AB'deki kayıt bazlı vergiler
Avrupa Birliği'nde satış yapmak üzere Shopify'ı zaten kullanıyorsanız vergi kayıtlarınızı yansıtacak şekilde AB vergi ayarlarınızı güncelleyebilirsiniz. Bu değişiklik, ürünlerinizde verginin nasıl alındığını etkilemez.
Vergi ayarlarınızı güncellediğinizde KDV numaranızı girmeniz istenir. Numara eklendikten sonra Shopify, kayıtlı olduğunuz bölgelerde uygulanan vergi oranlarını otomatik olarak ayarlar.
Shopify Destek ekibi, Shopify yöneticinizdeki vergi ayarlarınızı güncellemenize yardımcı olabilir, ancak yasal vergi tavsiyeleri veremez. Vergi ayarlarınızı değiştirme konusunda yardıma ihtiyacınız varsa Shopify Destek ekibiyle iletişime geçin. Vergi yükümlülüklerinizi anlama konusunda yardıma ihtiyacınız varsa yerel vergi daireleriyle veya bir vergi uzmanıyla iletişime geçin.
Bu sayfada
- KDV numarası nedir? Buna ihtiyacım var mı?
- Vergi tahsil etmek için kaydolmam gerekip gerekmediğini nasıl bilebilirim?
- Diğer ülkelere KDV numarası için kaydolmam gerekiyor mu?
- Hangi KDV oranını tahsil etmem gerekiyor?
- Bir AB ülkesinde vergi tahsil etmek için nasıl kaydolurum?
- Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?
- Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?
- Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?
- Vergi ayarlarımı güncelledikten sonra müşteri siparişlerinde neden öncekinden farklı vergi tutarları alıyorum?
- İlgili bağlantılar
KDV numarası nedir? Buna ihtiyacım var mı?
Katma değer vergisi kimlik numarası (KDV No) olarak da bilinen KDV numarası, AB'de kullanılan bir tanımlayıcıdır. Kaydolmanızın ardından üye ülkenin vergi dairesi tarafından size sağlanır. Bu numara, katma değer vergisi tahsil edilebilmesi için ülkeler tarafından satıcılar için düzenlenir.
Vergi tahsil etmek için kaydolmam gerekip gerekmediğini nasıl bilebilirim?
Genelde, AB'deki diğer ülkelere satış yapmak istiyorsanız KDV tahsil edebilmek için kendi ülkenizdeki vergi dairelerine kayıt yaptırmanız gerekir.
Diğer ülkelere KDV numarası için kaydolmam gerekiyor mu?
Duruma göre değişir. Diğer AB üyesi ülkelere yapılan birleşik satışlar toplam 10.000 EUR'ye eşit veya bu değerden daha yüksekse ya da satış konumu ya da sipariş merkezi gibi önemli bir işletme varlığınız bulunuyorsa, başka bir bölgeye ve kendi ülkenize kaydolmanız gerekir.
Diğer AB ülkelerine olan satışlarınız 10.000 EUR'ye eşit veya bu değerden daha yüksekse One-Stop Shop (OSS) şemasına kaydolabilirsiniz. OSS şeması, satıcıların her bir üye ülke için ayrı ayrı kaydolmak yerine tüm AB üye ülkelerindeki satışlar için KDV toplamasına ve göndermesine olanak tanır. OSS'yi yalnızca mağazanız kayıt tabanlı vergiler kullanıyorsa kullanabilirsiniz. Ayarlarınızı kayda dayalı vergileri kullanacak şekilde güncellemediyseniz, Konum bazlı vergi oranlarını kullanarak vergi oranlarınızı manuel olarak güncelleyebilirsiniz.
Bir ülkede önemli bir varlığınız bulunuyorsa vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekip gerekmediğini onaylamak amacıyla söz konusu ülkenin vergi dairesiyle iletişime geçmeniz gerekir. İşletmenizin uzak satış eşiğini aşıp aşmadığını belirlemek sizin sorumluluğunuzdadır.
Hangi KDV oranını tahsil etmem gerekiyor?
1 Temmuz 2021'den itibaren ülkelerin ayrı olarak mesafeli satış eşikleri geçerli olmayacak. Bunun yerine, AB'nin tamamı için 10.000 EUR'luk tek mesafeli satış eşiği uygulanacak.
- Kendi ülkenizdeki müşteriler için yerel KDV oranınız tahsil edilir.
- Kendi ülkeniz dışındaki AB ülkelerindeki müşteriler için oran, kayıt eşiğini aşıp aşmadığınıza göre belirlenir.
- Diğer tüm AB üye devletlerine yapılan birleşik satışlarınız toplam 10.000 EUR'nin altında ise diğer AB ülkelerinde kendi ülkenizin KDV oranı üzerinden vergi tahsil etmeyi ve KDV'yi bulunduğu ülkedeki makama havale etmeyi seçebilirsiniz. Tüm AB satışları için kendi ülkenizin KDV oranını tahsil etmeyi tercih ederseniz yerel vergi makamınıza mikro işletme muafiyeti için başvuru yapmanız gerekebilir. Başvurmanız gerekip gerekmediğinden emin değilseniz yerel vergi makamınıza veya vergi uzmanına danışın.
- Diğer AB üye devletlerine yapılan birleştirilmiş satışlarınız toplam 10.000 EUR'ye eşit veya bu tutardan daha yüksekse, diğer ülkelere yapılan tüm satışlar için müşterinizin bulunduğu konumdaki KDV oranını tahsil edersiniz.
Bir AB ülkesinde vergi tahsil etmek için nasıl kaydolurum?
Diğer AB ülkelerine olan satışlarınız 10.000 EUR'ye eşit veya bu değerden daha yüksekse One-Stop Shop (OSS) şemasına kaydolabilirsiniz. OSS şeması, satıcıların her bir üye ülke için ayrı ayrı kaydolmak yerine tüm AB üye ülkelerindeki satışlar için KDV toplamasına ve göndermesine olanak tanır. OSS'yi yalnızca mağazanız kayıt tabanlı vergiler kullanıyorsa kullanabilirsiniz. Ayarlarınızı kayda dayalı vergileri kullanacak şekilde güncellemediyseniz, Konum bazlı vergi oranlarını kullanarak vergi oranlarınızı manuel olarak güncelleyebilirsiniz.
Bir AB ülkesinde vergi tahsil etmek için kaydolmanız gerekiyorsa bu ülkenin vergi daireleriyle iletişime geçebilirsiniz.
Kaydınızı yaptıktan sonra Vergiler ve gümrük vergileri sayfasına KDV numaranızı ekleyin.
Adımlar:
- Shopify yöneticisinde, Ayarlar > Vergiler ve gümrük vergileri'ne gidin.
- Ülkeler/bölgeler bölümünde Avrupa Birliği'ne tıklayın.
- AB içerisindeki satışlarda KDV bölümünde, Ülke ekle'ye tıklayın.
- Kayıtlı olduğunuz ülkeyi seçin.
- KDV numarası'nda KDV numaranızı girin.
- Ülke ekle'ye tıklayın.
- İsteğe bağlı: Daha fazla bölge ve hesap numarası eklemek için KDV tahsil et'e tıklayın.
Vergi kayıtları bölümündeki ülke adının ve hesap numarasının yanındaki ... düğmesi ile kayıtlarınızı veya hesap numaralarınızı silebilir veya değiştirebilirsiniz.
Vergi ayarlarını geçersiz kılabilir miyim?
Evet. Güncelleme yaptığınızda AB vergi geçersiz kılma işlemlerinin bundan nasıl etkilendiği hakkında daha fazla bilgi edinmek için Vergileri geçersiz kılma bölümüne bakın.
Daha fazla yardım almak için nereye başvurabilirim?
Shopify Destek ekibi ayarlarınızı nasıl değiştireceğinizle ilgili size yardımcı olabilir ancak ayarlarınızı değiştirmeniz gerekip gerekmediğine dair tavsiye veremez. KDV üyesi ülkelere kaydolmanızın ve müşterilerinizden vergi tahsil etmenizin gerekli olup olmadığı konusunda yardıma ihtiyacınız varsa en güvenilir kaynağınız muhasebeci veya finans danışmanı gibi yerel bir uzmandır. Ayrıca tek tek ülke vergi dairelerine doğrudan ulaşabilirsiniz.
Brexit hakkında bilmem gerekenler nelerdir?
Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapıyorsanız Brexit'in işletmenizi nasıl etkilediğini öğrenmenin en iyi yolu, yerel bir vergi uzmanına başvurmaktır. Başlangıç noktası olarak, Birleşik Krallık'taki müşterilere satış yapan satıcılar için geçerli olan bazı yeni yasalar aşağıda verilmiştir:
- Birleşik Krallık dışından gelen ürünlerin Birleşik Krallık'taki müşterilere satışı, alım (bir AB üyesi ülkeden gelen ürünlerin başka bir AB üye ülkesi tarafından alınması) yerine, ithalat (bir ülkeden veya gümrük birliğinden gönderilen ürünlerin o ülke veya gümrük birliğinin dışından alınması) hâline geldi.
- Bir Birleşik Krallık EORI numarasına ihtiyacınız olabilir.
- 1 Ocak 2021'de yürürlüğe giren Birleşik Krallık KDV yasaları, 135 GBP'ye eşit veya daha düşük satışlar için yeni KDV gereklilikleriyle sonuçlandı.
- Ürünlerin satışı 135 GBP'ye eşit veya daha düşükse, Birleşik Krallık'ta KDV için kaydolmanız gerekir. Bu durumda KDV, satış noktasında tahsil edilir ve satıcı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanacaktır.
- Ürünlerin satışı 135 GBP üzerindeyse, satış noktasında KDV tahsil etmeniz gerekmeyebilir. Bu durumda, KDV ve gümrük vergileri ithalatçı tarafından havale edilir. Kayda dayalı vergiler kullanıyorsanız ve Birleşik Krallık KDV kaydınız varsa, Birleşik Krallık'taki müşterilerinize yaptığınız satışlarda KDV uygulanmaz. İsterseniz satış sırasında KDV ile gümrük vergilerini müşterinizden tahsil edebilir ve ardından bu parayı kargo etiketi kullanarak kargo şirketine veya ithalatçıya sağlayabilirsiniz. Alternatif olarak, siparişleri KDV ve gümrük vergileri tahsil etmeden gönderebilirsiniz. Bu durumda müşteriniz, ek ücretleri teslimat sırasında öder. KDV ve gümrük vergilerini işleme hakkında daha fazla bilgi edinin.
Brexit'in işletmenizdeki etkileri hakkında daha fazla bilgi edinin.
Vergi ayarlarımı güncelledikten sonra müşteri siparişlerinde neden öncekinden farklı vergi tutarları alıyorum?
Bazı siparişlerde, vergi ayarlarınızı güncelledikten sonra toplam vergi tutarlarınızda küçük bir farklılık olabilir. Bu farklılık, fatura düzeyinde yerine satır öğesi düzeyinde yuvarlanan vergi tutarlarından kaynaklanmaktadır. AB vergilerini ayarlama bölümünde, yuvarlama hesaplamaları hakkında daha fazla bilgi edinebilirsiniz.