Administrer skatter i EU

Merk

Denne veiledningen er for butikker som selger i EU. Det er ditt ansvar å sjekke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat for å være sikker på at du belaster kundene dine den riktige skattesatsen, og for å sikre at du rapporterer og betaler avgiftene på riktig måte.

Når du har oppdatert butikken din til å bruke de nye skattefunksjonene for EU, kan du administrere skatteinnstillingene dine, inkludert registreringer, overstyringer og kundeunntak.

Administrer regionene du er registrert i

Du kan når som helst legge til, slette eller endre registreringene eller kontonummerne dine.

Hvis du har et unntak for mikrobedrifter, og senere har behov for MVA-registreringer i andre land, er du ikke lenger kvalifisert for unntaket. Ytterligere MVA-registreringer støttes ikke med unntaket for mikrobedrifter. Hvis du har behov for å legge til flere registreringer, må du først endre registreringstypen til One-Stop Shop-registrering eller Landspesifikk registrering.

Steg:

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. Klikk på EU i seksjonen Regionale innstillinger.

3. Gjør en av følgende i seksjonen Forsendelser fra innenfor EU til EU:

   • Hvis du vil redigere en eksisterende MVA-registrering i et annet EU-land, klikker du på … ved siden av området du vil redigere i seksjonen Innhent MVA i et EU-land.
   • Klikk på Innhent på et annet sted for å konfigurere en ny MVA-registrering i et annet EU-land.
   • Hvis du vil redigere en eksisterende grensekryssende MVA-registrering, klikker du på … i seksjonen Innhent grensekryssende MVA.
   • Hvis du vil konfigurere en ny grensekryssende MVA-registrering, klikker du på Innhent MVA i seksjonen Innhent grensekryssende MVA.

4. Oppdater områder og MVA-numre.

5. Klikk på Lagre.

Overstyr avgifter

Standard skattesatser gjelder noen ganger ikke for bestemte produkter. Enkelte typer barneklær kan for eksempel være fritatt for avgifter, eller ha en lavere skattesats. Hvis standardsatsene ikke gjelder, må du opprette en endret skattesats. Hvis du bruker Shopify Tax, bruker du produktkategorier til å eliminere behovet for de fleste endrede skattesatser.

Opprett en endret skattesats for et produkt

Opprette en overstyring for produkter er en prosess i to steg. Først oppretter du en samling som inneholder produktene med en ulik skattesats. Deretter spesifiserer du hvilken region endringen gjelder for, og hvilken skattesats som skal brukes.

Merk

For å opprette en endret skattesats for et medlemsland i EU som du sender til, trenger du minst én registrering i EU.

Steg:

1. Opprett en samling ved å gjøre følgende:

   1. Fra Shopify-administrator går du til Produkter > Samlinger.
   2. Klikk på Opprett samling og skriv inn et navn for samlingen.
   3. Under Samlingstype velger du Manuell
   4. Klikk på Lagre samling.
      

2. Opprett overstyringen ved å gjøre følgende:

   1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.
   2. Klikk regionen du vil opprette en overstyring for i seksjonen Land/områder.
   3. Klikk på Overstyr i seksjonen Produktoverstyringer.
   4. Velg samlingen.
   5. Velg området som overstyringen gjelder for.
   6. Angi avgiftssatsen for samlingen i den regionen.
   7. Klikk på Legg til overstyring.

Opprett en endret skattesats for frakt

Skatter på fraktavgifter kan også overstyres. Overstyring av skatt på frakt gjelder uavhengig av om du har en skattepolicy på siden Skatter og tollplikter.

Steg:

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. Klikk på EU i seksjonen Regionale innstillinger.

3. Klikk på Overstyr i seksjonen Fraktoverstyringer.

4. Velg området du vil bruke en endret skattesats for.

5. Angi skattesatsen for frakt i den regionen.

6. Klikk på Lagre.

Administrer skatteberegninger

Du kan administrere ulike innstillinger som bestemmer hvordan avgiftene beregnes for produktene dine. Du kan for eksempel angi om avgifter er inkludert i prisene dine, om du vil belaste MVA på digitale varer, og om du vil legge avgift på fraktkostnader. Du administrerer disse innstillingene på innstillingssiden Skatter og tollplikter. Se Avgiftsoverstyringer og fritak for å finne ut mer.

Steg:

1. Fra Shopify-administrator går du til Innstillinger > Avgifter og tollplikter.

2. I Avgiftsberegninger-delen velger du alternativene som gjelder.

3. Klikk på Lagre.

Avgiftsavrunding

Tidligere ble skatter avrundet på fakturanivå ved å beregne skattene på bestillingens delsum og deretter runde av resultatet. Når du oppdaterer innstillingene for å bruke skattefunksjonene for EU, vil skattebeløpene rundes av på varelinjenivå. Det betyr at den totale avgiftsverdien beregnes ved å legge på skattesatsen på hver varelinje i bestillingen, avrunde resultatet, og deretter summere disse delsummene for å komme frem til totalverdien av bestillingen.

Avrunding av skatter på varelinjenivå forbedrer beregningen av ulike skattesatser, og gjør det enklere å beregne skatter for bestillinger som inneholder både skattbare og ikke-skattbare produkter.

Eksempel på avrunding av skatt på fakturanivå og varelinjenivå

En kunde legger inn en bestilling på 42 ulike varer, der hver av dem har en pris på 14,99 EUR og er underlagt 20 % avgift. Varelinjeavgiften for hvert produkt beregnes ved å multiplisere prisen (14,99 EUR) med skattesatsen (0,20), og gir resultatet 2,998 EUR.

Tidligere ble avgiften for hver varelinje summert, og totalbeløpet ble avrundet. I dette tilfellet blir det summerte totalbeløpet 125,916 EUR, som avrundes til 125,92 EUR.

Avgiften rundes nå av på varelinjenivå, som betyr at avgiftsbeløpet rundes av for hvert produkt enkeltvis. Avgiftsbeløpet på varelinjenivå, som er 2,998 EUR, rundes av til 3,00 EUR, som deretter summeres for å få totalbeløpet. I dette tilfellet er totalbeløpet inkludert avgift 126,00 EUR.

EU-unntak for reverserte belastninger

EU-unntaket for reverserte belastninger fritar bestillinger helt for MVA hvis de sendes til en B2B-kunde i EU til et hvilket som helst land som ikke er landet du oppfyller bestillingen fra. Unntaket gjelder for eksempel for en bestilling som sendes til en B2B-kunde i Irland fra et oppfyllelsessted i Frankrike. Dette er basert på oppfyllelsesstedet ditt, og ikke butikkadressen fra Generelt-innstillingene.

En aktiv EU-lokalisasjon kreves for at EU-unntaket for reverserte belastninger skal fungere. Hvis du har flere oppfyllelseslokalisasjoner, kan du endre oppfyllelseslokalisasjon for en bestilling til en annen lokalisasjon utenfor kundens leveringsland for at unntaket skal fungere som tiltenkt.