Belastingen voor digitale producten
Digitale goederen zijn downloadbare bestanden of een ander soort elektronisch geleverd product. Consumenten die in de Europese Unie (EU) wonen, moeten btw over digitale goederen betalen tegen het tarief dat geldt in hun eigen land, ongeacht waar de verkoper zich bevindt.
In sommige rechtsgebieden hoef je echter geen btw in rekening te brengen voor digitale producten. Neem contact op met een lokale belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je de vereisten in je regio kent.
Op deze pagina
Een digitaal product vrijstellen van belasting
Als je slechts een paar digitale producten hebt die zijn vrijgesteld van belasting, kun je voorkomen dat belastingen worden toegepast op deze afzonderlijke producten. Digitale producten hoeven niet in traditionele zin te worden verzonden, dus kun je tegelijkertijd de verzendkostenfunctie uitschakelen.
Stappen:
- Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Producten.
- Klik op het product dat je wilt bewerken.
- Verwijder het vinkje bij Belasting berekenen op dit product in het gedeelte Prijsbepaling.
- Selecteer Dit is een fysiek product in de sectie Verzending.
- Klik op Opslaan.
Een groot aantal digitale producten vrijstellen door een bulkupdate uit te voeren
Je kunt bulksgewijs bijwerken als je een groot aantal digitale producten tegelijk wilt vrijstellen. Je kunt deze procedure alleen uitvoeren als je vertrouwd bent met .csv-bestanden.
Stappen:
-
Exporteer de producten die moeten worden bijgewerkt in een
.csv-bestand en bewerk de waarden in de volgende kolommen:
| CSV-veld | Instellingen |
|---|---|
| Variant Requires Shipping | Stel deze waarde in op false. |
| Variant Taxable | Stel deze waarde in op false. |
| Variant Grams | Stel deze waarde in op 0. |
- Wanneer je klaar bent met het bewerken van je
.csv-bestand, importeer het in je winkel. Vergeet niet om de optie Huidige producten met dezelfde handle vervangen in te schakelen.
Digitale goederen in de Europese Unie
Digitale goederen in de EU worden in de wetgeving gedefinieerd als uitzenden, telecommunicatie en diensten die elektronisch worden geleverd in plaats van verzonden. Cadeaubonnen die online worden verzonden, zijn niet opgenomen in de definitie.
Je kunt de btw-regels voor digitale diensten in de EU lezen. Neem contact op met een belastingexpert zodat je weet hoe de btw-regels in de EU op jou van toepassing zijn.
Btw op basis van de locatie van de klant
Als je digitale goederen verkoopt aan klanten in de EU, moet je btw in rekening brengen op basis van de locatie van je klant.
Als je bijvoorbeeld een Nederlandse merchant op Shopify bent en een digitaal product verkoopt aan een klant in Duitsland, moet je het Duitse btw-tarief van 19% ook in rekening brengen. Je kunt de functie voor Europese digitale btw-tarieven inschakelenom dit proces eenvoudiger te maken.
Btw-registratie
Je kunt je op een van de volgende manieren aanmelden voor btw:
- Registreer je voor btw in elk EU-land waar je zaken doet.
- Registreer je voor Mini One-Stop-Shop (MOSS) in een EU-lidstaat of -regio. Je lokale belastingdienst kan je meer informatie geven over hoe je je moet registreren voor MOSS.
Bewijs van de locatie van een koper
Als je digitale goederen verkoopt, vereisen sommige belastingdiensten dat je twee bewijsstukken van de locatie van een koper verzamelt en vastlegt. Shopify geeft je voor elke bestelling het factuuradres en het IP-adres van de klant. Het factuuradres verschijnt op de bestelpagina. Je kunt het IP-adres verifiëren door te klikken op Volledige analyse weergeven in de sectie Fraudeanalyse.
Als een IP-adres afkomstig lijkt te zijn uit een ander land dan het factuuradres, dan moet je ander bewijsmateriaal hebben voor hun locatie. Neem contact op met een belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je genoeg bewijs voor de belastingdienst hebt.
Btw-tarieven voor digitale goederen inschakelen
Om het berekenen van btw op je digitale goederen te vereenvoudigen, kun je automatisch btw-tarieven toewijzen voor elk EU-land.
Als je btw-tarieven voor digitale goederen inschakelt, wordt een collectie gemaakt en wanneer je een product verkoopt dat zich in de collectie bevindt, wordt het juiste btw-tarief automatisch toegepast op basis van het factuuradres van de klant.
Wanneer je btw-tarieven inschakelt, kun je een handmatige productcollectie creëren met automatisch toegewezen btw-instellingen voor elk EU-land. De standaardcollectie wordt btw op digitale goederengenoemd, maar je kunt dit wijzigen om een van je handmatige collecties te gebruiken. Zie Digitale btw-tarieven toepassen op een andere collectie voor meer informatie.
Stappen:
- Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op Btw op digitale goederen.
- Klik op Opslaan.
- Klik op de pagina Collecties op btw op digitale goederen.
- Zoek in het gedeelte Producten naar producten of klik op Bladerenen voeg vervolgens je digitale producten toe aan de collectie.
- Nadat je je digitale producten hebt toegevoegd, klik je op Opslaan.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op Btw op digitale goederen.
- Klik op Opslaan.
- Klik op de pagina Collecties op btw op digitale goederen.
- Zoek in het gedeelte Producten naar producten of klik op Bladerenen voeg vervolgens je digitale producten toe aan de collectie.
- Nadat je je digitale producten hebt toegevoegd, klik je op Opslaan.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op Btw op digitale goederen.
- Klik op Opslaan.
- Klik op de pagina Collecties op btw op digitale goederen.
- Zoek in het gedeelte Producten naar producten of klik op Bladerenen voeg vervolgens je digitale producten toe aan de collectie.
- Nadat je je digitale producten hebt toegevoegd, klik je op Opslaan.
Digitale btw-tarieven toepassen op een andere collectie
Nadat je de oorspronkelijke collectie Btw heffen op digitale goederen hebt gemaakt, kun je de tarieven toepassen op een andere collectie met digitale goederen.
Stappen:
- Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting berekeningen op collectie wijzigen.
- Zoek naar de collectie die je wilt gebruiken of kies de collectie in de lijst.
- Klik op Opslaan.
De btw-tarieven bekijken die je gebruikt
Als je Btw-tarieven voor digitale diensten hebt ingeschakeld, kun je zien welke btw-instellingen op elk land in je verzendlijst worden toegepast.
Voordat je je tarieven bekijkt, zorg je ervoor dat elk land in je Verzendzonelijst staat.
Stappen:
- Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting gebieden op Instellen of Bewerken naast de naam van een Europees land. De btw voor digitale goederen wordt weergegeven in het gedeelte Belasting overschrijvingen.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting gebieden op Instellen of Bewerken naast de naam van een Europees land. De btw voor digitale goederen wordt weergegeven in het gedeelte Belasting overschrijvingen.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Klik in het gedeelte Belasting gebieden op Instellen of Bewerken naast de naam van een Europees land. De btw voor digitale goederen wordt weergegeven in het gedeelte Belasting overschrijvingen.
De btw-tarieven voor digitale goederen uitschakelen
Als je de functie voor btw voor digitale goederen in de EU uitschakelt en weer inschakelt, wijs je de voorkeursinstellingen voor de incasso opnieuw toe als je niet de standaardinstellingen hebt gebruikt.
Stappen:
- Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Douanerechten en belastingen.
- Zet het vinkje in het gedeelte Belasting berekeningen Btw op digitale goederen uit.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Zet het vinkje in het gedeelte Belasting berekeningen Btw op digitale goederen uit.
- Tik in de Shopify-app op de knop … en vervolgens op Instellingen.
- Tik in de sectie Winkelinstellingen op Douanerechten en belastingen.
- Zet het vinkje in het gedeelte Belasting berekeningen Btw op digitale goederen uit.