Intian GST-myyntiveron usein kysyttyä

Tavara- ja palveluvero (GST) tuli voimaan Intiassa 1. heinäkuuta 2017.

GST on kaikkialla Intiassa sovellettava välillinen vero. Se korvaa muut keskushallinnon ja osavaltioiden soveltamat verot, muun muassa seuraavat: Value Added Tax ("arvonlisävero"), Central Sales Tax ("osavaltioiden rajat ylittävässä kaupassa sovellettava myyntivero"), Excise Duty ("valmistevero") sekä Commercial Tax ("paikallisesti tuotettuihin tai tuotuihin tavaroihin ja palveluihin sovellettava myyntivero").

Keskustele verokonsultin kanssa varmistaaksesi, että yrityksesi on rekisteröitynyt ja yhteensopiva GST:n kanssa.

Täytyykö minun rekisteröityä GST:n maksajaksi?

Mahdollisesti. Yleensä GST-rekisteröinti on pakollinen, jos yrityksesi täyttää jonkin seuraavista ehdoista:

  • Tilivuoden liikevaihtosi ylittää Rs 20 lakhia (RS 10 lakhia koillisissa osavaltioissa sekä vuoristo-osavaltioissa).
  • Yrityksesi on rekisteröity aiemman lainsäädännön perusteella, johon kuuluvat esim. Service Tax ("keskushallinnon palveluista perimä vero") tai VAT ("ALV").
  • Ole mukana osavaltioiden välillä tapahtuvassa tavarainvaihdossa.
  • Toimit myyjänä verkkomarkkinapaikoilla.

Tämä oleva luettelo ei ole täydellinen. Keskustele verokonsultin kanssa saadaksesi lisätietoja siitä, onko sinun rekisteröidyttävä.

Mitä eroa on IGST:llä, CGST:llä ja SGST:llä?

Tilauksista valtiossa, jossa yrityksesi sijaitsee, sinun on maksettava Central GST (CGST) keskushallitukselle ja osavaltion GST (SGST) osavaltion hallitukselle. Tilauksista, jotka ovat sen osavaltion ulkopuolella, jossa yrityksesi sijaitsee, keskushallitukselle maksetaan yhtenäinen vero, jonka nimi on Integrated GST (IGST).

Et voi asettaa Shopifyssa useita verorivejä, mutta voit määrittää verosi niin, että veloitat SGST:n ja CGST:n tavaramyynnistä siinä osavaltiossa, jossa yrityksesi sijaitsee.

Mistä saan lisätietoja GST:n eri luokista?

Lisätietoja GST:n eri luokista saat tutustumalla Central Board of Excise and Customs -viraston verkkosivuihin.

Miten minun pitäisi asettaa veroni?

Verokanta vaihtelee tuotteen tyypin mukaan, joten tiettyä kantaa ei voi asettaa automaattisesti. Sen sijaan Shopify asettaa joitakin oletusarvoja, jotka sinun on päivitettävä tarpeidesi mukaisiksi.

Verojen alkuasetukset Intiassa
Shopifyn veroasetus Verotyyppi Oletusarvoinen veron määrä Verotustapa
Maan vero CGST 9 %
Alueet - kaikki alueet paitsi Karnataka IGST 18 % 9 %:n liittovaltion veron sijasta
Alueet - Karnataka SGST 9 % lisätty 9%:n liittovaltion veroon

Käytä oletusverokantoja lähtökohtana määrittäessäsi omia verojasi.

Oletetaan esimerkiksi, että olet Maharashtran osavaltiossa, jossa noudatetaan 28 %:n GST-veroa. Jotta saat oikean veroprosentin käyttöön, tee seuraavat muutokset oletusarvoisiin veroasetuksiin:

  1. Aseta maan verokannaksi 14 %.
  2. Aseta Alueet-osiossa kaikkien muiden osavaltioiden IGST-verokannaksi 28 % Karnatakaa ja Maharashtraa lukuun ottamatta.
  3. Karnataka:

    1. Aseta verokannaksi 28 %.
    2. Muuta veron nimeksi IGST.
    3. Aseta verotustavaksi 14 %:n liittovaltion veron sijaan.
  4. Maharashtra:

    1. Määritä verokannalle arvo 14 prosenttia.
    2. Muuta veron nimeksi SGST.
    3. Aseta verokäyttäytymiselle arvo lisätty 14 %:n liittovaltion veroon.

Jos haluat soveltaa eri hintoja erityyppisiin tuotteisiin, voit luoda jokaiselle veroluokalle piilotettuja kokoelmia ja osoittaa tuotteet näihin kokoelmiin ja siten ohittaa kunkin kokoelman verokannat.

Miten voin varmistaa, että veroasetukseni ovat oikein?

Shopify auttaa automatisoimaan verojasi, mutta se ei maksa tai ilmoita veroja puolestasi. Sinun vastuullasi on varmistaa paikalliselta veroviranomaiselta tai paikalliselta asiantuntijalta, että veloitat oikeat verokannat.

Kun tiedät, mitä sinun pitää veloittaa ja olet syöttänyt verokannat, voit varmistaa testitilauksilla, että verot veloitetaan oikein. Lue lisää kohdassa Testitilauksen tekeminen.

Miksi en näe odottamiani verokantoja?

On olemassa muutamia eri asetuksia, jotka saattavat vaikuttaa siihen, miten verot veloitetaan asiakkailtasi. Jos et näe odottamiasi tuloksia, tarkista seuraavat asiat:

  • Jos alueveroja ei veloiteta, varmista, että et ole ottanut käyttöön asetuksia, jotka voisivat estää tämän. Jos asiakkaalle on määritetty verovapautus, hänen tilauksistaan ei veloiteta veroa. Jos tuote on määritetty verovapaaksi, kyseisestä tuotteesta ei veloiteta veroa.

    Lue lisää kohdassa Verovapautettujen asiakkaiden määrittäminen tai Arvonlisäverosta vapautettavan tuotteen määrittäminen.

  • Jos veroa veloitetaan liikaa, varmista, että alueverokannoilla on oikea verotustavan asetus. Useimmat kauppasi osavaltiot määritetään oletusarvoisesti sen sijaan -asetukseen, niin että vain kyseisen osavaltion perusveroprosenttia käytetään. Verotustavat, kuten lisätty ja lisätään päälle voivat kasvattaa veron määrää. Lue lisää kohdassa Verojen kahteen kertaan tapahtuvan perimisen estäminen.

  • Jos asetat tuotteidesi hinnat näkyviin niin, että vero sisältyy niihin, saattaa näyttää siltä, että veroa ei ole veloitettu. Tämä asetus veloittaa asiakkaalta juuri sen hinnan, jonka olet ilmoittanut kyseiselle tuotteelle, ja laskee sitten, mikä osuus hinnasta on veroa. Lue lisää kohdassa Verojen sisällyttäminen tuotehintoihin.

Miten voin määrittää tuotteilleni HSN-koodin?

Voit käyttää tuotteiden HS-tariffikoodia, johon HSN-koodi tallennetaan. Tämä kenttä on tuotesivun Toimitus-osassa.

Tämä kenttä vaatii, että koodit ovat vähintään 6-numeroisia. Jos haluat käyttää lyhempiä HSN-koodeja, lisää HS-koodit metakenttinä tai tuotetunnisteina.

Tarjoaako Shopify GST:n mukaista laskua?

Ei. Shopify ei luo GST:n mukaista laskua. Jos haluat luoda GST:n mukaisen laskun, käytä paikallista kolmannen osapuolen GST-laskutuspalvelua tai Shopify App Storen sovellusta.

Oletko valmis aloittamaan myynnin Shopify-palvelussa?

Kokeile sitä ilmaiseksi