Konfigurowanie podatków w UE

Uwaga

Ten przewodnik jest przeznaczony dla sklepów prowadzących sprzedaż w krajach Unii Europejskiej. Zawsze należy zasięgnąć porady w lokalnym urzędzie skarbowym lub u lokalnego doradcy podatkowego, aby upewnić się co do prawidłowości stawek podatku naliczanych klientom oraz składanych deklaracji podatkowych i odprowadzanych podatków.

Jeśli dopiero zaczynasz korzystać z platformy Shopify, zanim rozpoczniesz sprzedaż, musisz ustalić, czy masz obowiązek naliczania podatku. Konieczne może być zarejestrowanie się dla celów VAT w różnych krajach członkowskich. Następnie możesz skonfigurować podatki w Shopify, co pomoże Ci zapewnić naliczanie prawidłowych stawek niezależnie od miejsca prowadzenia sprzedaży w Unii Europejskiej.

Uwaga

Jeśli prowadzisz już sprzedaż na platformie Shopify, zapoznaj się zamiast tego z sekcją Aktualizuj do nowej funkcji podatków w UE.

Zanim rozpoczniesz konfigurowanie podatków UE w Shopify

Musisz ustalić, czy masz obowiązek naliczania podatków. Jeśli nie masz co do tego pewności, skontaktuj się z lokalnymi organami podatkowymi lub doradcą podatkowym. Zazwyczaj, jeśli zamierzasz sprzedawać do innych krajów w UE, musisz zarejestrować się w organie podatkowym we własnym kraju, aby naliczać podatek VAT.

Jeśli przekroczysz określony próg sprzedaży do innego kraju w UE lub jeśli prowadzisz tam działalność na znaczną skalę, możesz zarejestrować się w systemie One-Stop Shop (OSS) bądź skontaktować z jedną z kompetentnych w tym temacie agencji i zarejestrować się za jej pośrednictwem. Proces ten różni się w zależności od lokalizacji firmy i miejsca sprzedaży oraz poszczególnych wymogów administracyjnych. O wysokości opłat, które naliczać będziesz swoim klientom decyduje miejsce, w którym się zarejestrowałeś(-aś), aby pobierać VAT.

• Dla klientów w Twoim ojczystym kraju naliczany jest lokalny podatek VAT.
• Dla klientów zamieszkałych w krajach UE, poza Twoim krajem, stawka ustalana jest w zależności od tego, czy przekroczysz próg rejestracji wynoszący 10 000 EUR. - Jeśli nie przekroczysz tego progu, naliczony zostanie lokalny podatek VAT. - Jeśli przekroczysz ten próg, naliczona zostanie stawka VAT obowiązująca w kraju Twojego klienta. Aby naliczyć stawkę VAT obowiązującą w kraju docelowym, musisz zarejestrować się w tym kraju w systemie One-Stop Shop (OSS), aby otrzymać numer identyfikacji podatkowej VAT.

W przypadku prowadzenia działalności gospodarczej na znaczną skalę w danym kraju skontaktuj się z organem podatkowym w tym kraju, aby sprawdzić, czy musisz się zarejestrować w celu pobierania podatków. Twoim obowiązkiem jest ustalenie, czy Twoja firma przekracza próg sprzedaży wysyłkowej.

Naliczanie podatku VAT za pomocą OSS

System One-Stop Shop (znany również pod nazwą Unijny OSS) jest przeznaczony dla sprzedawców z lokalizacjami w Unii Europejskiej, którzy w związku ze sprzedażą do innych krajów członkowskich UE mają obowiązek pobierania i odprowadzania podatku VAT w zależności od krajów docelowych. Ze względu na podwójny status Irlandii Północnej sprzedawcy z lokalizacjami w tym kraju mogą również korzystać z systemu OSS.

Jeśli wartość Twojej rocznej sprzedaży do pozostałych krajów członkowskich UE nie przekracza kwoty 10 000 EUR, możesz skorzystać ze zwolnienia podatkowego dla mikroprzedsiębiorstw i naliczać lokalną stawkę VAT lub zarejestrować się w systemie OSS i naliczać stawkę VAT na podstawie lokalizacji swoich klientów.

Z systemu OSS możesz korzystać tylko wtedy, gdy Twój sklep odprowadza podatki na podstawie rejestracji. Jeśli nie masz zaktualizowanych ustawień na potrzeby podatków opartych na rejestracji, zaktualizuj stawki podatku ręcznie, korzystając ze stawek opartych na lokalizacji.

Konfigurowanie rejestracji dla celów VAT

Po zarejestrowaniu w krajach członkowskich, w których obowiązuje VAT, i otrzymaniu numeru identyfikacji podatkowej VAT UE, możesz skonfigurować podatki. Zadbaj o aktualność rejestracji dla celów VAT, aby mieć pewność, że Shopify może pobierać prawidłową stawkę podatku VAT, generować poprawne faktury VAT i wyświetlać dokładniejsze informacje o zobowiązaniach podatkowych. Zanim zaczniesz, ustal, jak wprowadzić rejestrację dla celów VAT:

• Jeśli naliczasz podatek VAT w konkretnych krajach (na podstawie rejestracji), skonfiguruj lokalną rejestrację dla celów VAT.
• Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem, zarejestrowałeś(-aś) się w systemie OSS i planujesz przesłać pojedynczą deklarację podatku VAT z tytułu wszystkich transakcji sprzedaży do klientów w krajach członkowskich UE, skonfiguruj rejestrację dla celów VAT w systemie OSS.
• Jeśli prowadzisz sprzedaż poza swoim krajem o łącznej wartości nieprzekraczającej 10 000 EUR i planujesz przesłać jedną deklarację VAT do lokalnego urzędu skarbowego, skonfiguruj rejestrację dla celów VAT dla mikroprzedsiębiorstw.

Konfigurowanie lokalnej rejestracji dla celów VAT

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj VAT w kraju UE kliknij opcję Pobieraj VAT.

4. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a) dla celów VAT, a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

5. Kliknij Pobierz VAT.

6. Opcjonalnie: Jeśli jesteś zarejestrowany(-a) do celów pobierania podatku VAT w dodatkowych krajach, kliknij przycisk Pobierz w innej lokalizacji, aby dodać dodatkowe numery identyfikacji podatkowej VAT.

Konfigurowanie lokalnej rejestracji dla celów VAT w systemie OSS

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj podatek VAT w obrocie transgranicznym kliknij opcjęPobieraj VAT.

4. Wybierz opcję Pobierz przy użyciu rejestracji w One Stop Shop (OSS).

5. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a) w OSS, a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

6. Kliknij Pobierz VAT.

Skonfiguruj rejestrację dla mikroprzedsiębiorstw

1. W panelu administracyjnym Shopify przejdź do opcji Ustawienia > Podatki i cła.

2. W sekcji Ustawienia regionalne kliknij opcję Unia Europejska.

3. W sekcji Pobieraj podatek VAT w obrocie transgranicznym kliknij opcjęPobieraj VAT.

4. Wybierz opcję Pobierz przy użyciu rejestracji w swoim kraju.

5. Wybierz kraj, w którym jesteś zarejestrowany(-a), a następnie wprowadź swój numer identyfikacji podatkowej VAT.

6. Kliknij Pobierz VAT.

Uwaga

Jeśli masz siedzibę w UE lub pobierasz podatek VAT od sprzedaży na terenie UE, to pobieranie podatku VAT przy wysyłce do klientów w UE spoza UE nie jest obsługiwane.