Vanliga frågor om GST i Indien

Observera: Denna guide gäller för handlare i Indien.

En varu- och tjänsteskatt (GST) trädde i kraft i Indien den 1 juli 2017.

GST är en indirekt skatt i hela Indien. Den ersätter andra skatter och avgifter som tillämpas av den centrala och den nationella staten, inklusive mervärdesskatt (moms), central omsättningsskatt, punktskatt och kommersiell skatt, bland annat.

Prata med din skatterådgivare för att försäkra dig om att ditt företag är registrerat och förenligt med GST.

Måste jag registrera mig för GST?

Det beror på. I allmänhet är GST-registrering obligatoriskt om ditt företag uppfyller något av följande villkor:

  • Din omsättning under ett räkenskapsår överstiger Rs 20 lakhs (Rs 10 lakhs för North Eastern och Hill States).
  • Ditt företag är registrerat under en tidigare lagstiftning, till exempel tjänsteskatt eller moms.
  • Du deltar i mellanstatlig leverans av varor.
  • Du säljer på online-marknadsplatser.

Det här är inte en fullständig lista. Prata med din skatterådgivare för att ta reda på om du behöver registrera dig.

Vad är skillnaden mellan IGST, CGST och SGST?

För beställningar inom den stat där ditt företag är beläget måste du betala central GST (CGST) till den centrala staten och en statlig GST (SGST) till din delstatsregering. För ordrar utanför den stat där ditt företag är beläget betalas en gemensam skatt som heter integrerad GST (IGST) till den centrala staten.

Du kan inte ställa in flera skatteposter i Shopify men du kan ställa in dina skatter så att du debiterar summan av SGST och CGST för försäljning av varor i den stat där ditt företag är beläget.

Var kan jag läsa mer om de olika GST-kategorierna?

Om du vill ha information om GST-kategorierna, se webbplats för Central Board of Excise and Customs.

Hur ska jag ställa in mina skatter?

Skatteskattesatsen skiljer sig åt beroende på typ av produkt, så en viss avgift kan inte ställas in automatiskt. Istället anger Shopify vissa standardinställningar som du måste uppdatera beroende på dina specifika behov.

Initiala inställningar för skatter i Indien
Shopify-skatteinställning Skattetyp Standardskattebelopp Skattebeteende
Nationell skatt CGST 9 %
Regioner – alla stater utom Karnataka IGST 18 % istället för 9 % federal skatt
Regioner – Karnataka SGST 9 % tillagd till 9 % federal skatt

Observera: De ursprungliga inställningarna för din butik finns endast som en startpunkt och är inte avsedda att användas förrän de har granskats och uppdaterats. Om du inte är säker på vilka skatter du behöver debitera ska du kontakta en lokal skatterådgivare.

Använd dessa standardskattesatser som en startpunkt för att ställa in dina skatter.

Anta till exempel att du är baserad i delstaten Maharashtra där 28 % moms tillkommer. För att debitera rätt skatteprocentsatser gör du följande ändringar i standardskatteinställningarna:

  1. Ange den skattesatsen för landet till 14 %.
  2. I avsnittet Regioner ställer du in IGST-skattesatsen till 28 % för alla stater utom Karnataka och Maharashtra.
  3. För Karnataka:

    1. Ställ in skattesatsen till 28 %.
    2. Ändra skattenamnet till IGST.
    3. Ange skattebeteendet till istället för 14 % federal skatt.
  4. För Maharashtra:

    1. Ställ in skattesatsen till 14 %.
    2. Ändra namnet på skatten till SGST.
    3. Ställ in skattebeteende till 14 % tillagd till federal skatt.

Om du vill tillämpa olika priser för olika typer av produkter kan du skapa dolda kollektioner för varje skattkategori och tilldela dina produkter till dessa produktkollektioner och sedan åsidosätta skattesatserna för varje kollektion.

Hur kan jag se till att mina skatteinställningar är korrekta?

Shopify hjälper till att automatisera dina skatter, men remittera inte eller lämnar in dina skatter åt dig. Det är ditt ansvar att kontrollera med lokala skattemyndigheter eller en lokal skatterådgivare för att försäkra dig om att du debiterar de korrekta avgifterna.

När du vet vad du bör debitera och du har angivit dina skattesatser kan du genomföra några testordrar för att se till att skatter debiteras korrekt. Se Genomföra en testorder för mer information.

Varför ser jag inte skattesatser som förväntat?

Det finns några olika inställningar som kan påverka hur skatter debiteras dina kunder. Om du inte ser de resultat du förväntar dig ska du granska följande:

  • Om regionala skatter inte debiteras ska du kontrollera att du inte har gjort några inställningar som skulle förhindra detta. Om en kund har ställts in för att vara skattebefriad debiteras ingen skatt på deras ordrar. Om en produkt är skattebefriad debiteras ingen skatt för den produkten.

    Se Ställ in skatteundantag för kunder eller Ange att en produkt ska undantas från moms för mer information.

  • Om den skatt som debiteras är för hög ska du se till att de regionala skattesatserna har rätt inställningar gällande beteende. De flesta staterna i din butik är inställda som standard till istället för, så att endast basskattesatsen för den staten används. Skattebeteenden såsom tillagd till och pålagd på ökar den tillämpade skatten. Se Kontrollera att skatter inte är duplicerade för mer information.

  • Om du ställer in dina produkter så att priser visas med skatt inkluderad kan det verka som att skatt inte har debiterats. Med den inställningen debiteras kunderna exakt det pris du har listat för den produkten och sedan beräknas vilken del av det priset som är skatt. Se Inkludera skatter i produktpriser för mer information.

Hur ställer jag in en HSN-kod för mina produkter?

Du kan använda HS-tullnummer för produkter för att lagra HSN-koden. Det här fältet finns i avsnittet Leverans på produktsidan.

I det här fältet krävs det att koderna har minst 6 siffror. Om du vill använda kortare HSN-koder ska du lägga till dina HS-koder som metafält eller produkttaggar.

Tillhandahåller Shopify en faktura som är kompatibel med GST?

Nej. Shopify skapar inte en faktura som är kompatibel med GST. Använd en lokal GST-faktureringstjänst från tredje part eller en app från Shopifys appbutik för att skapa en faktura som är kompatibel med GST.

Är du redo att börja sälja med Shopify?

Prova gratis