การตั้งค่าภาษีของสหราชอาณาจักร

หมายเหตุ

คู่มือนี้มีไว้สำหรับร้านค้าที่ขายในสหภาพยุโรป คุณมีหน้าที่ปรึกษากับหน่วยงานจัดเก็บภาษีในพื้นที่หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อตรวจสอบยืนยันว่าคุณเรียกเก็บภาษีกับลูกค้าในอัตราภาษีที่ถูกต้อง รวมถึงเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะยื่นแบบและชำระภาษีได้อย่างถูกต้อง

หากคุณยังไม่คุ้นเคยกับ Shopify ก่อนที่คุณจะเริ่มขายสินค้า คุณจำเป็นต้องตัดสินใจว่าคุณควรเรียกเก็บภาษีหรือไม่ คุณอาจต้องลงทะเบียนกับประเทศสมาชิกภาษีมูลค่าเพิ่มประเทศต่างๆ หลังจากนั้นคุณสามารถตั้งค่าภาษีของคุณใน Shopify เพื่อให้แน่ใจว่าคุณเรียกเก็บอัตราภาษีที่ถูกต้องทุกที่ที่คุณขายในสหภาพยุโรป

หมายเหตุ

หากคุณขายสินค้าทาง Shopify อยู่แล้ว ให้ดูที่การอัปเดตฟีเจอร์ภาษีใหม่ของสหราชอาณาจักร แทน

ก่อนที่คุณจะเริ่มตั้งค่าภาษีของสหภาพยุโรปใน Shopify

คุณต้องตัดสินใจว่าควรเรียกเก็บภาษีหรือไม่ หากคุณไม่แน่ใจให้ปรึกษากับหน่วยงานด้านภาษีในพื้นที่หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี โดยทั่วไปแล้วหากคุณต้องการขายสินค้าไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรปคุณจำเป็นต้องลงทะเบียนกับหน่วยงานจัดเก็บภาษีในประเทศของคุณเพื่อเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม

หากยอดขายไปยังประเทศอื่นๆ ในสหภาพยุโรปของคุณนั้นเกินกว่าข้อกำหนดหรือคุณมีธุรกิจที่สำคัญและใหญ่มากในประเทศดังกล่าว คุณอาจต้องลงทะเบียนแผน One-Stop Shop (OSS) หรือติดต่อตัวแทนที่เกี่ยวข้องแต่ละรายและลงทะเบียนกับพวกเขา ซึ่งกระบวนการดำเนินงานจะแตกต่างกันไปโดยขึ้นอยู่กับตำแหน่งที่ตั้งของธุรกิจคุณ พื้นที่ที่ขายสินค้า และข้อกำหนดของรัฐบาลแต่ละแห่ง โดยพื้นที่ที่คุณได้ลงทะเบียนเพื่อเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจะเป็นตัวกำหนดอัตราค่าจัดส่งที่คุณเรียกเก็บจากลูกค้าของคุณ

• สำหรับลูกค้าในประเทศภูมิลำเนาของคุณ จะมีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มตามอัตราท้องถิ่นของคุณ
• สำหรับลูกค้าในประเทศในสหภาพยุโรปนอกเหนือจากประเทศของคุณ อัตราภาษีที่เรียกเก็บจะขึ้นกับว่ายอดขายของคุณเกินขีดกำจัดการลงทะเบียนที่ 10,000 ยูโรหรือไม่
  • หากไม่เกินขีดจำกัด จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยอัตราท้องถิ่นของคุณ
  • หากเกินขีดจำกัด ระบบจะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยอัตราของประเทศของลูกค้าของคุณ คุณต้องลงทะเบียนรับหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มกับ One-Stop Shop (OSS) หรือประเทศปลายทางจึงจะสามารถเรียกเก็บภาษีด้วยอัตราของประเทศนั้นๆ ได้

หากคุณมีตัวตนอย่างมีนัยสำคัญในประเทศ คุณควรติดต่อหน่วยงานด้านภาษีของประเทศนั้นเพื่อยืนยันว่าคุณจำเป็นต้องลงทะเบียนเพื่อเก็บภาษีหรือไม่ คุณมีความรับผิดชอบที่จะต้องพิจารณาว่าธุรกิจของคุณขายสินค้าเกินขีดจำกัดด้านระยะทางในการขายหรือไม่

เรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มด้วย OSS

แผน One-Stop Shop หรือที่เรียกว่า Union OSS มีไว้สำหรับผู้ขายภายในสหภาพยุโรปที่จำเป็นต้องเรียกเก็บและโอนภาษีมูลค่าเพิ่มโดยอิงจากประเทศปลายทางเมื่อทำการขายกับประเทศสมาชิกอื่นๆ ในสหภาพยุโรป นอกจากนี้ผู้ขายที่มีตำแหน่งที่ตั้งในไอร์แลนด์เหนือยังสามารถใช้ OSS ได้เนื่องด้วยสถานะแบบสองชั้นของไอร์แลนด์เหนือ

หากยอดขายรายปีของคุณในประเทศสมาชิกอื่นๆ ในสหภาพยุโรปมีมูลค่าน้อยกว่า 10,000 ยูโร คุณสามารถใช้การยกเว้นภาษีสําหรับธุรกิจขนาดเล็กเพื่อเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในอัตราท้องถิ่นของคุณ หรือลงทะเบียน OSS หากคุณต้องการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มโดยอิงจากตำแหน่งที่ตั้งของลูกค้า

คุณสามารถใช้ OSS ได้ก็ต่อเมื่อร้านค้าของคุณใช้ภาษีตามการจดทะเบียน หากคุณยังไม่ได้อัปเดตการตั้งค่าเพื่อใช้งานภาษีตามการจดทะเบียน ให้อัปเดตอัตราภาษีด้วยตนเองโดยใช้อัตราภาษีตามตำแหน่งที่ตั้ง

การตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

หลังจากที่คุณได้จดทะเบียนกับประเทศสมาชิกภาษีมูลค่าเพิ่มและมีหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของสหภาพยุโรปแล้ว คุณสามารถตั้งค่าภาษีได้ อัปเดตข้อมูลการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณให้เป็นปัจจุบันอยู่เสมอ เพื่อให้แน่ใจว่า Shopify สามารถเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มที่ถูกต้อง สร้างใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มที่เป็นไปตามกฎระเบียบ และแจ้งให้คุณทราบถึงหนี้สินภาษีของคุณอย่างถูกต้องยิ่งขึ้น ก่อนที่คุณจะเริ่ม ให้ระบุวิธีการลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ:

• หากคุณจดทะเบียนกับประเทศใดประเทศหนึ่งเพื่อเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม ให้ตั้งค่าการลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในท้องถิ่น
• หากคุณขายสินค้านอกประเทศโดยได้ลงทะเบียนแผน OSS แล้ว และวางแผนที่จะส่งแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มเดียวสำหรับการขายสินค้าทั้งหมดให้แก่ลูกค้าในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรป ให้ตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม OSS
• หากคุณขายสินค้านอกประเทศที่มียอดรวมไม่เกิน 10,000 ยูโร และวางแผนที่จะส่งแบบแสดงรายการภาษีมูลค่าเพิ่มให้แก่หน่วยงานจัดเก็บภาษีในท้องถิ่น ให้ตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

ตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในท้องถิ่น

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิกที่ “สหภาพยุโรป”

3. ในส่วนเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศในสหภาพยุโรป ให้คลิก เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม

4. เลือกประเทศที่คุณจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มไว้ จากนั้นให้ป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

5. คลิกที่ "เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม"

6. ตัวเลือกเสริม: หากคุณจดทะเบียนเพื่อเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศอื่นๆ ให้คลิก เก็บในตำแหน่งที่ตั้งอื่น เพื่อเพิ่มหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่ม

ตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม OSS

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิกที่ “สหภาพยุโรป”

3. ในส่วนเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มข้ามพรมแดน ให้คลิก เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม

4. เลือก เก็บโดยใช้การจดทะเบียน One Stop Shop (OSS)

5. เลือกประเทศที่คุณได้จดทะเบียน OSS แล้วป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

6. คลิกที่ "เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม"

ตั้งค่าการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับธุรกิจขนาดเล็ก

1. จากส่วนผู้ดูแล Shopify ของคุณ ให้ไปที่การตั้งค่า > ภาษีและอากร

2. ในส่วนการตั้งค่าภูมิภาค ให้คลิกที่ “สหภาพยุโรป”

3. ในส่วนเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มข้ามพรมแดน ให้คลิก เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม

4. เลือก เก็บภาษีโดยใช้การจดทะเบียนในประเทศภูมิลำเนา

5. เลือกประเทศที่คุณจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มไว้ จากนั้นให้ป้อนหมายเลขภาษีมูลค่าเพิ่มของคุณ

6. คลิกที่ "เก็บภาษีมูลค่าเพิ่ม"

ข้อควรระวัง

ถ้าคุณอยู่ในสหภาพยุโรปหรือเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากการค้าภายในสหภาพยุโรป คุณจะไม่สามารถเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากการส่งสินค้าจากนอกสหภาพยุโรปให้ลูกค้าในสหภาพยุโรปได้