Opsætning af EU-skatter
Hvis du ikke har brugt Shopify før, skal du undersøge, om du skal opkræve skat, inden du begynder at sælge. Du skal muligvis registrere dig hos forskellige medlemslande med moms. Derefter kan du opsætte dine skatter i Shopify for at hjælpe med at sikre, at du opkræver de korrekte procenter, uanset hvor du sælger i Den Europæiske Union.
Før du begynder at opsætte EU-skatter i Shopify
Du er nødt til at afgøre, om du skal opkræve skatter. Hvis du ikke er sikker, skal du rådføre dig med de lokale skattemyndigheder eller en skatterådgiver. Du skal normalt registrere dig hos skattemyndighederne i dit eget land for at kunne opkræve moms, hvis du vil sælge i andre EU-lande.
Hvis du sælger over en bestemt grænse til et andet EU-land, eller din virksomhed har en betydelig tilstedeværelse i dette land, skal du muligvis tilmelde dig One-Stop Shop (OSS)-ordningen eller kontakte de relevante myndigheder og registrere dig hos dem. Processen varierer, afhængigt af, hvor din virksomhed er placeret, hvor du sælger samt kravene hos de respektive myndigheder. Hvor du er registreret til at opkræve moms, afgør de satser su opkræver fra dine kunder.
- Kunderne i dit bopælsland opkræves den lokale momssats.
- Hvis du har kunder fra andre EU-lande, afgøres satsen af, om du sælger for mere end registreringsgrænsen på 10.000 EUR.
- Hvis du ikke sælger for mere, opkræves din lokale momssats.
- Hvis du sælger for mere, opkræves momssatsen for kundens eget land. Hvis du vil opkræve momssatsen i kundens land, skal du registrere dig til et momsnummer hos OSS eller hos myndighederne i dette land.
Hvis du har en væsentlig tilstedeværelse i et land, skal du kontakte skattemyndighederne i det pågældende land for at få bekræftet, om du skal registrere dig for at opkræve skatter. Det er dit ansvar at afgøre, om din virksomhed overstiger grænsen for salg på tværs af grænser.
Opkræv moms med OSS
One-Stop Shop-tiltaget, også kaldet Union OSS, er for shopejere med lokationer i EU, der sælger til andre EU-medlemslande, hvor de skal opkræve og udligne moms baseret på destinationslandet. Shopejere med lokationer i Nordirland kan også bruge OSS på grund af Nordirlands dobbeltstatus.
Hvis dit årlige salg til alle andre EU-medlemslande er mindre end 10.000 EUR, kan du bruge fritagelsen for mikrovirksomheder for at opkræve din lokale momssats. Du kan også vælge at tilmelde dig OSS, hvis du vil opkræve moms baseret på dine kunders lokation.
Du kan kun bruge OSS, hvis din butik bruger registreringsbaserede afgifter. Hvis du ikke har opdateret dine indstillinger til at bruge registreringsbaserede afgifter, skal du opdatere dine afgiftssatser manuelt ved hjælp af lokationsbaserede afgiftssatser.
Opsæt dine momsregistreringer
Når du har registreret dig hos et eller flere medlemslande med moms og har fået dit Momsnummer i EU, kan du opsætte dine skatter. Du skal gøre dette én gang.
Fremgangsmåde:
- Gå til Indstillinger > Skatter og told i Shopify-administrator.
- Klik på Den Europæiske Union i afsnittet Lande/områder.
- Klik på Opkræv moms på siden Moms på salg inden for EU.
-
Vælg, hvordan du er momsregistreret.
- Hvis du har tilmeldt dig OSS-tiltaget og planlægger at indsende en enkelt momsangivelse for alle salg til kunder i EU-medlemslande, skal du vælge One-Stop Shop-registrering.
- Hvis din butik har en årlig omsætning på 10.000 EUR eller derunder, og du planlægger at indsende en enkelt momsangivelse til dine lokale skattemyndigheder, skal du vælge Fritagelse for mikrovirksomheder. Fritagelsen for mikrovirksomheder er ikke tilgængelig, hvis du har mere end én momsregistrering.
- Hvis du planlægger at indsende din momsangivelse direkte til skattemyndighederne i de EU-medlemslande, som du sender til, skal du vælge Landespecifik registrering.
Klik på Næste.
-
Gør et af følgende:
- Hvis du har valgt One-Stop Shop-registrering, skal du angive dit momsnummer fra det land, hvor du er registreret, og klikke på Opkræv moms. Hvis du vil tilføje yderligere momsregistreringer, skal du klikke på Tilføj land på siden Moms på salg inden for EU.
- Hvis du har valgt Fritagelse for mikrovirksomheder, skal du angive dit momsnummer fra dit bopælsland og klikke på Opkræv moms.
- Hvis du har valgt Landespecifik registrering, skal du angive dit momsnummer fra det land, hvor du er registreret, og klikke på Opkræv moms. Hvis du vil tilføje yderligere momsregistreringer, skal du klikke på Tilføj land på siden Moms på salg inden for EU.