EU:n verojen määrittäminen

Huomaa

Tämä opas on tarkoitettu kaupoille, jotka myyvät Euroopan unionissa. Sinun velvollisuutesi on tarkistaa paikalliselta veroviranomaiselta tai veroammattilaiselta, että veloitat asiakkailtasi oikeat verokannat, ja varmistaa, että ilmoitat ja maksat verosi oikein.

Jos et ole aiemmin käyttänyt Shopifyta, sinun on ennen myynnin aloittamista selvitettävä, onko sinun perittävä veroa. Saatat joutua rekisteröitymään eri ALV-jäsenmaihin. Tämän jälkeen voit määrittää verot Shopifyssa, mikä varmistaa sen, että veloitat oikeiden verokantojen mukaiset verot kaikkialla siellä, missä myyt Euroopan unionissa.

Huomaa

Jos jo myyt Shopifyn kautta, tutustu kohtaan Päivitys Euroopan unionin uusiin veromenettelyihin.

Ennen kuin aloitat EU-verojen määrittämisen Shopifyssa

Sinun on selvitettävä, pitääkö sinun periä veroa. Jos et ole varma, ota yhteyttä paikalliseen veroviranomaiseen tai veroammattilaiseen. Yleisimminkin jos aiot myydä tuotteita muihin EU:n maihin, sinun on rekisteröidyttävä oman maasi veroviranomaisille arvonlisäveron perimiseksi.

Jos ylität tietyn toiseen EU:n maahan suuntautuvan myynnin rajan tai sinulla on näissä maissa merkittävää liiketoimintaa, sinun on ehkä rekisteröidyttävä One-Stop Shop (OSS) -järjestelmään tai otettava yhteyttä kyseisten maiden asianomaisiin virastoihin tai rekisteröidyttävä niissä. Prosessi vaihtelee sen mukaan, missä yrityksesi sijaitsee ja missä myyt, sekä yksittäisten paikallishallintojen vaatimusten mukaan. Asiakkailta perimäsi ALV-veron määrä riippuu siitä, missä olet rekisteröitynyt perimään ALV-veroa.

• Kotimaasi asiakkailta veloitetaan paikallinen ALV-kanta.
• Oman alueesi ulkopuolella oleville EU-maiden asiakkaille hinta määräytyy sen mukaan, ylitätkö 10 000 euron rekisteröitymiskynnyksen. - Jos et ylitä kynnystä, asiakkailta laskutetaan paikallinen ALV-kantasi. - Jos ylität kynnyksen, asiakkailtasi veloitetaan heidän oman maansa arvonlisäverokanta. Kohdemaan arvonlisäverokannan perimiseksi sinun on hankittava rekisteröitymällä One-Stop Shop (OSS) -järjestelmän tai kyseisen maan ALV-numero.

Jos sinulla on merkittävää toimintaa jossakin maassa, ota yhteyttä kyseisen maan veroviranomaiseen ja selvitä, onko sinun rekisteröidyttävä verojen perimiseksi. Sinun vastuullasi on selvittää, ylittääkö yrityksesi ALV-rekisteröinnin kynnyksen.

Huomio

Jos toimit EU:sta käsin tai perit arvonlisäveroa EU:n sisäisestä myynnistä, arvonlisäveron perimistä ei tueta silloin, kun toimitat tuotteita EU:ssa oleville asiakkaille EU:n ulkopuolelta.

ALV:n veloittaminen OSS-järjestelmällä

One-Stop Shop ‑järjestelmä, jota kutsutaan myös nimellä unionin OSS-järjestelmä, koskee kauppiaita, joilla on sijainteja EU:ssa ja joiden myynti muihin EU:n jäsenvaltioihin edellyttää arvonlisäveron perimistä ja maksamista kohdemaiden perusteella. Pohjois-Irlannin kaksoisstatuksen vuoksi kauppiaat, joilla on sijainteja Pohjois-Irlannissa, voivat myös käyttää OSS-järjestelmää.

Jos vuosittainen myyntisi kaikkiin muihin EU:n jäsenvaltioihin on alle 10 000 euroa, voit joko periä paikallista arvonlisäveroasi mikroyritysten verovapautuksen avulla tai liittyä OSS-järjestelmään, jos haluat veloittaa arvolisänveroa asiakkaiden sijainnin perusteella.

Voit käyttää OSS:ää vain, jos kauppasi käyttää Basic Tax ‑palvelua. Jos et ole päivittänyt asetuksiasi käyttämään Basic Tax ‑palvelua, päivitä verokantasi manuaalisesti käyttämällä Manual Tax ‑verokantoja.

ALV-rekisteröintien määrittäminen

Kun olet rekisteröinyt ALV-jäsenmaissa ja sinulla on EU:n ALV-numero, voit määrittää verosi. Pidä ALV-rekisteröintisi ajan tasalla varmistaaksesi, että Shopify osaa periä ALV:n oikein, luoda vaatimustenmukaisia ALV-laskuja ja informoida sinua tarkemmin verovelvollisuuksistasi. Ennen kuin aloitat, päätä, miten ALV-rekisteröintisi otetaan käyttöön:

• Jos olet rekisteröitynyt tietyissä maissa perimään ALV:ta, määritä paikallinen ALV-rekisteröinti.
• Jos teet myyntiä oman maasi ulkopuolella, olet rekisteröitynyt OSS-järjestelmään ja aiot lähettää yhden yksittäisen ALV-palautuksen kaikesta EU:n jäsenvaltioissa oleville asiakkaille tekemästäsi myynnistä, määritä OSS-ALV-rekisteröinti.
• Jos teet maasi ulkopuolella myyntiä, jonka kokonaissumma on enintään 10 000 euroa, ja aiot lähettää arvonlisäpalautuksen paikalliselle veroviranomaiselle, määritä mikroyrityksen ALV-rekisteröinti.

Lisätietoja Shopifyn verovelvollisuudesta periä ALV:tä löydät kohdasta Rekisteröintitoiminta EU:ssa ja Yhdistyneessä kuningaskunnassa.

Paikallinen ALV-rekisteröinti

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Alueasetukset-osiossa Euroopan unioni.

3. Klikkaa Peri ALV:ta EU-maassa -osiossa Peri ALV:ta.

4. Valitse maa, jossa olet ALV-rekisteröitynyt, ja anna sitten ALV-numerosi.

5. Klikkaa Peri arvonlisäveroa.

6. Valinnainen: Jos olet rekisteröitynyt perimään arvonlisäveroa muissa maissa, klikkaa Peri toisessa sijainnissa lisätäksesi muita ALV-numeroita.

ALV-rekisteröinnin määrittäminen

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Alueasetukset-osiossa Euroopan unioni.

3. Klikkaa Peri ALV:ta kansainvälisesti -osiossa Peri ALV:ta.

4. Valitse Peri käyttämällä One Stop Shop (OSS) -rekisteröintiä.

5. Valitse maa, johon olet OSS-rekisteröitynyt, ja anna sitten ALV-numerosi.

6. Klikkaa Peri arvonlisäveroa.

Mikroyritysten ALV-rekisteröinnin määrittäminen

1. Siirry Shopify Adminissasi kohtaan Asetukset > Verot ja tullit.

2. Klikkaa Alueasetukset-osiossa Euroopan unioni.

3. Klikkaa Peri ALV:ta kansainvälisesti -osiossa Peri ALV:ta.

4. Valitse Peri käyttämällä kotimaasi rekisteröintiä.

5. Valitse maa, jossa olet rekisteröitynyt, ja anna sitten ALV-numerosi.

6. Klikkaa Peri arvonlisäveroa.