Gestionar tus impuestos de la UE

Nota

Esta guía es para comerciantes que venden en la Unión Europea. Es tu responsabilidad consultar a las autoridades fiscales locales o a un experto en impuestos para asegurarte tanto de cobrar las tasas de impuestos correctas a tus clientes como también de declarar y pagar tus impuestos como corresponde.

Después de actualizar tu tienda para usar las nuevas funciones de impuestos de la UE, puedes gestionar tu configuración de impuestos, incluidos tus registros, anulaciones y exenciones de clientes.

Gestionar las regiones en las que te registraste

Puedes agregar, eliminar o cambiar tus registros o números de cuenta en cualquier momento.

Si tienes una exención para microempresas y luego necesitas registros de IVA en otros países, ya no calificas para la exención. No se admite tener registros adicionales de IVA y la exención para microempresas al mismo tiempo. Si necesitas agregar registros adicionales, primero debes cambiar tu tipo de registro a Registro de ventanilla única o Registro específico por país.

Nota

El periodo de transición de Brexit terminó el 31 de diciembre de 2020. En consecuencia, a partir del 1 de enero de 2021, se aplican nuevas leyes a las ventas entre el Reino Unido y la UE. Más información sobre las implicaciones para tu negocio.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
2. En la sección Países/regiones, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección IVA sobre las ventas dentro de la UE, realiza una de las siguientes acciones:

   • Para editar un registro de IVA existente, haz clic en el botón ... junto a la región que deseas editar.
   • Para configurar un nuevo registro de IVA, haz clic en Agregar país.
   • Para cambiar tu tipo de registro, haz clic en Cambiar registro.

4. Actualiza tus regiones y números de cuenta.

5. Haz clic en Guardar.

Anulación de impuestos

A veces, las tasas de impuestos predeterminadas no se aplican a ciertos productos. Por ejemplo, ciertos tipos de ropa para niños podrían estar exentos de impuestos o tener una tasa de impuestos más baja. Si las tasas predeterminadas no aplican, entonces necesita crear una anulación.

Crear una anulación de impuestos de producto

Crear una anulación de productos es un proceso de dos pasos. Primero, se crea una colección que incluya los productos que tienen una tasa de impuestos diferente. Luego debes especificar a qué región se aplican la anulación y la tasa de impuestos que usarás.

Nota

Para crear una anulación de impuestos para un país miembro de la UE al que realizas envíos, debes tener al menos un registro en la UE.

Pasos:

1. Crear una colección haciendo lo siguiente:

   1. Desde la Aplicación de Shopify, dirígete a Productos > Colecciones.
   2. Haz clic en Crear colección y luego ingresa un nombre.
   3. En la sección Tipo de colección, selecciona Manual.
   4. Haz clic en Guardar colección.

2. Crear la anulación haciendo lo siguiente:

   1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
   2. En la sección Países/regiones, haz clic en la región para la que deseas crear una anulación.
   3. En la sección Anulaciones de impuestos, haz clic en Agregar anulación para un producto.
   4. Selecciona la colección.
   5. Selecciona la región en la que se aplica la anulación.
   6. Introduce la tasa de impuesto para la colección en dicha región.
   7. Haz clic en Agregar anulación.

Gestiona tus cálculos de impuestos

Puedes gestionar varias opciones de configuración para determinar cómo se calcula el impuesto sobre los productos. Por ejemplo, puedes establecer si los precios incluyen impuestos, si cobrarás el IVA sobre productos digitales y si aplicarás impuestos a los costos de envío. La gestión de estas opciones se hace desde la página de configuración Impuestos y aranceles. Consulta Anulaciones y exenciones de impuestos para más información.

Pasos:

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.
2. En la sección Cálculos de impuestos, selecciona la opción que corresponda.
3. Haz clic en Guardar.

Redondeo de impuestos

Antes, los impuestos se redondeaban en la factura, calculando los impuestos sobre el subtotal del pedido, y redondeando los resultados. Tras actualizar la configuración para utilizar las funciones de impuestos de la UE, los montos de los impuestos se redondean por línea de artículo. En este caso, el valor total de los impuestos se calcula aplicando la tasa de impuestos a cada renglón en el pedido, redondeando el resultado y sumando luego estos subtotales para calcular el valor total del pedido.

Al redondear impuestos por renglón se calculan mejor las diferentes tasas de impuestos y es más fácil calcular los impuestos para pedidos que incluyen productos gravables y no gravables.

Ejemplo de redondeo de impuestos en la factura y por línea de artículo

Un cliente hace un pedido de 42 artículos diferentes, cada uno con un precio de EUR 14,99, y causan un impuesto de 20%. El impuesto en línea de artículo para cada producto se determina multiplicando el precio (EUR 14,99) por la tasa de impuestos (0,20), lo que da un resultado de EUR 2,998.

Anteriormente se sumaba el impuesto de cada línea de artículo y se redondeaba el total. En este caso, el total agregado era EUR 125,916, que se redondeaba a EUR 125,92.

El impuesto ahora se redondea en cada renglón, lo que significa que el monto del impuesto se redondea por cada producto individualmente. El monto del impuesto por renglón de EUR 2,998 se redondea a EUR 3,00, que luego se suma para obtener el total. En este caso, el total del impuesto es EUR 126,00.