Veelgestelde vragen over GST in India

Opmerking

Deze gids is relevant voor merchants in India.

Op 1 juli 2017 is in India een belasting op goederen en diensten (GST) van kracht geworden.

De GST is een indirecte belasting in heel India. Deze vervangt andere belastingen en douanerechten die worden toegepast door de centrale en deelstaatoverheden, waaronder onder meer btw (belasting toegevoegde waarde), Central Sales Tax, Excise Duty en Commercial Tax.

Neem contact op met een belastingadviseur om ervoor te zorgen dat je bedrijf is geregistreerd en voldoet aan de GST.

Moet ik registreren voor GST?

Dat hangt ervan af. Over het algemeen is GST-registratie verplicht als je bedrijf aan een van de volgende voorwaarden voldoet:

• Je omzet in een boekjaar hoger is dan Rs 20 lakh (Rs 10 lakh voor Noordoost- en bergstaten).
• Je bedrijf is geregistreerd onder een eerdere wet, zoals servicebelasting of btw.
• Je bent betrokken bij de interstatelijke levering van goederen.
• Je verkoopt op online marktplaatsen.

Dit is geen volledige lijst. Praat met een belastingadviseur om zien of je je moet registreren.

Wat is het verschil tussen IGST, CGST en SGST?

Voor bestellingen binnen de staat waarin je bedrijf zich bevindt, moet je Central GST (CGST) betalen aan de centrale overheid en een State GST (SGST) aan je deelstaatregering. Voor bestellingen buiten de staat waarin je bedrijf zich bevindt, moet je een enkele belasting met de naam geïntegreerde GST (IGST) betalen aan de centrale overheid.

Je kunt niet meerdere belastingregelitems in Shopify instellen, maar je kunt wel je belastingen zo instellen, dat je de som van SGST en CGST in rekening brengt voor verkoop van goederen in de staat waarin je bedrijf zich bevindt.

Waar kan ik meer informatie krijgen over de verschillende GST-categorieën?

Zie voor informatie over de GST-categorieën de website van de Central Board of Excise and Customs.

Hoe kan ik mijn belastingen instellen?

Het belastingtarief is afhankelijk van het type product, dus een bepaald tarief kan niet automatisch worden ingesteld. In plaats daarvan stelt Shopify een aantal standaardwaarden in die je moet bijwerken, afhankelijk van je specifieke behoeften.

Initiële instellingen voor belastingen in India

Shopify belastinginstellingen	Belastingtype	Standaard belastingbedrag	Belastinggedrag
Landelijke belasting	CGST	9%
Gebieden - alle staten behalve Karnataka	IGST	18%	in plaats van 9% federale belasting
Regio's - Karnataka	SGST	9%	toegevoegd aan 9% federale belasting

Opmerking

De initiële instellingen voor je winkel worden alleen als startpunt aangeboden en zijn niet bedoeld om te worden gebruikt totdat ze zijn beoordeeld en bijgewerkt. Als je niet zeker weet wat je in rekening moet brengen voor belastingen, neem dan contact op met een lokale belastingadviseur.

Gebruik de standaard belastingtarieven als een beginpunt om je belastingen in te stellen.

Stel dat je in de staat Maharashtra bent gevestigd, waar een GST van 28% van toepassing is. Om de juiste belastingpercentages in rekening te brengen, moet je de volgende wijzigingen aanbrengen in de standaard belastinginstellingen:

1. Stel het Landbelasting tarief in op 14%.
2. Stel in de sectie Regio's voor alle staten behalve Karnataka en Maharashtra het IGST-belastingtarief in op 28%.

3. Voor Karnataka:

   1. Stel het belastingtarief in op 28%.
   2. Wijzig de naam van de belasting in IGST.
   3. Stel het belastinggedrag in op in plaats van 14% federale belasting.

4. Voor Maharashtra:

   1. Stel het belastingtarief in op 14%.
   2. Wijzig de belastingnaam naar SGST.
   3. Stel het belastinggedrag in op toegevoegd aan 14% federale belasting.

Als je verschillende tarieven wilt toepassen op verschillende soorten producten, kun je verborgen collecties voor elke belastingcategorie maken, je producten aan deze collecties toewijzen en vervolgens de alternatieve tarieven voor elke collectie toepassen.

Hoe kan ik ervoor zorgen dat mijn belastinginstellingen correct zijn?

Shopify helpt je je belastingen te automatiseren, maar draagt geen belasting voor je af. Het is jouw verantwoordelijkheid om contact op te nemen met de lokale belastinginstanties of een lokale belastingdeskundige om ervoor te zorgen dat je de juiste tarieven in rekening brengt.

Wanneer je weet wat je in rekening moet brengen en je je belastingtarieven hebt ingevoerd, kun je een aantal testbestellingen uitvoeren om ervoor te zorgen dat de belastingen correct worden berekend. Raadpleeg Een testbestelling plaatsen voor meer informatie.

Waarom zie ik niet de belastingtarieven die ik verwacht?

Er zijn een paar verschillende instellingen die van invloed kunnen zijn op de manier waarop belastingen in rekening worden gebracht bij je klanten. Als je de verwachte resultaten niet ziet, controleer het volgende:

• Als er geen regionale belastingen in rekening worden gebracht, controleer dan of je geen instellingen hebt ingevoerd die dit voorkomen. Als een klant is ingesteld als vrijgesteld van belasting, wordt er geen belasting in rekening gebracht voor hun bestellingen. Als een product is ingesteld als vrijgesteld van belasting, wordt er voor dat product geen belasting in rekening gebracht.

  • Raadpleeg voor meer informatie Klanten vrijgestelde belasting instellen of Instellen dat een product wordt vrijgesteld van omzetbelasting.

• Als er te veel belasting wordt berekend, zorg er dan voor dat de regionale belastingtarieven op de juiste toepassing zijn ingesteld. De meeste staten in je winkel worden standaard ingesteld op in plaats van, zodat alleen het basisbelastingpercentage voor die staat wordt gebruikt. Belastingtoepassingen zoals toegevoegd aan en samengesteld bovenop verhogen het belastingbedrag. Voor meer informatie, zie Zorgen dat belastingen niet dubbel worden berekend.

• Als je je producten instelt op prijzen waarbij de belasting is inbegrepen, kan het zijn dat er geen belasting in rekening wordt gebracht. Met deze instelling worden je klanten precies de prijs voor dat product in rekening gebracht en wordt vervolgens berekend welk deel van die prijs belasting is. Zie Btw opnemen in productprijzen voor meer informatie.

Hoe stel ik een HSN-code in op mijn producten?

Je kunt de HS-tariefcode gebruiken voor producten om de HSN-code op te slaan. Dit veld bevindt zich in het gedeelte Verzenden van de productpagina.

Dit veld vereist dat codes ten minste 6 cijfers hebben. Als je kortere HSN-codes wilt gebruiken, voeg je je HS-codes toe als Metavelden of producttags.

Gebruikt Shopify facturen die aan GST voldoen?

Nee. Shopify maakt geen GST-conforme factuur. Om een GST-conforme factuur te maken, gebruik je een lokale externe GST-factureringsservice of een app uit de Shopify App Store.