Sette opp skatter i EU
Hvis du er ny i Shopify, må du før du starter salget avgjøre om du må belaste avgifter. Det kan være at du må registrere deg hos ulike MVA-medlemsland. Deretter kan du sette opp skattene i Shopify for å bidra til å sikre at du belaster de riktige satsene uansett hvor i EU du selger.
Før du begynner å sette opp EU-skatter i Shopify
Du må finne ut om du må belaste avgifter. Hvis du ikke er sikker må du snakke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat. Vanligvis, hvis du har planer om å selge til andre land i EU, må du registrere deg hos skattemyndighetene i ditt eget land for å belaste MVA.
Hvis du overstiger en bestemt salgsterskel inn i et annet EU-land, eller du har en betydelig bedriftstilstedeværelse der, kan det hende du må registrere deg for One-Stop Shop (OSS)-programmet, eller kontakte hver av de relevante myndighetene og registrere deg hos dem. Prosessen varierer avhengig av hvor virksomheten din er basert, hvor du selger samt individuelle myndighetskrav. Hvor du er registrert for å samle inn MVA avgjør satsene du belaster kundene.
- For kunder i hjemlandet ditt blir det belastet lokal MVA-sats.
- For kunder i andre EU-land enn ditt eget, avgjøres satsen av hvorvidt du overstiger registreringsterskelen på 10 000 EUR.
- Hvis du ikke overstiger grensen blir den lokale MVA-satsen belastet.
- Hvis du overstiger grensen vil MVA-satsen til kundens land bli belastet. For å belaste mottakerlandets MVA-sats, må du registrere deg for et MVA-nummer hos OSS eller i det aktuelle landet.
Hvis du har en betydelig tilstedeværelse i et land, bør du kontakte skattemyndighetene i dette landet for å bekrefte om du må registrere deg for å samle inn skatter. Det er ditt ansvar å finne ut om bedriften din overstiger grensen for avstandssalg.
Belast MVA med OSS
One-Stop Shop-programmet, også kalt Union OSS, er for forhandlere med lokalisasjoner i EU hvis salg til andre EU-medlemsland krever at de belaster og innbetaler MVA basert på destinasjonsland. Grunnet Nord-Irlands dobbeltstatus kan forhandlere med lokalisasjoner i NI også bruke OSS.
Hvis de årlige salgene dine til alle andre medlemsland i EU er mindre enn 10 000 EUR, kan du enten bruke unntaket for mikrobedrifter til å belaste den lokale MVA-satsen, eller registrere deg for OSS hvis du vil belaste MVA basert på plasseringen til kundene.
Du kan bare bruke OSS hvis butikken din bruker registreringsbaserte skatter. Hvis du ikke har oppdatert innstillingene dine til å bruke registreringsbaserte skatter, må du oppdatere skattesatsene manuelt med lokalisasjonsbaserte skattesatser.
Sett opp MVA-registreringene dine
Når du har registrert deg hos MVA-medlemslandene og har ditt EU MVA-nummer kan du sette opp skattene dine. Dette må du bare gjøre én gang.
Steg:
- Gå til Innstillinger > Skatter og tollplikter fra Shopify-administrator.
- Klikk EU i seksjonen Land/områder.
- Klikk på Samle inn MVA på siden MVA på salg i EU.
-
Velg hvordan du er registrert for MVA.
- Hvis du har registrert deg for OSS-programmet og planlegger å sende inn én enkelt MVA-rapportering for alle salg til kunder i EUs medlemsland, velger du One-Stop Shop-registrering.
- Hvis butikken din har årlige salg på 10 000 EUR eller mindre og du planlegger å sende en MVA-rapport til dine lokale skattemyndigheter, velger du Unntak for mikrobedrifter. Unntaket for mikrobedrifter er ikke tilgjengelig hvis du har mer enn én MVA-registrering.
- Hvis du planlegger å sende inn en MVA-rapportering direkte til skattemyndighetene i EU-medlemslandene du sender til, velger du Landspesifikk registrering.
Klikk på Neste.
-
Gjør ett av følgende:
- Hvis du valgte One-Stop Shop-registrering angir du MVA-nummeret ditt fra landet du er registrert i, og klikker på Samle inn MVA. Hvis du har behov for å legge til ytterligere MVA-registreringer, klikker du på Legg til land på siden MVA på salg i EU.
- Hvis du valgte Unntak for mikrobedrifter angir du MVA-nummeret fra hjemlandet ditt og klikker på Samle inn MVA.
- Hvis du har valgt Landspesifikk registrering angir du MVA-nummeret ditt fra landet du er registrert i, og klikker på Samle inn MVA. Hvis du må legge til flere MVA-registreringer, klikker du på Legg til land på siden MVA på salg i EU.