Hantera dina EU-skatter

Observera

Den här handledningen gäller butiker som bedriver försäljning i EU. Det är ditt ansvar att rådfråga lokala skattemyndigheter eller en skatterådgivare för att se till att du debiterar kunderna korrekta skattesatser och för att försäkra att du deklarerar och skickar in skatter på rätt sätt.

När du har uppdaterat din butik för att använda de nya EU-skattefunktionerna kan du hantera dina skatteinställningar, inklusive dina registreringar, åsidosättningar och kundundantag.

Hantera de regioner där du är registrerad

Du kan när som helst lägga till, ta bort eller ändra dina registreringar eller kontonummer.

Om du har ett undantag för mikroföretag och senare behöver momsregistreringar i andra länder är du inte längre kvalificerad för undantaget. Ytterligare momsregistreringar stöds inte med undantag för mikroföretag. Om du behöver lägga till ytterligare registreringar måste du först ändra din registreringstyp till One-Stop Shop-registrering eller Landsspecifik registrering.

Steg:

1. Från din Shopify-administratör går du till Inställningar > Skatter och tullavgifter.

2. I avsnittet Regionala inställningar klickar du på Europeiska Unionen.

3. Gör något av följande i avsnittet Leverans inifrån EU till EU:

   • Om du vill redigera en befintlig momsregistrering i ett annat EU-land klickar du på ... intill den region du vill redigera i avsnittet Ta upp moms i ett EU-land.
   • Klicka på Hämta in på en annan plats för att skapa en ny momsregistrering i ett annat EU-land.
   • Klicka på ... i avsnittet Hämta in moms över gränserna för att redigera en befintlig gränsöverskridande momsregistrering.
   • Klicka på Hämta in moms i avsnittet för Hämta in moms över gränserna för att konfigurera en ny gränsöverskridande momsregistrering.

4. Uppdatera regioner och momsregistreringsnummer.

5. Klicka på Spara.

Åsidosätt skatter

Ibland gäller inte standardskattesatserna för vissa produkter. Vissa typer av barnkläder kan till exempel vara undantagna från skatt eller ha en lägre skattesats. Om standardskattesatserna inte gäller måste du skapa ett åsidosättande. Om du använder Shopify Tax använder du produktkategorier för att eliminera behovet av de flesta åsidosättanden.

Skapa en ändring av skattesats för produkter

Att skapa en åsidosättning för produkter är en tvåstegsprocess. Först skapar du en produktserie som innehåller de produkter som har en annan skattesats. Sedan anger du i vilken region som åsidosättandet ska gälla och vilken skattesats som ska användas.

Observera

Du behöver minst en registrering i EU för att skapa en ändrad skattesats för ett EU-medlemsland som du levererar till.

Steg:

1. Skapa en produktserie genom att göra följande:

   1. Från din Shopify-admin går du till Produkter > Produktserier.
   2. Klicka på Skapa produktserieoch ange sedan ett namn för den.
   3. Välj Manuell under Typ av produktserie.
   4. Klicka på Spara serie.

2. Skapa åsidosättandet genom att göra följande:

   1. Från din Shopify-administratör går du till Inställningar > Skatter och tullavgifter.
   2. I avsnittet Länder/regioner klickar du på den region där du ska skapa ett åsidosättande.
   3. I avsnittet Undantag för produkter klickar du på Undantag.
   4. Välj produktserien.
   5. Välj den region där åsidosättandet gäller.
   6. Ange skattesatsen för produktserien i den regionen.
   7. Klicka på Lägg till åsidosättande.

Skapa ett skatteundantag för frakt

Det går även att göra skatteundantag för leveranskostnader. Skatteundantag för leverans träder i kraft oavsett om du har en befintlig skattepolicy på sidan Skatter och tullavgifter eller ej.

Steg:

1. Från din Shopify-administratör går du till Inställningar > Skatter och tullavgifter.

2. I avsnittet Regionala inställningar klickar du på Europeiska Unionen.

3. I avsnittet Undantag för leveranser klickar du på Undantag.

4. Välj den region där du vill tillämpa åsidosättandet.

5. Ange skattesatsen för frakt i den regionen.

6. Klicka på Spara.

Hantera dina skattberäkningar

Du kan hantera olika inställningar som avgör hur skatt beräknas på dina produkter. Du kan till exempel ställa in om skatter ingår i dina priser, om du vill ta ut moms på digitala varor och om du ska tillämpa skatt på leveranskostnader. Du hanterar dessa inställningar på inställningssidan Skatter och tullavgifter. Se Ändring av skattesats och undantag för mer information.

Steg:

1. Från din Shopify-administratör går du till Inställningar > Skatter och tullavgifter.

2. I avsnittet Skatteberäkningar väljer du de alternativ som gäller.

3. Klicka på Spara.

Skatteavrundning

Tidigare rundades skatter av på fakturanivå genom att beräkna skatterna på orderns delsumma och sedan avrunda resultaten. När du har uppdaterat dina inställningar för att använda EU:s skattefunktioner avrundas skattebeloppen på postnivå. I det här fallet beräknas det totala skattevärdet genom att tillämpa skattesatsen på varje rad i ordern. Resultatet avrundas och sedan slås dessa delsummor ihop för att få fram orderns totala värde.

Avrundning av skatter på radnivå förbättrar beräkningen av olika skattesatser och gör det enklare att beräkna skatter för ordrar som inkluderar skattepliktiga och icke skattepliktiga produkter.

Exempel på skatteavrundning på fakturanivå och på radobjektsnivå

En kund lägger en order på 42 olika artiklar, var och en med ett pris på 14,99 EUR. De omfattas av 20 % skatt. Postskatten för varje produkt bestäms genom att multiplicera priset (14,99 EUR) med skattesatsen (0,20), vilket ger ett resultat på 2,998 EUR.

Tidigare lades skatten för varje post ihop och totalsumman avrundades. I detta fall blev den tillagda totalsumman 125,916 EUR, vilket avrundades till 125,92 EUR.

Skatten avrundas nu på postnivå, vilket innebär att skattebeloppet avrundas individuellt för varje produkt. Postskattens belopp på 2,998 EUR avrundas till 3,00 EUR som sedan adderas för att få fram det totala beloppet. I detta fall blir den totala skatten 126,00 EUR.

EU:s undantag för omvänd skatteskyldighet

EU:s undantag för omvänd betalningsskyldighet undantar helt moms på alla ordrar som levereras till en B2B-kund inom EU till ett land som inte är det land som du distribuerar ordern från. Undantaget gäller exempelvis för en order som skickas till en B2B-kund i Irland från en distributionsplats i Frankrike. Detta baseras på din distributionsplats och inte på butiksadressen från inställningarna under Allmänt.

Det krävs en aktiv EU-plats för att EU:s undantag för omvänd skatteskyldighet ska fungera på rätt sätt. Om du har flera distributionsplatser kan du ändra en orders distributionsplats till en annan plats utanför kundens leveransland för att låta undantaget fungera som det är tänkt.