Gestionar tus impuestos de la UE

Nota

Esta guía es para las tiendas que venden en la Unión Europea. Es tu responsabilidad consultar con las autoridades fiscales locales o con un asesor fiscal para asegurarte tanto de cobrar las tasas de impuestos correctas a los clientes, como también de declarar y remitir los impuestos como corresponde.

Después de actualizar tu tienda para usar las nuevas funciones de impuestos de la UE, puedes gestionar tu configuración de impuestos, incluidos tus registros, anulaciones y exenciones de clientes.

Gestionar las regiones en las que te registraste

Puedes agregar, eliminar o cambiar tus registros o números de cuenta en cualquier momento.

Si tienes una exención para microempresas y luego necesitas registros de IVA en otros países, ya no calificas para la exención. No se admite tener registros adicionales de IVA y la exención para microempresas al mismo tiempo. Si necesitas agregar registros adicionales, primero debes cambiar tu tipo de registro a Registro de ventanilla única o Registro específico por país.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección Envíos desde y hasta dentro de la UE, realiza cualquiera de las siguientes acciones:

   • Para editar un registro de IVA existente en otro país de la UE, en la sección Recaudar el IVA en un país de la UE, haz clic en ... junto a la región que desees editar.
   • Para configurar un nuevo registro de IVA en otro país de la UE, haz clic en Recaudar en otra ubicación.
   • Para editar un registro de IVA cross border existente, en la sección Recaudar el IVA cross border, haz clic en ....
   • Para configurar un nuevo registro de IVA cross border, en la sección Recaudar el IVA cross border, haz clic en Recaudar IVA.

4. Actualiza tus regiones y números de IVA.

5. Haz clic en Guardar.

Anulación de impuestos

A veces, las tasas de impuestos predeterminadas no se aplican a ciertos productos. Por ejemplo, determinados tipos de ropa para niños podrían estar exentos de impuestos o tener una tasa de impuestos más baja. Si las tasas predeterminadas no se aplican, debes crear una anulación. Si usas Shopify Tax, utilizas categorías de producto para eliminar la necesidad de crear la mayoría de las anulaciones.

Crear una anulación de impuestos de producto

Crear una anulación de productos es un proceso de dos pasos. Primero, se crea una colección que incluya los productos que tienen una tasa de impuestos diferente. Luego debes especificar a qué región se aplican la anulación y la tasa de impuestos que usarás.

Nota

Para crear una anulación de impuestos para un país miembro de la UE al que realizas envíos, debes tener al menos un registro en la UE.

Pasos:

1. Crear una colección haciendo lo siguiente:

   1. Desde la Aplicación de Shopify, dirígete a Productos > Colecciones.
   2. Haz clic en Crear colección y luego ingresa un nombre.
   3. En la sección Tipo de colección, selecciona Manual.
   4. Haz clic en Guardar colección.

2. Crear la anulación haciendo lo siguiente:

   1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
   2. En la sección Países/regiones, haz clic en la región para la que deseas crear una anulación.
   3. En la sección Anulaciones de productos, haz clic en Anular.
   4. Selecciona la colección.
   5. Selecciona la región en la que se aplica la anulación.
   6. Introduce la tasa de impuesto para la colección en dicha región.
   7. Haz clic en Agregar anulación.

Crear una anulación de impuestos del envío

Los impuestos sobre los cargos de envío también se pueden anular. Las anulaciones de impuestos de envío se aplicará independientemente de si tu página Impuestos y aranceles incluye una política fiscal o no.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección Anulaciones de envíos, haz clic en Anular.

4. Selecciona la región en la que desees aplicar la anulación.

5. Introduce la tasa de impuestos para el envío en esa región.

6. Haz clic en Guardar.

Gestiona tus cálculos de impuestos

Puedes gestionar varias opciones de configuración para determinar cómo se calcula el impuesto sobre los productos. Por ejemplo, puedes establecer si los precios incluyen impuestos, si cobrarás el IVA sobre productos digitales y si aplicarás impuestos a los costos de envío. La gestión de estas opciones se hace desde la página de configuración Impuestos y aranceles. Consulta Anulaciones y exenciones de impuestos para más información.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Cálculos de impuestos, selecciona la opción que corresponda.

3. Haz clic en Guardar.

Redondeo de impuestos

Antes, los impuestos se redondeaban en la factura, calculando los impuestos sobre el subtotal del pedido, y redondeando los resultados. Tras actualizar la configuración para utilizar las funciones de impuestos de la UE, los montos de los impuestos se redondean por línea de artículo. En este caso, el valor total de los impuestos se calcula aplicando la tasa de impuestos a cada renglón en el pedido, redondeando el resultado y sumando luego estos subtotales para calcular el valor total del pedido.

Al redondear impuestos por renglón se calculan mejor las diferentes tasas de impuestos y es más fácil calcular los impuestos para pedidos que incluyen productos gravables y no gravables.

Ejemplo de redondeo de impuestos en la factura y por línea de artículo

Un cliente realiza un pedido de 42 artículos diferentes, cada uno con un precio de 14,99 EUR y sujeto a un impuesto de 20%. El impuesto de la línea de artículo para cada producto se determina mediante la multiplicación del precio (14,99 EUR) por la tasa de impuestos (0,20), lo que da un resultado de 2,998 EUR.

Anteriormente se sumaba el impuesto de cada línea de artículo y se redondeaba el total. En este caso, el total agregado era 125,916 EUR, que se redondeaba a 125,92 EUR.

El impuesto ahora se redondea en la línea de artículo, es decir, el monto del impuesto se redondea por cada producto individualmente. El monto del impuesto de la línea de artículo de 2,998 EUR se redondea a 3,00 EUR, que luego se suma para obtener el total. En este caso, el total del impuesto es 126,00 EUR.

Exención de cargos inversos de la UE

La exención de cargos inversos de la UE exime completamente de IVA a cualquier país que no sea el país en el que se prepare un pedido que se envíe a un cliente B2B dentro de la UE. Por ejemplo, esta exención se aplicaría a un pedido si este se enviara a un cliente B2B en Irlanda desde una sucursal de preparación de pedidos situada en Francia. Esto se basa en la ubicación de tu sucursal de preparación de pedidos y no en la dirección de la tienda de la configuración General.

Es necesario contar con una sucursal activa situada en la UE para que la exención de cargos inversos de la UE se aplique correctamente. Si tienes varias de ellas, puedes cambiar la sucursal de preparación de un pedido y designar otra que esté fuera del país de envío del cliente para que la exención funcione según lo esperado.