Belasting op basis van registratie in de EU
Als je al Shopify gebruikt om te verkopen in de EU, kun je je belastinginstellingen bijwerken om je belastingregistraties weer te geven. Deze wijziging heeft geen invloed op hoe belasting in rekening wordt gebracht voor je producten.
Wanneer je je belastinginstellingen bijwerkt, word je gevraagd een btw-identificatienummer op te geven. Nadat deze is toegevoegd, stelt Shopify automatisch de belastingtarieven in die van toepassing zijn op de gebieden waarvoor je je hebt geregistreerd.
Shopify Support kan je helpen je belastinginstellingen bij te werken in het Shopify-beheercentrum, maar kan geen juridisch advies over de belasting bieden. Neem contact op met Shopify Support als je hulp nodig hebt bij het wijzigen van je belastinginstellingen. Als je hulp nodig hebt bij het begrijpen van je belastingverplichtingen, neem je contact op met je plaatselijke belastinginstanties of een belastingdeskundige.
Op deze pagina
- Wat is een btw-identificatienummer? Heb ik er een nodig?
- Hoe weet ik of ik me moet registreren om belasting in rekening te brengen?
- Moet ik me registreren voor een btw-identificatienummer in andere landen?
- Welk btw-tarief moet ik in rekening brengen?
- Hoe kan ik me registreren om in een EU-land belastingen in rekening te brengen?
- Kan ik belastinginstellingen aanpassen?
- Waar kan ik terecht voor meer hulp?
- Wat moet ik weten over Brexit?
- Ik heb mijn belastinginstellingen heb bijgewerkt, waarom zijn de belastingbedragen anders dan voordien bij bestellingen van klanten?
- Verwante links
Wat is een btw-identificatienummer? Heb ik er een nodig?
Een VAT-nummer, ook wel aangeduid als een belastingidentificatienummer (VATIN), is een identificatienummer dat in de EU wordt gebruikt. Het wordt je verstrekt door de belastingdienst van een lidstaat nadat je je bij hen hebt geregistreerd. Dit nummer wordt uitgegeven door landen om merchants de kans te geven om belasting op toegevoegde waarde in rekening te brengen.
Hoe weet ik of ik me moet registreren om belasting in rekening te brengen?
Normaalgesproken moet je, als je van plan bent te verkopen aan andere landen in de EU, je registreren bij de belastingautoriteiten in je eigen land om btw in rekening te brengen.
Moet ik me registreren voor een btw-identificatienummer in andere landen?
Dat hangt ervan af. Mogelijk moet je je in een andere regio en in je eigen land registreren als je gecombineerde verkopen aan andere EU-lidstaten in totaal gelijk zijn aan of groter zijn dan 10.000 EUR, of als je daar een belangrijke zakelijke aanwezigheid hebt, zoals een verkooplocatie of een fulfilmentcentrum.
Als je verkopen aan andere EU-landen gelijk zijn aan of groter zijn dan 10.000 EUR, kun je je registreren voor de One-Stop Shop (OSS)-regeling. Met de OSS-regeling kunnen merchants btw innen en aftrekken voor verkopen in alle EU-lidstaten, in plaats van zich voor elk lidstaat afzonderlijk te registreren. Je kunt OSS alleen gebruiken als je winkel gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen. Als je je instellingen niet hebt bijgewerkt om op registratie gebaseerde belastingen te gebruiken, werk je je belastingtarieven handmatig bij met behulp van op locatie gebaseerde belastingtarieven.
Als je een aanzienlijke aanwezigheid in een land hebt, moet je contact opnemen met de belastingdienst in dat land om te bevestigen of je je moet registreren om belastingen te innen. Het is jouw verantwoordelijkheid om te bepalen of je bedrijf de drempel voor verkoop op afstand overschrijdt.
Welk btw-tarief moet ik in rekening brengen?
Vanaf 1 juli 2021 zijn drempels voor verkoop op afstand voor afzonderlijke landen niet langer van toepassing. In plaats daarvan geldt een enkele drempel voor verkoop op afstand van 10.000 EUR voor de gehele EU.
- Voor klanten in je eigen land: je plaatselijke btw-tarief wordt in rekening gebracht.
- Voor klanten in de EU buiten die van jou: het tarief wordt vastgesteld aan de hand van het overschrijden van de registratiedrempel.
- Als je gezamenlijke verkopen aan alle andere EU-lidstaten in totaal minder dan 10.000 EUR bedragen, kun je ervoor kiezen om het btw-tarief van je thuisland in andere EU-landen in rekening te brengen en de btw af te dragen aan de overheid van je eigen land. Als je ervoor kiest om het btw-tarief van je thuisland te heffen over alle verkopen in de EU, moet je mogelijk de vrijstelling voor microbedrijven aanvragen bij je lokale belastingdienst. Als je niet zeker weet of je dit aan moet vragen, raadpleeg dan je lokale belastingdienst of belastingspecialist.
- Als je gezamenlijke verkopen aan andere EU-lidstaten in totaal gelijk zijn aan of meer zijn dan 10.000 EUR, dan bereken je het btw-tarief over de locatie van de klant voor alle verkopen aan andere landen.
Hoe kan ik me registreren om in een EU-land belastingen in rekening te brengen?
Als je verkopen aan andere EU-landen gelijk zijn aan of groter zijn dan 10.000 EUR, kun je je registreren voor de One-Stop Shop (OSS)-regeling. Met de OSS-regeling kunnen merchants btw innen en aftrekken voor verkopen in alle EU-lidstaten, in plaats van zich voor elk lidstaat afzonderlijk te registreren. Je kunt OSS alleen gebruiken als je winkel gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen. Als je je instellingen niet hebt bijgewerkt om op registratie gebaseerde belastingen te gebruiken, werk je je belastingtarieven handmatig bij met behulp van op locatie gebaseerde belastingtarieven.
Als je je moet registreren om in een specifiek EU-land belastingen in rekening te brengen, kun je contact opnemen met de belastingdienst van dat land.
Nadat je de registratie hebt afgerond, voer je je btw-nummer in op de pagina Douanerechten en belastingen.
Stappen:
- Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
- Klik in de sectie Landen/regio's op Europese Unie.
- Klik in de sectie Btw op verkopen binnen de EU op Land toevoegen.
- Selecteer een land waarin je bent geregistreerd.
- In Btw-identificatienummervoer je je btw-identificatienummer in.
- Klik op Land toevoegen.
- Optioneel: als je meer regio's en accountnummers wilt toevoegen, klik je op Btw innen.
Je kunt je registraties of accountnummers verwijderen of wijzigen met de knop ... naast de naam en het accountnummer van het land in het gedeelte Belastingregistraties.
Kan ik belastinginstellingen aanpassen?
Ja. Zie Belastingen overschrijven voor meer informatie over de gevolgen van belastingoverschrijvingen in Europa bij het updaten.
Waar kan ik terecht voor meer hulp?
Shopify Support kan je helpen bij hoe je de instellingen kunt wijzigen, maar kan niet aangeven of het wijzigen van je instellingen nodig is. Als je hulp nodig hebt bij het bepalen of je je al dan niet moet registreren bij btw-lidstaten en belasting moet berekenen bij je klanten, kun je het beste contact opnemen met een lokale expert, zoals een accountant of financieel adviseur. Je kunt ook rechtstreeks contact opnemen met de belastingdienst van de afzonderlijke landen.
Wat moet ik weten over Brexit?
Als je aan klanten in het VK verkoopt, is de beste manier om informatie te krijgen over de gevolgen van de Brexit voor jouw bedrijf, om contact op te nemen met een plaatselijke belastingdeskundige. Om te beginnen kun je hieronder enkele nieuwe wetten vinden die van toepassing zijn op merchants die verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk:
- De verkoop van goederen van buiten het VK aan klanten in het VK is invoer geworden (de ontvangst van goederen in een land of douane-unie van een ander land of douane-unie) in plaats van acquisitie (de ontvangst van goederen uit een EU-lidstaat in een andere EU-lidstaat).
- Je hebt mogelijk een EU EORI-nummer nodig.
- De btw-wetten van het VK die op 1 januari 2021 van kracht zijn geworden, resulteren in nieuwe btw-vereisten voor verkopen die gelijk zijn aan of lager zijn dan 135 GBP.
- Als de verkoop van goederen gelijk is aan of lager is dan 135 GBP, dan moet je je registreren voor de btw in het Verenigd Koninkrijk. In dit geval wordt de btw geïnd op de verkooplocatie en door de merchant overgeschreven. Als je gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen en je hebt een Britse btw-registratie, dan wordt er btw geheven op je verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk.
- Als de totaalwaarde van de verkochte goederen hoger is dan 135 GBP, hoef je mogelijk geen btw te innen op de verkooplocatie. In dit geval worden de btw en douanerechten door de importeur overgeschreven. Als je gebruik maakt van op registratie gebaseerde belastingen en je hebt een Britse btw-registratie, dan wordt er geen btw geheven op je verkopen aan klanten in het Verenigd Koninkrijk. Als je wilt, kun je je klant op het moment van verkoop btw en douanerechten in rekening brengen en deze middelen vervolgens aan de verzender of importeur verstrekken met behulp van een verzendingslabel. Je kunt de bestellingen ook zonder btw en douanerechten versturen. Je klant betaalt dan extra geld op het moment van levering. Meer informatie over het omgaan met btw en douanerechten.
Meer informatie over de implicaties van Brexti voor jouw bedrijf.
Ik heb mijn belastinginstellingen heb bijgewerkt, waarom zijn de belastingbedragen anders dan voordien bij bestellingen van klanten?
Bij sommige bestellingen zie je een kleine afwijking in je totale belastingbedragen nadat je je belastinginstellingen hebt bijgewerkt. Deze afwijking is het gevolg van het feit dat belastingbedragen worden afgerond op regelitemniveau in plaats van op factuurniveau. Je kunt meer te weten komen over afrondingsberekeningen in Europese belastingen instellen.