven gebruiken om je lokale btw-tarief in rekening te brengen of je registreren voor de OSS als je btw wil berekenen op basis van de locatie van klanten.

Je kunt OSS alleen gebruiken als je winkel gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen. Als je je instellingen niet hebt bijgewerkt om op registratie gebaseerde belastingen te gebruiken, werk je je belastingtarieven handmatig bij met behulp van op locatie gebaseerde belastingtarieven.

Btw-registraties instellen

Nadat je je hebt geregistreerd bij de btw-landen en je een btw-identificatienummer voor de EU hebt, kun je belastingen instellen. Hou je btw-registraties actueel, zodat Shopify de juiste btw kan innen, correcte btw-facturen kan genereren en je nauwkeuriger op de hoogte kan stellen van je belastingverplichtingen. Bepaal voordat je begint hoe je je btw-registratie gaat invoeren:

• Als je bent geregistreerd in specifieke landen om btw te innen, stel je een lokale btw-registratie in.
• Als je buiten je eigen land verkoopt, je hebt geregistreerd voor de OSS-regeling en je van plan bent om een enkele btw-aangifte voor alle verkopen aan klanten in EU-landen in te dienen, stel je een btw-registratie voor OSS in.
• Als je buiten je eigen land verkoopt voor een bedrag van maximaal € 10.000,- en je van plan bent een btw-aangifte in te dienen bij de lokale belastingdienst, stel je een btw-registratie voor microbedrijven in.

Een lokale btw-registratie instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Btw innen in een EU-land op Btw innen.

4. Selecteer het land waar je een btw-registratie hebt en voer vervolgens je btw-nummer in.

5. Klik op Btw innen.

6. Optioneel: Als je bent geregistreerd om btw in meer landen te innen, klik je op Innen in een andere locatie om extra btw-nummers toe te voegen.

Een btw-registratie voor OSS instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Internationaal btw innen op Btw innen.

4. Selecteer Innen met een One Stop Shop-registratie (OSS).

5. Selecteer het land waar je een OSS-registratie hebt en voer vervolgens je btw-nummer in.

6. Klik op Btw innen.

Een btw-registratie voor microbedrijven instellen

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Internationaal btw innen op Btw innen.

4. Selecteer Innen met de registratie in je eigen land.

5. Selecteer het land waar je bent geregistreerd en voer vervolgens je btw-identificatienummer in.

6. Klik op Btw innen.

Let op

Als je in de EU bent gevestigd, of je int btw op verkopen binnen de EU, dan is btw innen wanneer je naar klanten in de EU verzendt van buiten de EU niet ondersteund.