Opsætning af EU-skatter
Hvis du ikke har brugt Shopify før, skal du undersøge, om du skal opkræve skat, inden du begynder at sælge. Du skal muligvis registrere dig hos forskellige medlemslande med moms. Derefter kan du opsætte dine skatter i Shopify for at hjælpe med at sikre, at du opkræver de korrekte procenter, uanset hvor du sælger i Den Europæiske Union.
Før du begynder at opsætte EU-skatter i Shopify
Du er nødt til at afgøre, om du skal opkræve skatter. Hvis du ikke er sikker, skal du rådføre dig med de lokale skattemyndigheder eller en skatterådgiver. Du skal normalt registrere dig hos skattemyndighederne i dit eget land for at kunne opkræve moms, hvis du vil sælge i andre EU-lande.
Hvis du sælger over en bestemt grænse til et andet EU-land, eller din virksomhed har en betydelig tilstedeværelse i dette land, skal du muligvis tilmelde dig One-Stop Shop (OSS)-ordningen eller kontakte de relevante myndigheder og registrere dig hos dem. Processen varierer, afhængigt af, hvor din virksomhed er placeret, hvor du sælger samt kravene hos de respektive myndigheder. Hvor du er registreret til at opkræve moms, afgør de satser su opkræver fra dine kunder.
- Kunderne i dit bopælsland opkræves den lokale momssats.
- Hvis du har kunder fra andre EU-lande, afgøres satsen af, om du sælger for mere end registreringsgrænsen på 10.000 EUR.
- Hvis du ikke sælger for mere, opkræves din lokale momssats.
- Hvis du sælger for mere, opkræves momssatsen for kundens eget land. Hvis du vil opkræve momssatsen i kundens land, skal du registrere dig til et momsnummer hos One-Stop SShop (OSS) eller hos myndighederne i dette land.
Hvis du har en væsentlig tilstedeværelse i et land, skal du kontakte skattemyndighederne i det pågældende land for at få bekræftet, om du skal registrere dig for at opkræve skatter. Det er dit ansvar at afgøre, om din virksomhed overstiger grænsen for salg på tværs af grænser.
Opkræv moms med OSS
One-Stop Shop-ordningen, også kaldet Union OSS, er for shopejere i EU, der sælger til andre EU-medlemslande, hvor de skal opkræve og overføre betaling for moms baseret på destinationslandene. Shopejere med lokationer i Nordirland kan også bruge OSS på grund af Nordirlands dobbeltstatus.
Hvis dit årlige salg til alle andre EU-medlemslande er mindre end 10.000 EUR, kan du bruge fritagelsen for mikrovirksomheder for at opkræve din lokale momssats. Du kan også vælge at tilmelde dig OSS, hvis du vil opkræve moms baseret på dine kunders lokation.
Du kan kun bruge OSS, hvis din butik bruger registreringsbaserede afgifter. Hvis du ikke har opdateret dine indstillinger til at bruge registreringsbaserede afgifter, skal du opdatere dine afgiftssatser manuelt ved hjælp af lokationsbaserede afgiftssatser.
Opsætning af dine momsregistreringer
Når du har registreret dig hos et eller flere medlemslande med moms og har fået dit EU-momsnummer, kan du opsætte dine skatter. Sørg for, at dine momsregistreringer er ajour for at sikre, at Shopify kan opkræve den korrekte moms, generere fakturaer, der overholder kravene, og informere dig mere nøjagtigt om dine skatteforpligtelser. Inden du går i gang, skal du fastslå, hvordan du skal angive din momsregistrering:
- Hvis du har registreret dig til at opkræve moms i bestemte lande, skal du opsætte en lokal momsregistrering.
- Hvis du foretager salg uden for dit land, du er registreret til OSS-ordningen, og du planlægger at indsende en enkelt momsrefusion for alt salg til kunder i EU-medlemslande, skal du opsætte OSS-momsregistrering.
- Hvis du foretager salg uden for dit land for 10.000 EUR eller derunder, og du planlægger at indsende en momsrefusion til dine lokale skattemyndigheder, skal du opsætte en momsregistrering som mikrovirksomhed.
Opsæt lokal momsregistreringen
Gå til Indstillinger > Skatter og told i din Shopify-administrator.
I afsnittet Områdeindstillinger skal du klikke på Den Europæiske Union.
I afsnittet Opkræv moms i et EU-land skal du klikke på Opkræv moms.
Vælg de land, hvor du er momsregistreret, og indtast derefter dit momsnummer.
Klik på Opkræv moms.
Valgfrit: Hvis du er registreret til at opkræve moms i flere lande, skal du klikke på Opkræv på en anden lokation for at tilføje yderligere momsnumre.
Opsæt OSS-momsregistrering
Gå til Indstillinger > Skatter og told i din Shopify-administrator.
I afsnittet Områdeindstillinger skal du klikke på Den Europæiske Union.
I afsnittet Opkræv international moms skal du klikke på Opkræv moms.
Vælg Opkræv via en One-Stop Shop (OSS)-registrering.
Vælg det land, hvor du har en OSS-registrering, og angiv derefter dit momsnummer.
Klik på Opkræv moms.
Opsæt momsregistrering som mikrovirksomhed
Gå til Indstillinger > Skatter og told i din Shopify-administrator.
I afsnittet Områdeindstillinger skal du klikke på Den Europæiske Union.
I afsnittet Opkræv international moms skal du klikke på Opkræv moms.
Vælg Opkræv via registreringen i dit hjemland.
Vælg det land, hvor du er registreret, og angiv derefter dit momsnummer.
Klik på Opkræv moms.