Ofte stillede spørgsmål om GST i Indien

Bemærk

Denne guide er relevant for shopejere i Indien.

Pr. 1. juli 2017 blev der i Indien indført skat på varer og ydelser (Goods and Services Tax, GST).

GST er en indirekte skat, der gælder i hele Indien. Den erstatter andre skatter og afgifter pålagt af centrale og statslige myndigheder, herunder bl.a. Value Added Tax (VAT), Central Sales Tax, Excise Duty og Commercial Tax.

Tal med en skatterådgiver for at sikre, at din virksomhed er registreret og GST-compliant.

Skal jeg registrere mig til GST?

Det er forskelligt. Registrering af GST er som hovedregel obligatorisk, hvis din virksomhed opfylder én af følgende betingelser:

• Din omsætning i et regnskabsår overstiger Rs 20 lakhs (Rs 10 lakhs for North Eastern- og Hill-områderne).
• Din virksomhed er registreret i henhold til en tidligere lovgivning såsom Service Tax (beskatning af tjenester) eller VAT (moms).
• Du er involveret i levering af varer mellem stater.
• Du sælger på onlinemarkedspladser.

Listen er ikke fuldstændig. Rådfør dig med en skatterådgiver for at få at vide, om du skal registreres.

Hvad er forskellen mellem IGST, CGST og SGST?

Hvis du modtager ordrer fra den stat, hvor din virksomhed er placeret, skal du betale Central GST (CGST) til den centrale regering og en State GST (SGST) til din delstatsregering. Hvis du modtager ordrer fra andre stater, end den hvor din virksomhed er placeret, skal du betale en enkelt skat – Integrated GST (IGST) – til den centrale regering.

Du kan ikke angive flere skatteposter i Shopify, men du kan opsætte dine skatter, så du opkræver summen af SGST og CGST for salg af varer i den stat, hvor din virksomhed er placeret.

Hvor kan jeg få mere at vide om de forskellige kategorier af skat på varer og ydelser?

Se websitet for Central Board of Excise and Customs (Centralrådet for skatter og told) for at få oplysninger om de forskellige kategorier af skat på varer og ydelser.

Hvordan skal jeg opsætte mine skatter?

Skatteprocenten varierer afhængigt af produkttypen, så der kan ikke angives en specifik procentsats automatisk. I stedet angiver Shopify nogle standarder, du skal opdatere i overensstemmelse med dine specifikke behov.

Indledende indstillinger for skatter i Indien

Skatteindstillinger – Shopify	Skattetype	Standardskattebeløb	Skatteadfærd
Landeskatter	CGST	9 %
Regioner – alle stater med undtagelse af Karnataka	IGST	18 %	i stedet for 9 % føderal skat
Regioner – Karnataka	SGST	9 %	lagt til 9 % føderal skat

Advarsel

De indledende indstillinger for din butik er kun ment som et udgangspunkt – de bør ikke tages i brug, før du har gennemgået og opdateret dem. Hvis du ikke er sikker på, hvilke skatter du skal opkræve, skal du kontakte en lokal skatterådgiver.

Brug standardskatteprocenterne som udgangspunkt til at opsætte dine skatter.

Forestil dig, for eksempel, at du er bosiddende i staten Maharashtra, hvor GST er 28 %. Foretag følgende ændringer af dine standardskatteindstillinger for at opkræve de rigtige skatteprocenter:

1. Angiv procentsatsen for Landeskatter til 14 %.
2. Angiv skatteprocenten for IGST til 28 % for alle stater undtagen Karnataka og Maharashtra. Dette gøres i afsnittet Regioner.

3. For Karnataka:

   1. Angiv skatteprocenten til 28 %.
   2. Ret skattenavnet til IGST.
   3. Angiv skatteadfærden til i stedet for 14 % føderal skat.

4. For Maharashtra:

   1. Angiv skatteprocenten til 14 %.
   2. Ret skattenavnet til SGST.
   3. Angiv skatteadfærden til lagt til 14 % føderal skat.

Hvis du vil anvende forskellige priser til forskellige typer af produkt, kan du oprette skjulte kollektioner for hver skatteart og tildele dine produkt til disse kollektioner og derefter tilsidesætte skatteprocenter for hver kollektion.

Hvordan kan jeg være sikker på, at mine skatteindstillinger er rigtige?

Shopify hjælper dig med at automatisere dine skatter, men udligner eller indsender ikke dine skatter for dig. Det er dit ansvar at kontrollere, at du opkræver de rigtige satser. Kontakt dine lokale skattemyndigheder eller en lokal skatterådgiver for at finde de rigtige satser.

Når du ved, hvor meget du skal opkræve, og du har angivet dine skatteprocenter, kan du udføre nogle testordrer for at sikre dig, at skatterne opkræves korrekt. Få mere at vide under Afgivelse af en testordre.

Hvorfor ser mine skatteprocenter anderledes ud, end jeg havde forventet?

Der er forskellige indstillinger, der kan påvirke den måde, som dine kunder bliver opkrævet skatterne på. Hvis du ikke ser de forventede resultater, kan du gennemgå følgende:

• Hvis der ikke opkræves regionale skatter, skal du kontrollere, at du ikke har lavet nogen indstillinger, der kan forhindre en opkrævning af dem. Hvis en kunde er angivet som skattefritaget, opkræves der ikke nogen skatter for hans eller hendes ordrer. Hvis et produkt er angivet som skattefritaget, opkræves der ikke nogen skatter for dette produkt.

  • Få mere at vide under Opsæt kunder, der er fritaget for skat eller Opsæt et produkt til at være fritaget for omsætningsskat.

• Hvis den opkrævede skat er for høj, skal du sørge for at dine regionale skatteprocenter har de rigtige indstillinger for deres adfærd. De fleste af staterne i din butik er som standard angivet til i stedet for, så der kun bruges den procentbaserede skat for den enkelte stat. Skatteadfærd, såsom føjet til og lagt til øger det anvendte skattebeløb. Få mere at vide under Sørg for, at skatter ikke duplikeres.

• Hvis du indstiller dine produkter til at inkludere skat u prisen, kan det se ud som om, ikke er blevet opkrævet skat. Denne indstilling opkræver den præcise pris, som du har angivet for dette produkt, fra din kunde og beregner derefter, hvor stor en procentdel af prisen, der er skat. Få mere at vide under Inkluder skatter i produktpriser.

Hvordan angiver jeg en HSN-kode på mine produkter?

Du kan bruge HS-tarifkoden for produkter til at gemme HSN-koden. Dette felt finder du i afsnittet Levering på produktsiden.

Dette felt kræver koder, der indeholder mindst 6 cifre. Hvis du ønsker at bruge kortere HSN-koder, skal du tilføje dine HS-koder som metafelter eller produkttags.

Overholder Shopifys faktura de gældende regler for GST?

Nej. Shopify opretter ikke fakturaer, der er GST-compliant. Hvis du vil oprette en faktura, der er GST-compliant, skal du bruge en lokal tredjepartstjeneste eller -app til fakturering af GST fra Shopify App Store.