Dijital ürün vergileri

Not: Bu kılavuz, Avrupa Birliği'ndeki (AB) ülkelere satış yapan satıcılar için geçerlidir.

Dijital ürünler indirilebilir dosyaları veya elektronik olarak sağlanan başka ürünleri kapsar. Avrupa Birliği'nde (AB) yaşayan tüketiciler, satıcının bulunduğu konuma bakılmaksızın kendi ülkelerinde geçerli vergi oranına göre dijital ürünler için katma değer vergisi (KDV) ödemelidir.

Ancak bazı yargı yerlerinde dijital ürünler için satış vergisi almanız gerekmez. Bölgenizdeki gereklilikleri bildiğinizden emin olmak için yerel bir vergi uzmanına danışın.

Dijital ürünü vergiden muaf tutma

Vergiden muaf olan yalnızca birkaç dijital ürününüz varsa bu ürünlere tek tek vergi uygulanmasını önleyebilirsiniz. Dijital ürünler geleneksel anlamda kargoya gerektirmez. Bu sayede, kargo özelliğini kapatabilirsiniz.

Adımlar:

  1. Ürünü açın.

  2. Fiyatlandırma bölümünde Bu üründen vergi al'ın işaretini kaldırın.

  3. Kargo bölümünde Bu fiziksel bir ürün seçeneğinin işaretini kaldırın.

  4. Kaydet'e tıklayın.

Toplu güncelleme yaparak çok sayıda dijital ürünü muaf tutma

Çok sayıda dijital ürünü aynı anda muaf tutulmanız gerekiyorsa toplu güncelleme yapabilirsiniz. Bu prosedürü uygulamak için .csv uzantılı dosyaları düzenleme konusunda bilgi sahibi olmanız gerekir.

Adımlar:

  1. Güncellenmesi gereken ürünleri bir .csv dosyası olarak dışa aktarın ve ardından aşağıdaki sütunlardaki değerleri düzenleyin:
Ürün CSV dosyasında düzenlenecek alanlar
CSV alanı Ayar
Variant Requires Shipping Bu değeri yanlış olarak ayarlayın.
Variant Taxable Bu değeri yanlış olarak ayarlayın.
Variant Grams Bu değeri 0 olarak ayarlayın.
  1. .csv dosyanızı düzenlemeyi tamamladığınızda mağazanıza içe aktarın. Aynı tanıtıcıya sahip tüm mevcut ürünleri değiştirin seçeneğini işaretlediğinizden emin olun.

Avrupa Birliği'nde dijital ürünler

AB mevzuatında dijital ürünler, kargo ile gönderilmek yerine elektronik olarak sağlanan yayın, telekomünikasyon ve hizmetler olarak tanımlanır. Online olarak gönderilen hediye kartları bu tanıma dahil değildir.

AB'deki dijital hizmetlerle ilgili KDV kurallarını okuyabilirsiniz. AB'deki KDV kurallarının size nasıl uygulanacağını öğrenmek için bir vergi uzmanına danışın.

Müşteri konumuna göre KDV

AB'deki müşterilere dijital ürünler satıyorsanız müşterilerin konumuna göre KDV almanız gerekir.

Örneğin, Hollandalı bir satıcıysanız ve Almanya'daki bir müşteriye dijital ürün satıyorsanız müşteriden %19 tutarında Almanya KDV ücreti tahsil etmeniz gerekir. Bu işlemi daha kolay yapmak için AB Dijital KDV Oranları özelliğini etkinleştirebilirsiniz.

KDV kaydı

KDV'ye aşağıdaki yöntemlerden birini kullanarak kaydolabilirsiniz:

  • İş yaptığınız her AB ülkesinde KDV'ye kaydolun.
  • Yaşadığınız AB ülkesinde Mini One-Stop-Shop'a (Mini Tek Durak Noktası - MOSS) kaydolun. Yerel vergi makamınız (örneğin, Birleşik Krallık'taki Gelir ve Gümrük İdaresi) size MOSS'a nasıl kaydolabileceğiniz hakkında daha fazla bilgi verebilir.

Alıcı konumunun kanıtı

Dijital ürünler satıyorsanız bazı vergi makamları, alıcı konumuna dair iki adet kanıt toplamanızı ve kaydetmenizi gerektirir. Shopify, her sipariş için size fatura adresini ve müşterinin IP adresini sağlar. Fatura adresi sipariş sayfasında görünür. Sahtekarlık Analizi bölümünde Tam Analizi Göster'e tıklayarak IP adresini doğrulayabilirsiniz.

IP adresi, fatura adresinden farklı bir ülkeden geliyorsa müşteri konumuna dair başka bir kanıt edinmelisiniz. Vergi makamları için yeterli kanıtınız olduğundan emin olmak adına bir vergi uzmanına danışın.

Dijital ürünler için KDV oranlarını etkinleştirme

Dijital ürünlerinizden KDV tahsil etmeyi kolaylaştırmak için her bir AB ülkesine otomatik olarak KDV oranları atayabilirsiniz.

Dijital ürünler için KDV oranlarını etkinleştirirseniz bir koleksiyon oluşturulur ve bu koleksiyondan her ürün satışınızda, müşterinin fatura adresine göre doğru KDV oranı otomatik olarak uygulanır.

Adımlar:

  1. Vergi ayarları bölümünde Etkinleştir'e tıklayın.

    Vergi ayarlarında AB Dijital Ürünler KDV Vergi oranlarını etkinleştirme

  2. İletişim kutusunda AB Dijital Ürünler KDV Vergilerini etkinleştir'e tıklayın.

    AB Dijital Ürünler Vergi Oranlarını onaylama ve etkinleştirme

    Bu, her bir AB ülkesi için otomatik olarak atanmış KDV ayarlarına sahip manuel ürün koleksiyonu oluşturur. Koleksiyon, Dijital Ürünler KDV Vergisi olarak adlandırılır (koleksiyonlarınızdan herhangi birini de kullanabilirsiniz).

  3. AB Dijital Ürünler KDV'si alınsın onay kutusu altında, Dijital Ürünler KDV Vergisi'ne tıklayın veya Koleksiyonlar sayfanızdan koleksiyonu açın:

    Koleksiyonu açmak için Dijital Ürünler KDV Vergisi'ne tıklama

  4. Ürünler bölümünde Ürün Ekle'ye tıklayın ve ardından açılır menüden dijital ürünlerinizi seçin:

    Koleksiyon için dijital ürünlerinizi seçmek üzere Ürün Ekle'ye tıklama

  5. Dijital ürünlerinizi ekledikten sonra Kaydet'e tıklayın.

Dijital ürünler KDV oranlarını farklı bir koleksiyona uygulama

İlk Dijital Ürünler KDV Vergisi koleksiyonunu oluşturduktan sonra, oranları başka bir dijital ürün koleksiyonuna uygulayabilirsiniz.

Adımlar:

  1. Ayarlar'a ve ardından Vergiler'e tıklayın.

  2. Vergi Ayarları bölümünde, AB Dijital Ürünler KDV'si alınsın onay kutusunun altında Alternatif bir koleksiyon seç'e tıklayın:

    AB Dijital Ürünler KDV vergilerini tahsil etmek için başka bir koleksiyon arama

  3. AB'de sattığınız dijital ürünler için kullanmak istediğiniz koleksiyonu seçin:

    Kullanmak istediğiniz koleksiyonu seçme

  4. Koleksiyonu Kaydet'e tıklayın.

Kullandığınız KDV ücretlerini görüntüleme

Dijital Ürünler KDV Oranları'nı etkinleştirdiyseniz kargo listenizdeki her ülkeye uygulanan KDV ayarlarını görebilirsiniz.

Oranlarınızı görüntülemeden önce her bir ülkenin Kargo bölgesi listenizde bulunduğundan emin olun.

Adımlar:

  1. Vergi oranları bölümünde Avrupa ülkesinin adına tıklayın. Dijital ürünler KDV vergisi, Vergi geçersiz kılma işlemleri bölümünde gösterilir:

    Dijital Ürünler KDV Vergisi oranları, Vergi Geçersiz Kılma İşlemleri bölümünde bulunabilir

Dijital ürünler için KDV oranlarını devre dışı bırakma

AB Dijital KDV Oranları özelliğini devre dışı bırakırsanız ve ardından yeniden etkinleştirirseniz, ancak bunu yaparken varsayılan seçeneği kullanmazsanız tercih ettiğiniz koleksiyonu yeniden atamanız gerekir.

Adımlar:

  1. Vergi Ayarları bölümünde AB Dijital Ürünler KDV'si alınsın seçeneğinin işaretini kaldırın:

    Vergi Ayarlarında AB Dijital Ürünler KDV'si alınsın seçeneğinin işaretini kaldırma

Shopify ile satış yapmaya hazır mısınız?

Ücretsiz olarak dene