EU:n rekisteröintiin perustuvat verot
Jos käytät jo Shopifyta Euroopan unionissa myymiseen, voit päivittää EU:n veroasetukset vastaamaan verorekistereitäsi. Muutos ei vaikuta siihen, miten arvonlisäveroa peritään tuotteistasi.
Kun päivität veroasetuksesi, ohjelma pyytää sinua antamaan ALV-numeron. Kun olet lisännyt sen, Shopify asettaa automaattisesti verokannat, jotka ovat voimassa alueilla, joissa olet rekisteröitynyt.
Shopify-tuki voi auttaa sinua päivittämään veroasetuksesi Shopify Adminissa, mutta tuki ei pysty tarjoamaan oikeudellista veroneuvontaa. Jos tarvitset apua veroasetustesi muuttamisessa, ota yhteyttä Shopify-tukeen. Jos tarvitset apua verovelvoitteesi ymmärtämisessä, ota yhteyttä paikalliseen veroviranomaiseen tai veroammattilaiseen.
Tällä sivulla
- Mikä on ALV-numero? Tarvitsenko sellaisen?
- Mistä tiedän, tarvitseeko minun rekisteröityä veloittamaan veroja?
- Täytyykö minun rekisteröidä ALV-tunnus muissakin maissa?
- Mikä ALV-kanta minun on veloitettava?
- Miten rekisteröidyn verojen veloitusta varten EU-maassa?
- Voinko ohittaa veroasetukset?
- Mistä voin saada lisäapua?
- Mitä minun tulisi tietää brexitistä?
- Kun olen päivittänyt veroasetukseni, miksi verosummat poikkeavat asiakkaiden aiemmista tilauksista?
- Aiheeseen liittyvät linkit
Mikä on ALV-numero? Tarvitsenko sellaisen?
ALV-numero, jota kutsutaan myös arvonlisäveronumeroksi (ALV), on EU:ssa käytetty tunniste. Sen myöntää jäsenvaltion veroviranomainen sen jälkeen, kun olet rekisteröitynyt kyseisessä maassa. Maat myöntävät tämän numeron kauppiaille arvonlisäveron veloittamista varten.
Mistä tiedän, tarvitseeko minun rekisteröityä veloittamaan veroja?
Yleisimminkin jos aiot myydä tuotteita muihin EU:n maihin, sinun on rekisteröidyttävä oman maasi veroviranomaisille arvonlisäveron perimiseksi.
Täytyykö minun rekisteröidä ALV-tunnus muissakin maissa?
Tähän ei ole yhtä yksittäistä vastausta. Saatat joutua rekisteröitymään kotimaasi lisäksi toiselle alueelle, jos yhteenlaskettu myyntisi muihin EU-jäsenvaltioihin on vähintään 10 000 euroa tai jos sinulla on niissä merkittävää liiketoimintaa, kuten myyntipaikka tai jakelukeskus.
Jos myyntisi muihin EU-maihin on vähintään 10 000 euroa, voit rekisteröityä One-Stop Shop (OSS) ‑järjestelmään. OSS-järjestelmän avulla kauppiaat voivat periä ja maksaa arvonlisäveroa myynnistä kaikissa EU-jäsenvaltioissa sen sijaan, että he rekisteröityvät jokaiseen jäsenvaltioon erikseen. Voit käyttää OSS-järjestelmää vain, jos kaupassasi on käytössä rekisteröintiin perustuvat verot. Jos et ole päivittänyt asetuksiasi niin, että voit käyttää rekisteröintiin perustuvia veroja, päivitä verokantojen tiedot manuaalisesti käyttämällä sijaintiin perustuvia verokantoja.
Jos sinulla on merkittävää toimintaa jossakin maassa, ota yhteyttä kyseisen maan veroviranomaiseen ja selvitä, onko sinun rekisteröidyttävä verojen perimiseksi. Sinun vastuullasi on määrittää, ylittääkö yrityksesi etämyyntikynnyksen.
Mikä ALV-kanta minun on veloitettava?
Yksittäisten maiden etämyynnin raja-arvoa ei enää sovelleta 1. heinäkuuta alkaen. Sen sijaan koko EU:ssa otetaan käyttöön yksi yhteinen etämyynnin 10 000 euron raja-arvo.
- Kotimaasi asiakkailta veloitetaan paikallinen ALV-kanta.
- Oman alueesi ulkopuolella oleville EU-maiden asiakkaille hinta määräytyy sen mukaan, ylitätkö rekisteröitymiskynnyksen.
- Jos yhteenlaskettu myyntisi muihin EU:n jäsenmaihin on alle 10 000 euroa, voit veloittaa ALV:n oman alueesi perusteella muissa EU-maissa ja maksaa ALV:n kotimaasi hallitukselle. Jos päätät veloittaa kotimaasi ALV:n kaikista EU-alueen myynneistä, sinun on ehkä haettava mikroyrityksen vapautusta paikalliselta veroviranomaiselta. Jos et ole varma, onko sinun haettava sitä, ota yhteyttä paikalliseen veroviranomaiseen tai paikalliseen veroammattilaiseen.
- Jos yhteenlaskettu myyntisi muihin EU:n jäsenmaihin on vähintään 10 000 euroa, veloitat ALV:n myynnistäsi muihin maihin asiakkaan sijainnin perusteella.
Miten rekisteröidyn verojen veloitusta varten EU-maassa?
Jos myyntisi muihin EU-maihin on vähintään 10 000 euroa, voit rekisteröityä One-Stop Shop (OSS) ‑järjestelmään. OSS-järjestelmän avulla kauppiaat voivat periä ja maksaa arvonlisäveroa myynnistä kaikissa EU-jäsenvaltioissa sen sijaan, että he rekisteröityvät jokaiseen jäsenvaltioon erikseen. Voit käyttää OSS-järjestelmää vain, jos kaupassasi on käytössä rekisteröintiin perustuvat verot. Jos et ole päivittänyt asetuksiasi niin, että voit käyttää rekisteröintiin perustuvia veroja, päivitä verokantojen tiedot manuaalisesti käyttämällä sijaintiin perustuvia verokantoja.
Jos sinun täytyy rekisteröidä verot tietyssä EU-maassa, voit ottaa yhteyttä kyseisen maan veroviranomaisiin.
Kun olet rekisteröitynyt, lisää ALV-numerosi Verot ja tullit -sivulle.
Tee näin:
- Siirry Shopify Adminissa kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.
- Klikkaa Maat/alueet-osiossa Euroopan unioni.
- Klikkaa EU-alueen sisällä tapahtuvan myynnin arvonlisävero ‑osiossa valintaa Lisää maa.
- Valitse maa, jossa olet rekisteröitynyt.
- Anna ALV-numerosi ALV-numero-kohdassa.
- Klikkaa Lisää maa.
- Valinnainen: voit lisätä alueita ja tilinumeroita klikkaamalla Peri arvonlisäveroa.
Voit poistaa rekisteröintisi tai tilinumerosi tai muuttaa niitä ... -painikkeella, joka on maan nimen ja tilinumeron vieressä Verojen rekisteröinnit -osiossa.
Voinko ohittaa veroasetukset?
Kyllä. Kyllä voit. Lisätietoja siitä, mitä vaikutuksia päivityksilläsi on Yhdysvaltain verojen ohituksiin on kohdassa Verojen ohitukset.
Mistä voin saada lisäapua?
Shopify-tuki voi auttaa sinua siinä, miten muutat asetuksiasi, mutta se ei voi antaa sinulle neuvoja sen suhteen, pitäisikö sinun muuttaa niitä. Jos tarvitset apua sen selvittämisessä, pitääkö sinun rekisteröityä ALV-jäsenmaissa ja periä veroja asiakkailtasi, paras tietolähde on paikallinen asiantuntija, kuten kirjanpitäjä tai rahoitusneuvoja. Voit myös ottaa suoraan yhteyttä yksittäisten maiden veroviranomaisiin.
Mitä minun tulisi tietää brexitistä?
Jos myyt Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille, paras tapa saada tietoa siitä, miten brexit vaikuttaa yritykseesi, on ottaa yhteyttä paikalliseen veroammattilaiseen. Seuraavassa on joitakin uusia lakeja, joita sovelletaan kauppiaisiin, jotka myyvät Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille:
- Tavaroiden myynti Yhdistyneen kuningaskunnan ulkopuolelta Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille on muuttunut hankinnasta (tavaroiden vastaanottaminen yhdestä EU:n jäsenmaasta toiseen EU:n jäsenmaahan) tuonniksi (tavaroiden vastaanottaminen maahan tai tulliliittoon niiden ulkopuolisesta maasta tai tulliliitosta).
- Saatat tarvita Yhdistyneen kuningaskunnan EORI-numeron.
- Yhdistyneessä kuningaskunnassa 1.1.2021 voimaan tulleen arvonlisäverolainsäädännön seurauksena myynteihin, joiden arvo on 135 £ tai sen alle, kohdistuu uusia ALV-vaatimuksia.
- Korkeintaan 135 £:n arvoisten tavaroiden myynti Yhdistyneessä kuningaskunnassa edellyttää rekisteröitymistä maan ALV-rekisteriin. Tässä tapauksessa kauppias veloittaa arvonlisäveron myyntipisteessä. Jos käytät rekisteröintiin perustuvia veroja ja olet rekisteröitynyt Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteriin, ALV:ta sovelletaan Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille tekemääsi myyntiin.
- Jos myyt yli 135 £:n arvoista tavaraa, et välttämättä joudu perimään arvonlisäveroa myyntipisteellä. Tässä tapauksessa maahantuoja maksaa arvonlisäveron ja tullit. Jos käytät rekisteröintiin perustuvia veroja ja olet rekisteröitynyt Yhdistyneen kuningaskunnan ALV-rekisteriin, ALV:ta ei sovelleta Yhdistyneessä kuningaskunnassa oleville asiakkaille tekemään myyntiisi. Voit halutessasi veloittaa asiakkaalta arvonlisäveron ja tullit myyntihetkellä ja toimittaa ne lähettäjälle tai maahantuojalle käyttämällä lähetystarraa. Vaihtoehtoisesti voit lähettää tilaukset veloittamatta arvonlisäveroa ja tulleja, ja asiakkaasi maksaa lisäkulut toimitushetkellä. Lue lisää arvonlisäveron ja tullimaksujen käsittelystä.
Lue lisää brexitin vaikutuksesta liiketoimintaasi.
Kun olen päivittänyt veroasetukseni, miksi verosummat poikkeavat asiakkaiden aiemmista tilauksista?
Joissakin tilauksissa saatat huomata, että kokonaisveromäärät vaihtelevat jonkin verran sen jälkeen, kun olet päivittänyt veroasetuksesi. Tämä vaihtelu johtuu verosummista, jotka pyöristetään rivikohtaisella eikä laskun tasolla. Lisätietoja pyöristyslaskelmista on saatavilla EU:n verojen määrittäminen -kohdassa.