Belastingen voor digitale producten

Digitale goederen zijn downloadbare bestanden of een ander soort elektronisch geleverd product. Consumenten die in de Europese Unie (EU) wonen, moeten btw over digitale goederen betalen tegen het tarief dat geldt in hun eigen land, ongeacht waar de verkoper zich bevindt.

In sommige rechtsgebieden hoef je echter geen btw in rekening te brengen voor digitale producten. Neem contact op met een lokale belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je de vereisten in je regio kent.

Een digitaal product vrijstellen van belasting

Als je slechts een paar digitale producten hebt die zijn vrijgesteld van belasting, kun je voorkomen dat belastingen worden toegepast op deze afzonderlijke producten. Digitale producten hoeven niet in traditionele zin te worden verzonden, dus kun je tegelijkertijd de verzendkostenfunctie uitschakelen.

Stappen:

  1. Open het product.

  2. Verwijder het vinkje bij Belasting berekenen op dit product in het gedeelte Prijsbepaling.

  3. Schakel in de sectie Verzenden de optie Dit is een fysiek product uit.

  4. Klik op Opslaan.

Een groot aantal digitale producten vrijstellen door een bulkupdate uit te voeren

Als je een groot aantal digitale producten tegelijk moet vrijstellen, kun je een bulkupdate doen. Om deze procedure te kunnen uitvoeren, moet je vertrouwd kunnen werken met .csv-bestanden.

Stappen:

  1. Exporteer de producten die moeten worden bijgewerkt in een .csv-bestand en bewerk de waarden in de volgende kolommen:
Velden om te bewerken in het CSV-product
CSV-veld Instellingen
Variant Requires Shipping Stel deze waarde in op false.
Variant Taxable Stel deze waarde in op false.
Variant Grams Stel deze waarde in op 0.
  1. Wanneer je klaar bent met het bewerken van je .csv-bestand, importeer het in je winkel. Vergeet niet om de optie Huidige producten met dezelfde handle vervangen in te schakelen.

Digitale goederen in de Europese Unie

Digitale goederen in de EU worden in de wetgeving gedefinieerd als uitzenden, telecommunicatie en diensten die elektronisch worden geleverd in plaats van verzonden. Cadeaubonnen die online worden verzonden, zijn niet opgenomen in de definitie.

Je kunt de btw-regels voor digitale diensten in de EU lezen. Neem contact op met een belastingdeskundige zodat je weet hoe de EU btw-regels op jou van toepassing zijn.

Btw op basis van de locatie van de klant

Als je digitale goederen verkoopt aan klanten in de EU, moet je btw in rekening brengen op basis van de locatie van je klant.

Als je bijvoorbeeld een Nederlandse merchant bent en een digitaal product verkoopt aan een klant in Duitsland, moet je het Duitse btw-tarief van 19% aan de klant in rekening brengen. Je kunt de functie voor btw-tarieven voor digitale producten in de EU inschakelen om dit proces eenvoudiger te maken.

Btw-registratie

Je kunt je op een van de volgende manieren aanmelden voor btw:

  • Registreer je voor btw in elk EU-land waar je zaken doet.
  • Registreer je als Mini One-Stop-Shop (MOSS) in het EU-land waar je woont. Je lokale belastingdienst (bijvoorbeeld HM Revenue & Customs in het Verenigd Koninkrijk) kan je meer informatie geven over hoe je je als MOSS kunt registreren.

Bewijs van de locatie van een koper

Als je digitale goederen verkoopt, vereisen sommige belastingdiensten dat je twee bewijsstukken van de locatie van een koper verzamelt en vastlegt. Shopify geeft je voor elke bestelling het factuuradres en het IP-adres van de klant. Het factuuradres verschijnt op de bestelpagina. Je kunt het IP-adres verifiëren door te klikken op Volledige analyse weergeven in de sectie Fraudeanalyse.

Als een IP-adres afkomstig lijkt te zijn uit een ander land dan het factuuradres, dan moet je ander bewijsmateriaal hebben voor hun locatie. Neem contact op met een belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je genoeg bewijs voor de belastingdienst hebt.

Btw-tarieven voor digitale goederen inschakelen

Om het berekenen van btw op je digitale goederen te vereenvoudigen, kun je automatisch btw-tarieven toewijzen voor elk EU-land.

Als je btw-tarieven voor digitale goederen inschakelt, wordt een collectie gemaakt en wanneer je een product verkoopt dat zich in de collectie bevindt, wordt het juiste btw-tarief automatisch toegepast op basis van het factuuradres van de klant.

Wanneer je btw-tarieven inschakelt, kun je een handmatige productcollectie creëren met automatisch toegewezen btw-instellingen voor elk EU-land. De standaardcollectie wordt btw op digitale goederengenoemd, maar je kunt dit wijzigen om een van je handmatige collecties te gebruiken. Zie Digitale btw-tarieven toepassen op een andere collectie voor meer informatie.

Stappen:

  1. Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op Btw op digitale goederen.
  2. Klik op Opslaan.
  3. Klik op de pagina Collecties op btw op digitale goederen.
  4. Zoek in het gedeelte Producten naar producten of klik op Bladerenen voeg vervolgens je digitale producten toe aan de collectie.
  5. Nadat je je digitale producten hebt toegevoegd, klik je op Opslaan.

Digitale btw-tarieven toepassen op een andere collectie

Nadat je de oorspronkelijke collectie Btw heffen op digitale goederen hebt gemaakt, kun je de tarieven toepassen op een andere collectie met digitale goederen.

Stappen:

  1. Klik vanuit je Shopify-beheercentrum op Instellingen > Belastingen.
  2. Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op collectie wijzigen.
  3. Zoek naar de collectie die je wilt gebruiken of kies de collectie in de lijst.
  4. Klik op Opslaan.

De btw-tarieven bekijken die je gebruikt

Als je Btw-tarieven op digitale goederen hebt ingeschakeld, kun je de btw-instellingen zien die worden toegepast op elk land in je verzendlijst.

Voordat je je tarieven bekijkt, moet je ervoor zorgen dat elk land in je Verzendzonelijst staat.

Stappen:

  1. Klik in het gedeelte Belasting gebieden op Instellen of Bewerken naast de naam van een Europees land. De btw voor digitale goederen wordt weergegeven in het gedeelte Belasting overschrijvingen.

De btw-tarieven voor digitale goederen uitschakelen

Als je de functie Btw-tarieven voor digitale producten in de EU uitschakelt en vervolgens weer inschakelt, moet je, als je de standaardcollectie niet hebt gebruikt, opnieuw je voorkeurscollectie toewijzen.

Stappen:

  1. Zet het vinkje in het gedeelte Belasting berekeningen Btw op digitale goederen uit.

Klaar om te beginnen met verkopen met Shopify?

Probeer het gratis