Sette opp skatter i EU

Merk

Denne veiledningen er for butikker som selger i EU. Det er ditt ansvar å sjekke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat for å være sikker på at du belaster kundene dine den riktige skattesatsen, og for å sikre at du rapporterer og betaler avgiftene på riktig måte.

Hvis du er ny i Shopify, må du før du starter salget avgjøre om du må belaste avgifter. Det kan være at du må registrere deg hos ulike MVA-medlemsland. Deretter kan du sette opp skattene i Shopify for å bidra til å sikre at du belaster de riktige satsene uansett hvor i EU du selger.

Merk

Hvis du allerede selger på Shopify, kan du se Oppdatere til den nye avgiftsfunksjonen for EU i stedet.

Før du begynner å sette opp EU-skatter i Shopify

Du må finne ut om du må belaste avgifter. Hvis du ikke er sikker må du snakke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat. Vanligvis, hvis du har planer om å selge til andre land i EU, må du registrere deg hos skattemyndighetene i ditt eget land for å belaste MVA.

Hvis du overstiger en bestemt salgsterskel inn i et annet EU-land, eller du har en betydelig bedriftstilstedeværelse der, kan det hende du må registrere deg for One-Stop Shop (OSS)-programmet, eller kontakte hver av de relevante myndighetene og registrere deg hos dem. Prosessen varierer avhengig av hvor virksomheten din er basert, hvor du selger samt individuelle myndighetskrav. Hvor du er registrert for å samle inn MVA avgjør satsene du belaster kundene.

• For kunder i hjemlandet ditt blir det belastet lokal MVA-sats.
• For kunder i andre EU-land enn ditt eget beregnes satsen ut fra hvorvidt du overskrider registreringsterskelen på 10 000 EUR.
  • Hvis du ikke overstiger grensen blir den lokale MVA-satsen belastet.
  • Hvis du overskrider terskelen, belastes MVA-satsen for kundens land. For å belaste MVA-satsen i destinasjonslandet må du registrere deg for et MVA-nummer for One-Stop Shop (OSS) eller i det aktuelle landet.

Hvis du har en betydelig tilstedeværelse i et land, bør du kontakte skattemyndighetene i dette landet for å bekrefte om du må registrere deg for å samle inn skatter. Det er ditt ansvar å finne ut om bedriften din overstiger grensen for avstandssalg.

Belast MVA med OSS

One-Stop Shop-programmet, også kalt Union OSS, er for forhandlere med lokalisasjoner i EU, hvis salg til andre medlemsland i EU krever at de belaster og innbetaler MVA basert på destinasjonsland. Grunnet Nord-Irlands dobbeltstatus kan forhandlere med lokalisasjoner i Nord-Irland også bruke OSS.

Hvis det årlige salget til alle andre medlemsland i EU er under 10 000 EUR, kan du enten bruke unntaket for mikrobedrifter og belaste din lokale MVA-sats, eller registrere deg for OSS hvis du ønsker å belaste MVA basert på kundenes plassering.

Du kan bare bruke OSS hvis butikken din bruker registreringsbaserte skatter. Hvis du ikke har oppdatert innstillingene dine til å bruke registreringsbaserte skatter, må du oppdatere skattesatsene manuelt med lokalisasjonsbaserte skattesatser.

Konfigurere MVA-registreringer

Når du har registrert deg hos MVA-medlemslandene og fått et MVA-nummer for EU, kan du konfigurere avgifter. Sørg for at MVA-registreringene er oppdatert for å sikre at Shopify kan innhente riktig MVA, generere samsvarlige MVA-fakturaer og informere deg best mulig om skatteforpliktelser. Før du starter, må du finne ut hvordan du skal legge inn MVA-registreringen:

• Hvis du er registrert for belastning av MVA hos bestemte land, konfigurerer du lokal MVA-registrering.
• Hvis du gjør salg utenfor ditt eget land, er registrert for OSS-programmet og planlegger å sende inn én enkelt MVA-rapportering for alle salg til kunder i EUs medlemsland, konfigurerer du MVA-registrering for OSS.
• Hvis du gjør salg utenfor ditt eget land som utgjør 10 000 EUR eller mindre og har planer om å sende inn en MVA-rapportering til lokale skattemyndigheter, konfigurerer du en MVA-registrering for mikrovirksomheter.

Konfigurer en lokal MVA-registrering

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. Klikk på EU i seksjonen Regionale innstillinger.

3. Klikk på Innhent MVA i seksjonen Innhent MVA i et EU-land.

4. Velg landet du er MVA-registrert i og oppgi MVA-nummeret.

5. Klikk på Samle inn MVA.

6. Valgfritt: Hvis du er registrert for innsamling av MVA i flere land, klikker du på Innhent på et annet sted for å legge til flere MVA-numre.

Konfigurer MVA-registrering for OSS

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. Klikk på EU i seksjonen Regionale innstillinger.

3. Klikk på Innhent MVA i seksjonen Innhent grensekryssende MVA.

4. Velg Innhent gjennom en One Stop Shop-registrering (OSS).

5. Velg landet der du har en OSS-registrering, og angi MVA-nummeret ditt.

6. Klikk på Samle inn MVA.

Konfigurer en MVA-registrering for mikrovirksomheter

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. Klikk på EU i seksjonen Regionale innstillinger.

3. Klikk på Innhent MVA i seksjonen Innhent grensekryssende MVA.

4. Velg Innhent ved hjelp av registreringen i hjemlandet ditt.

5. Velg landet du er registrert i, og oppgi MVA-nummeret ditt.

6. Klikk på Samle inn MVA.

Advarsel

Hvis du befinner deg i EU eller innhenter MVA på salg i EU, støttes ikke innhenting av MVA når du sender til kunder i EU fra utenfor EU.