Configurar impuestos de la UE

Nota

Esta guía es para las tiendas que venden en la Unión Europea. Es tu responsabilidad consultar con las autoridades fiscales locales o con un asesor fiscal para asegurarte tanto de cobrar las tasas de impuestos correctas a los clientes, como también de declarar y remitir los impuestos como corresponde.

Si eres nuevo/a en Shopify, antes de comenzar a vender, debes determinar si debes cobrar el impuesto. Es posible que debas registrarte con varios países miembros de la UE. Después de hacerlo, puedes configurar tus impuestos en Shopify para asegurarte de cobrar las tarifas correctas donde sea que vendas en la Unión Europea.

Nota

Si ya estás vendiendo en Shopify, consulta Actualizar a la nueva función de impuestos de la UE.

Antes de comenzar a configurar los impuestos de la UE en Shopify

Es necesario determinar si debes cobrar el impuesto. Si no estás seguro/a, consulta a las autoridades fiscales locales o a un experto en impuestos. En general, es necesario registrarse en las autoridades fiscales de tu país para cobrar el IVA si planeas vender a otros países de la UE.

Si excedes un cierto límite de ventas en otro país en la UE o tienes una presencia comercial significativa allí, es posible que debas registrarte para el régimen de ventanilla única (OSS) o contactar a cada una de las agencias correspondientes y registrarte en ellas. El proceso varía según la ubicación de tu negocio y dónde vendes, y según los requisitos de cada gobierno. Las tasas que cobras a tus clientes dependen de los lugares donde estés registrado/a para recaudar el IVA.

• A los clientes de tu país de origen se les cobra la tasa de IVA local.
• En el caso de clientes de países de la Unión Europea fuera de tu país, la tasa se determina en función de si excedes el límite de registro de 10.000 EUR.
  • Si no excedes el límite, se cobra la tasa de IVA local.
  • Si excedes el límite, se cobra la tasa del IVA del país de tu cliente. Para cobrar la tasa del IVA del país de destino, debes registrarte para obtener un número de IVA con el régimen One-Stop Shop (OSS) o de ese país.

Si tienes presencia significativa en un país, debes contactar la autoridad fiscal de ese país para confirmar si necesitas registrarte para cobrar impuestos. Es tu responsabilidad determinar si tu negocio supera el límite de ventas a distancia.

Cobrar IVA con el OSS

El régimen One-Stop Shop, también conocido como Union OSS, es para comerciantes con sucursales dentro de la UE que deben cobrar y remitir el IVA según los países de destino por ventas a otros países miembros de la UE. Debido al estatus dual de Irlanda del Norte, los comerciantes con sucursales en Irlanda del Norte también pueden usar el régimen OSS.

Si tus ventas anuales a todos los demás países miembros de la UE son inferiores a 10.000 EUR, puedes usar la exención para microempresas a fin de cobrar tu tasa del IVA local o registrarte para usar el régimen OSS si deseas cobrar el IVA según la ubicación de los clientes.

Solo puedes usar el OSS si tu tienda usa impuestos basados en el registro. Si no has actualizado tu configuración para usar impuestos basados en el registro, actualiza tus tasas de impuestos manualmente usando tasas de impuestos según la ubicación.

Configurar los registros de IVA

Después de registrarte en los países miembros y que tengas tu número de IVA de la UE, puedes configurar los impuestos. Mantén tus registros de IVA actualizados para asegurarte de que Shopify pueda recaudar el IVA correcto, generar facturas con IVA que cumplan con los requisitos e informarte sobre tus obligaciones fiscales de manera más precisa. Antes de comenzar, determina cómo introducir tu registro de IVA:

• Si te registraste en países específicos para cobrar el IVA, configura el registro de IVA local.
• Si realizas ventas internacionales, te registraste para el régimen OSS y tienes previsto enviar una declaración de IVA única por todas las ventas a clientes de países miembros de la UE, configura el registro de IVA de OSS.
• Si realizas ventas internacionales por un total de 10.000 EUR o menos y tienes previsto enviar una declaración de IVA a la autoridad fiscal local, configura el registro de IVA para microempresas.

Configurar el registro de IVA local

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección Recaudar el IVA en un país de la UE, haz clic en Recaudar IVA.

4. Selecciona el país donde tengas un registro de IVA e introduce tu número de IVA.

5. Haz clic en Cobrar IVA.

6. Opcional: Si te registraste para recaudar el IVA en países adicionales, haz clic en Recaudar en otra ubicación a fin de agregar números de IVA adicionales.

Configurar el registro de IVA de OSS

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección Recaudar el IVA cross border, haz clic en Recaudar IVA.

4. Selecciona Recaudar usando un registro de One Stop Shop (OSS).

5. Selecciona el país donde tengas un registro de OSS e introduce tu número de IVA.

6. Haz clic en Cobrar IVA.

Configurar el registro de IVA para microempresas

1. Desde tu panel de control de Shopify, ve a Configuración > Impuestos y aranceles.

2. En la sección Configuración regional, haz clic en Unión Europea.

3. En la sección Recaudar el IVA cross border, haz clic en Recaudar IVA.

4. Selecciona Recaudar usando el registro de tu país de origen.

5. Selecciona el país donde te registraste e introduce tu número de IVA.

6. Haz clic en Cobrar IVA.

Precaución

Si te encuentras en la UE o recaudas IVA sobre ventas en la UE, no es posible recaudar IVA para envíos originados fuera de la UE y destinados a clientes ubicados en la UE.