Konfigurowanie podatków w UE

Uwaga

Ten przewodnik jest przeznaczony dla sklepów prowadzących sprzedaż w krajach Unii Europejskiej. Zawsze należy zasięgnąć porady w lokalnym urzędzie skarbowym lub u lokalnego doradcy podatkowego, aby upewnić się co do prawidłowości stawek podatku naliczanych klientom oraz składanych deklaracji podatkowych i odprowadzanych podatków.

Jeśli dopiero zaczynasz korzystać z platformy Shopify, zanim rozpoczniesz sprzedaż, musisz ustalić, czy masz obowiązek naliczania podatku. Konieczne może być zarejestrowanie się w różnych urzędach skarbowych. Następnie możesz skonfigurować podatki w Shopify, co pomoże Ci zapewnić naliczanie prawidłowych stawek niezależnie od miejsca prowadzenia sprzedaży w Unii Europejskiej.

Uwaga

Jeśli prowadzisz już sprzedaż na platformie Shopify, zapoznaj się zamiast tego z sekcją Aktualizuj do nowej funkcji podatków w UE.

Zanim rozpoczniesz konfigurowanie podatków UE w Shopify

Musisz ustalić, czy masz obowiązek naliczania podatków. Jeśli nie masz co do tego pewności, skontaktuj się z lokalnymi organami podatkowymi lub doradcą podatkowym. Zazwyczaj, jeśli zamierzasz sprzedawać do innych krajów w UE, musisz zarejestrować się w organach podatkowych we własnym kraju, aby naliczać podatek VAT.

Jeśli przekroczysz określony próg sprzedaży do innego kraju w UE lub jeśli prowadzisz tam działalność na znaczną skalę, możesz zarejestrować się w systemie One-Stop Shop (OSS) bądź skontaktować z jedną z kompetentnych w tym temacie agencji i zarejestrować się za jej pośrednictwem. Proces ten różni się w zależności od lokalizacji firmy i miejsca sprzedaży oraz poszczególnych wymogów administracyjnych. O wysokości opłat, które naliczać będziesz swoim klientom decyduje miejsce, w którym się zarejestrowałeś(-aś), aby pobierać VAT.

• Dla klientów w Twoim ojczystym kraju naliczany jest lokalny podatek VAT.
• Dla klientów zamieszkałych w krajach UE, poza Twoim krajem, stawka ustalana jest w zależności od tego, czy przekroczysz próg rejestracji wynoszący 10 000 EUR.
  • Jeśli nie przekroczysz tego progu, naliczony zostanie lokalny podatek VAT.
  • Jeśli przekroczysz ten próg, naliczona zostanie stawka VAT obowiązująca w kraju Twojego klienta. Aby naliczyć stawkę VAT obowiązującą w kraju docelowym, musisz zarejestrować się w tym kraju w systemie One-Stop Shop (OSS), aby otrzymać numer identyfikacji podatkowej VAT.

W przypadku prowadzenia działalności gospodarczej na znaczną skalę w danym kraju skontaktuj się z organem podatkowym w tym kraju, aby sprawdzić, czy musisz się zarejestrować w celu pobierania podatków. Twoim obowiązkiem jest ustalenie, czy Twoja firma przekracza próg sprzedaży wysyłkowej.

Naliczanie podatku VAT za pomocą OSS

System One-Stop Shop (znany również pod nazwą Unijny OSS) jest przeznaczony dla sprzedawców z lokalizacjami w Unii Europejskiej, którzy w związku ze sprzedażą do innych krajów członkowskich UE mają obowiązek pobierania i odprowadzania podatku VAT w zależności od krajów docelowych. Ze względu na podwójny status Irlandii Północnej sprzedawcy z lokalizacjami w tym kraju mogą również korzystać z systemu OSS.

Jeśli wartość Twojej rocznej sprzedaży do pozostałych krajów członkowskich UE nie przekracza kwoty 10 000 EUR, możesz skorzystać ze zwolnienia podatkowego dla mikroprzedsiębiorstw i naliczać lokalną stawkę VAT lub zarejestrować się w systemie OSS i naliczać stawkę VAT na podstawie lokalizacji swoich klientów.

Możesz korzystać z systemu OSS pod warunkiem, że Twój sklep korzysta z podatków opartych na rejestracji. Jeśli nie zaktualizowałeś(-aś) ustawień umożliwiających korzystanie z podatków opartych na rejestracji, zaktualizuj stawki podatku ręcznie, używając stawek podatku opartych na lokalizacji.

Konfigurowanie rejestracji dla celów VAT

Po zarejestrowaniu w krajach członkowskich, w których obowiązuje VAT, i otrzymaniu numeru identyfikacji podatkowej VAT UE, możesz skonfigurować podatki. Zadbaj o aktualność rejestracji dla celów VAT, aby mieć pewność, że Shopify może pobierać prawidłową stawkę podatku VAT, generować poprawne faktury VAT i wyświetlać dokładniejsze informacje o zobowiązaniach podatkowych. Zanim zaczniesz, ustal, jak wprowadzić rejestrację dla celów VAT:

• Jeśli naliczasz podatek VAT w konkretnych krajach (na podstawie rejestracji), skonfiguruj lokalną rejestrację dla celów VAT.
• Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem, zarejestrowałeś(-aś) się w systemie OSS i planujesz przesłać pojedynczą deklarację podatku VAT z tytułu wszystkich transakcji sprzedaży do klientów w krajach członkowskich UE, skonfiguruj rejestrację dla celów VAT w systemie OSS.
• Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem o łącznej wartości nieprzekraczającej 10 000 EUR i planujesz przesłać jedną deklarację VAT do lokalnego urzędu skarbowego, skonfiguruj rejestrację dla celów VAT dla mikroprzedsiębiorstw.

Konfigurowanie lokalnej rejestracji dla celów VAT

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj VAT w kraju UE kliknij opcję Pobieraj VAT.

4. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a) dla celów VAT, a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

5. Kliknij Pobierz VAT.

6. Opcjonalnie: Jeśli jesteś zarejestrowany(-a) do celów pobierania podatku VAT w dodatkowych krajach, kliknij przycisk Pobierz w innej lokalizacji, aby dodać dodatkowe numery identyfikacji podatkowej VAT.

Konfigurowanie lokalnej rejestracji dla celów VAT w systemie OSS

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj podatek VAT w obrocie transgranicznym kliknij opcjęPobieraj VAT.

4. Wybierz opcję Pobierz przy użyciu rejestracji w One Stop Shop (OSS).

5. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a) w OSS, a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

6. Kliknij Pobierz VAT.

Skonfiguruj rejestrację dla mikroprzedsiębiorstw

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj podatek VAT w obrocie transgranicznym kliknij opcjęPobieraj VAT.

4. Wybierz opcję Pobierz przy użyciu rejestracji w swoim kraju.

5. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a), a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

6. Kliknij Pobierz VAT.

Uwaga

Jeśli masz siedzibę w UE lub pobierasz podatek VAT od sprzedaży na terenie UE, to pobieranie podatku VAT przy wysyłce do klientów w UE spoza UE nie jest obsługiwane.