數位產品稅金
數位商品即可供下載的檔案，或一些其他種類以電子方式供應的產品。歐盟客戶必須按照其所在國家/地區適用的數位商品稅率支付一筆加值稅 (VAT) (VAT)，無論賣家位於何處。
在某些司法管轄區中，您無需對數位產品收取銷售稅。請洽詢當地稅務專家，確認您已瞭解所在地區相關要求。
數位產品免稅
若您只有些許免稅數位產品，您可以避免在這些獨立產品套用稅金。數位產品傳統上無須運送，您可以一併關閉運送功能。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 ，前往「產品」。
- 點擊要編輯的產品。
- 在「價格」區段中，取消勾選「對本產品收取稅金」。
- 勾選「運送」區段中的「這是實體商品」。
- 按一下「儲存」。
透過執行大量更新為數位產品免稅
若要同時將大量數位商品設為免稅，您可以執行大量更新。若要執行此操作，您必須熟悉編輯 .csv 檔案。
步驟：
-
匯出需以
.csv檔案進行更新的商品，然後編輯下列欄位的值：
| CSV 欄位 | 設定 |
|---|---|
| Variant Requires Shipping | 將該值設為否。 |
| Variant Taxable | 將該值設為否。 |
| Variant Grams | 將該值設為 0。 |
- 完成編輯
.csv檔案後，請將其匯入您的商店。請務必勾選「取代目前具有相同識別代號的產品」選項。
歐盟數位商品
歐盟數位商品在立法中定義為以電子 (而非運送) 方式供應的廣播、通訊和服務。線上傳送的禮品卡不包含在此定義之中。
您可以在歐盟數位服務詳閱 VAT 相關規定。請諮詢稅務專家，確認您已瞭解如何遵循歐盟 VAT 相關法規。
根據客戶地點收取的 VAT
若您向歐盟內的客戶銷售數位商品，您必須根據客戶所在地點收取一筆 VAT
例如，若您是荷蘭商家並向德國顧客銷售電子產品，則須向該位顧客收取德國 19% 的加值稅率。您可以啟用 EU 數位加值稅率功能以簡化此流程。
VAT 登記
您可透過下列任一方式登記 VAT：
- 在您從事業務活動的所有歐盟國家登記 VAT
- 在歐盟會員國家/地區登記迷你一站式服務 (MOSS)。您的當地稅務機關可提供您更多如何登記 MOSS 的詳細資訊。
買家地點證明
如果您銷售數位商品，有些稅務機關會要求您取得並記錄買家地點的兩項證明。Shopify 會提供每張訂單客戶的帳單地址和 IP 位址。帳單地址會顯示在訂單頁面。您可以在「詐騙分析」區段按一下「檢視完整分析」驗證 IP 位址。
若 IP 位址顯示出與帳單地址不同的國家/地區，則您應取得買家的另一項地點證明。請洽詢稅務專家，確認您已備妥足夠證明提供稅務機關查證。
為數位商品啟用加值稅率
若要簡化對數位商品收取加值稅 (VAT) 之流程，您可為各個歐盟國家自動指派加值稅率。
若您為數位商品啟用加值稅率並建立一個商品系列，只要您銷售該系列產品，系統會根據客戶帳單地址自動套用正確的加值稅率。
啟用加值稅率 (VAT) 建立手動產品系列，並針對各個歐盟國家/地區自動指定加值稅 (VAT) 設定。此預設產品系列稱為數位商品加值稅，但您可以將其變更為任何手動設定的商品系列。如需更多資訊，請參閱將數位加值稅率套用至不同商品系列。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「稅金計算」區段中，點擊「針對數位商品收取加值稅 (VAT) 」。
- 按一下「儲存」。
- 在您的「商品系列」頁面中，點擊「數位商品加值稅」。
- 在「產品」區段中，搜尋產品或點擊「瀏覽」，然後將數位產品新增至該商品系列。
- 新增數位產品後，點擊「儲存」。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅金計算」區段中，點擊「針對數位商品收取加值稅 (VAT) 」。
- 按一下「儲存」。
- 在您的「商品系列」頁面中，點擊「數位商品加值稅」。
- 在「產品」區段中，搜尋產品或點擊「瀏覽」，然後將數位產品新增至該商品系列。
- 新增數位產品後，點擊「儲存」。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅金計算」區段中，點擊「針對數位商品收取加值稅 (VAT) 」。
- 按一下「儲存」。
- 在您的「商品系列」頁面中，點擊「數位商品加值稅」。
- 在「產品」區段中，搜尋產品或點擊「瀏覽」，然後將數位產品新增至該商品系列。
- 新增數位產品後，點擊「儲存」。
將數位加值稅率套用至其他產品系列
建立首要「數位商品加值稅」 商品系列後，您可以將稅率套用至另一個數位商品系列中。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，點擊「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「稅金計算」區段中，點擊「變更商品系列」。
- 搜尋您想要使用的商品系列，或從清單中選擇商品系列。
- 按一下「儲存」。
查看您正在使用的加值稅率
如果您已啟用「數位商品加值稅率」，即可在運送清單中查看各國家/地區適用的加值稅設定。
檢視稅率前，請確認各國家/地區已列在運送區域清單中。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「稅務地區」區段中，點擊歐洲國家/地區名稱旁的「設定」或「編輯」。數位商品加值稅會顯示在「稅費優惠」區段中。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅務地區」區段中，點擊歐洲國家/地區名稱旁的「設定」或「編輯」。數位商品加值稅會顯示在「稅費優惠」區段中。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅務地區」區段中，點擊歐洲國家/地區名稱旁的「設定」或「編輯」。數位商品加值稅會顯示在「稅費優惠」區段中。
為數位商品停用加值稅率
如果您停用歐盟「數位商品加值稅率」功能後又想重新啟用，且您並未使用預設設定，則須重新指派偏好的商品系列。
步驟：
- 在 Shopify 管理介面 中，前往「設定」>「稅金和關稅」。
- 在「稅金計算」區段中，取消選取「Charge EU Digital Goods VAT Taxes」(收取歐盟數位商品加值稅 (VAT) )。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅金計算」區段中，取消選取「Charge EU Digital Goods VAT Taxes」(收取歐盟數位商品加值稅 (VAT) )。
- 在 Shopify 應用程式中，點選「…」按鈕和「設定」。
- 在「商店設定」區段中，點選「稅金和關稅。」
- 在「稅金計算」區段中，取消選取「Charge EU Digital Goods VAT Taxes」(收取歐盟數位商品加值稅 (VAT) )。