EU의 등록 기반 세금
유럽 연합에서 판매하기 위해 이미 Shopify를 사용 중인 경우 EU 세금 설정을 업데이트하여 세금 등록을 반영할 수 있습니다. 이 변경은 제품에 세금이 부과되는 방식에 영향을 미치지 않습니다.
세금 설정을 업데이트하면 VAT 번호를 입력하라는 메시지가 표시됩니다. 번호를 추가하고 나면 등록한 지역에서 적용되는 세율을 Shopify가 자동으로 설정합니다.
Shopify 지원팀은 Shopify 관리자에서 세금 설정을 업데이트할 수 있도록 도와줄 수 있지만 법률 세금 자문은 제공할 수 없습니다. 세금 설정을 변경하는 데 도움이 필요한 경우에는 Shopify 지원팀에 문의하세요. 납세 의무를 이해하는 데 도움이 필요한 경우에는 현지 세무 기관 또는 세무 전문가에게 문의하세요.
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VAT 번호란 무엇입니까? 이 번호가 필요합니까?
VAT 번호는 VATIN(부가가치세 식별 번호)이라고도 하며 EU에서 사용되는 식별자입니다. 이는 등록된 회원국의 세무 기관에서 제공합니다. 국가에서 판매자가 부가가치세를 부과하도록 허용하기 위해 발급하는 번호입니다.
세금을 부과하려면 등록해야 하는지 여부를 어떻게 알 수 있나요?
일반적으로 EU의 다른 국가에 판매하려는 경우 VAT를 청구하려면 회원님이 속한 국가의 세무 기관에 등록해야 합니다.
다른 국가에서 VAT 번호를 등록해야 합니까?
케이스에 따라 다릅니다. 기타 EU 회원국에 대해 합산된 총 판매액이 10,000 EUR 이상이거나 판매 위치 또는 주문 처리 센터 등 해당 지역에서 상당한 비즈니스 점유율을 차지하고 있는 경우 출발지 국가 및 다른 지역에 등록해야 할 수 있습니다.
기타 EU 회원국에 대한 판매액이 10,000 EUR 이상인 경우 One-Stop Shop(OSS) 체계에 등록할 수 있습니다. OSS 체계를 사용하면 판매자는 각 국가별로 등록하지 않아도 모든 EU 회원국 내 판매에 대한 VAT를 징수하고 송금할 수 있습니다. 스토어가 등록 기반 세금을 사용하는 경우에만 OSS를 사용할 수 있습니다. 등록 기반 세금을 사용에 대한 설정을 업데이트하지 않은 경우 위치 기반 세율을 사용하여 세율을 수동으로 업데이트하시기 바랍니다.
특정 국가에서 상당한 점유율을 차지하고 있는 경우에는 해당 국가의 세무 기관에 문의하여 세금 징수를 위해 등록해야 하는지 여부를 확인해야 합니다. 비즈니스가 원거리 판매 임계값을 초과하는지 여부를 판단하는 것은 귀하의 책임입니다.
어떤 VAT 요금을 청구해야 합니까?
2021년 7월 1일부터 개별 국가에 대한 원거리 판매 한도가 더 이상 적용되지 않습니다. 대신 EU 전체에 10,000 EUR의 단일 거리 판매 한도가 적용됩니다.
- 회원님이 속한 국가 내 고객에 대해서는 지역 VAT 요금이 부과됩니다.
- 회원님이 속한 국가 이외의 EU 국가 고객의 경우 요금은 회원님이 등록 임계값을 초과하는지 여부에 따라 결정됩니다.
- 다른 모든 EU 회원국에 대한 판매 총액이 10,000 EUR 미만인 경우 다른 EU 국가에 대해 판매자가 위치한 국가의 VAT 요금을 청구한 다음 해당 VAT 금액을 판매자 국가의 정부기관에 송금하도록 선택할 수 있습니다. 판매자 국가의 VAT 요금을 모든 EU 국가 판매에 청구하도록 선택하는 경우에는 판매자 과세 당국에 마이크로 비즈니스 예외 조항을 신청해야 할 수 있습니다. 신청해야 하는지 여부가 확실하지 않은 경우에는 지역 세무 기관 또는 세무 전문가에게 문의하십시오.
- 다른 EU 회원국에 대한 판매 총액이 10,000 EUR 이상인 경우, 고객의 위치에서 다른 국가에 대한 모든 판매에 대해 VAT 요금을 청구합니다.
EU 국가에서 세금을 부과하기 위해 등록하려면 어떻게 해야 합니까?
기타 EU 회원국에 대한 판매액이 10,000 EUR 이상인 경우 One-Stop Shop(OSS) 체계에 등록할 수 있습니다. OSS 체계를 사용하면 판매자는 각 국가별로 등록하지 않아도 모든 EU 회원국 내 판매에 대한 VAT를 징수하고 송금할 수 있습니다. 스토어가 등록 기반 세금을 사용하는 경우에만 OSS를 사용할 수 있습니다. 등록 기반 세금을 사용에 대한 설정을 업데이트하지 않은 경우 위치 기반 세율을 사용하여 세율을 수동으로 업데이트하시기 바랍니다.
특정 EU 국가에서 세금을 부과하기 위해 등록해야 하는 경우 해당 국가의 세무 기관에 문의할 수 있습니다.
등록을 마친 후 세금 및 관세 페이지에 VAT 번호를 추가합니다.
단계:
- Shopify Admin에서 설정 > 세금 및 관세로 이동합니다.
- 국가/지역 섹션에서 유럽 연합을 클릭합니다.
- EU 내 판매에 적용되는 VAT 섹션에서 국가 추가를 클릭합니다.
- 등록된 국가를 선택합니다.
- VAT 번호에 VAT 번호를 입력합니다.
- 국가 추가를 클릭합니다.
- 선택 사항: VAT 징수를 클릭하여 지역과 계정 번호를 추가할 수 있습니다.
세금 등록 섹션에서 국가 이름 및 계좌 번호 옆의 ... 버튼을 사용하여 등록 또는 계좌 번호를 삭제하거나 변경할 수 있습니다.
세금 설정을 재정의할 수 있습니까?
예. 업데이트 시 EU 세금 재정의에 어떤 영향이 있는지에 대한 자세한 내용은 세금 재정의를 참조하십시오.
어디에서 더 많은 도움을 받을 수 있습니까?
Shopify 지원팀은 설정을 변경하는 방법에 대한 도움을 드릴 수는 있으나 개인 설정을 변경해야 하는 경우 도움을 드릴 수 없습니다. VAT 회원국에 등록하고 고객에게 세금을 부과해야 하는지를 결정하는 데 도움이 필요하다면 회계사 또는 세무사 등과 같은 현지 전문가에게 문의하는 것이 가장 적합합니다. 또한 개별 국가 세무 기관에 직접 문의할 수도 있습니다.
브렉시트에 대해 알아두어야 할 사항은 무엇인가요?
영국 고객에게 판매하는 판매자가 브렉시트로 인한 영향에 대한 정보를 얻는 가장 좋은 방법은 지역 세금 전문가에게 문의하는 것입니다. 영국 고객에게 판매하는 판매자에게 적용되는 새로운 법률 중 알아두면 좋은 몇 가지 법률은 다음과 같습니다.
- 영국 외부의 판매자가 영국 고객에게 상품을 판매하는 경우 취득(EU 회원국에서 보낸 상품을 다른 EU 회원국에서 수령)이 아닌 수입(해당 국가/관세 동맹 이외의 국가/관세 동맹으로부터 물품을 받는 행위)으로 변경되었습니다.
- 영국 EORI 번호가 필요할 수 있습니다.
- 2021년 1월 1일부로 적용될 영국 VAT 법률에 따르면 135 GBP 이하의 판매에 대해 새로운 VAT 요건을 따라야 합니다.
- 새로운 법률에 따라, 135 GBP 이하인 상품을 판매하는 경우 영국에서 VAT에 등록해야 합니다. 이 경우에는 VAT가 POS(Point of Sale)에서 징수되고 판매자가 송금합니다. 등록 기반 세금을 사용하며 UK VAT 등록이 있는 경우 영국의 고객을 대상으로 한 판매 건에 VAT가 적용됩니다.
- 135 GBP를 초과하는 상품을 판매하는 경우 POS(Point of Sale)에서 VAT를 징수하지 않아도 됩니다. 이 경우 VAT 및 관세는 수입자가 송금합니다. 등록 기반 세금을 사용하며 UK VAT 등록이 있는 경우 영국의 고객을 대상으로 한 판매 건에 VAT가 적용되지 않습니다. 원하는 경우 판매하는 시점에 고객에게 VAT 및 관세를 부과한 다음 이러한 금액을 배송 레이블을 사용하여 배송사 또는 수입자에게 제공할 수 있습니다. 또는 VAT 및 관세를 부과하지 않고 주문을 보내면 배송 시 고객이 추가 금액을 지불할 수도 있습니다. VAT 및 관세 취급에 대해 자세히 알아보십시오.
브렉시트가 비즈니스에 어떤 영향을 미치는지 자세히 알아보기
세금 설정을 업데이트한 후 고객 주문의 세액이 이전과 다른 이유는 무엇입니까?
세금 설정을 업데이트한 후에도 일부 주문에서 총 세액이 조금씩 다를 수 있습니다. 이러한 차이는 인보이스 수준이 아닌 품목 수준에서 세액을 반올림하는 것으로 인해 발생합니다. EU 세금 설정에서 반올림 계산에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.