Einrichtung der EU-Steuern
Wenn du neu bei Shopify bist, musst du vor dem Verkauf ermitteln, ob du zur Erhebung der Steuer verpflichtet bist. Möglicherweise musst du dich bei verschiedenen Mitgliedsstaaten für die Umsatzsteuer registrieren. Danach kannst du deine Steuern in Shopify einrichten, um sicherzustellen, dass du überall in der Europäischen Union die richtigen Steuersätze erhebst.
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Bevor du mit der Einrichtung von EU-Steuern in Shopify beginnst
Du musst herausfinden, ob du zur Erhebung von Steuern verpflichtet bist. Wenn du nicht sicher bist, wende dich bitte an die zuständigen lokalen Steuerbehörden oder an einen Steuerberater. Wenn du beabsichtigst, in andere Länder in der EU zu verkaufen, musst du dich in der Regel bei den Steuerbehörden in deinem Land registrieren lassen, um die Mehrwertsteuer in Rechnung stellen zu können.
Wenn du einen bestimmten Schwellenwert für Verkäufe in ein anderes Land in der EU überschreitest oder dort eine erhebliche geschäftliche Präsenz hast, musst du dich möglicherweise für das One-Stop-Shop (OSS)-System registrieren oder dich an die jeweiligen Behörden wenden und dich dort registrieren. Die Vorgehensweise variiert, je nachdem, wo sich dein Unternehmen befindet und wo du verkaufst, und ist außerdem von den Anforderungen der entsprechenden Behörde abhängig. Wo du registriert bist, um die Umsatzsteuer zu erheben, bestimmt die Tarife, die du deinen Kunden berechnest.
- Für Kunden in deinem Heimatland wird dein lokaler Mehrwertsteuersatz berechnet.
- Für Kunden in EU-Ländern außerhalb deines Heimatlandes richtet sich der Tarif danach, ob du den Registrierungsschwellenwert von 10.000 EUR überschreitest.
- Wenn du die Registrierungsschwelle nicht überschreitest, wird dein lokaler Mehrwertsteuersatz berechnet.
- Wenn du den Registrierungsschwellenwert überschreitest, wird der Mehrwertsteuersatz im Land des Kunden berechnet. Damit der Mehrwertsteuersatz des Ziellandes berechnet wird, musst du dich für OSS oder in diesem Land für eine USt-IdNr. registrieren lassen.
Wenn du in einem Land eine erhebliche Präsenz hast, solltest du bei der zuständigen Steuerbehörde dieses Landes erfragen, ob du dich registrieren musst, um Steuern zu erheben. Du bist dafür verantwortlich, festzustellen, ob dein Geschäft den Versandhandels-Schwellenwert übersteigt.
Mehrwertsteuer mit OSS berechnen
Das One-Stop-Shop-System (OSS-System), auch Union-OSS genannt, ist für Händler mit Standorten in der EU verfügbar, deren Verkäufe in andere EU-Mitgliedstaaten erfordern, dass die Umsatzsteuer basierend auf den Zielländern berechnet und abgeführt wird. Da Nordirland einen Sonderstatus innehat, können Händler mit Standorten in NI auch das OSS-System verwenden.
Wenn deine jährlichen Verkäufe in alle anderen EU-Mitgliedstaaten weniger als 10.000 EUR betragen, kannst du entweder die Befreiung für Kleinstunternehmen verwenden, um deinen lokalen Mehrwertsteuersatz zu berechnen, oder dich für das OSS-System registrieren, wenn du die Mehrwertsteuer basierend auf dem Standort deiner Kunden berechnen möchtest.
Du kannst OSS nur verwenden, wenn dein Shop Steuern auf der Basis von Registrierungen verwendet. Wenn du deine Einstellungen nicht aktualisiert hast, um Steuern auf der Basis von Registrierungen zu verwenden, aktualisiere deine Steuersätze manuell, indem du standortbasierte Steuersätze verwendest.
Umsatzsteuerregistrierungen einrichten
Nachdem du dich in den Mitgliedsstaaten mit Umsatzsteuer registriert hast und deine USt.-IdNr. für die EU erhalten hast, kannst du deine Steuern einrichten. Du musst diese Aufgabe nur einmal ausführen.
Schritte:
- Gehe in deinem Shopify-Adminbereich zu Einstellungen > Steuern und Zollgebühren.
- Klicke im Abschnitt Länder/Regionen auf Europäische Union.
- Klicke auf der Seite USt bei Verkäufen innerhalb der EU auf USt erheben.
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Wähle die zutreffende USt-Registrierung aus.
- Wenn du dich für das OSS-System registriert hast und du eine einzige Umsatzsteuererklärung für alle Verkäufe an Kunden in EU-Mitgliedsstaaten einreichen möchtest, wähle One-Stop-Shop-Registrierung aus.
- Wenn dein Shop einen jährlichen Umsatz von 10.000 EUR oder weniger hat und du planst, eine Umsatzsteuererklärung bei deiner lokalen Steuerbehörde einzureichen, wähle eine Befreiung für Kleinstunternehmen aus. Die Befreiung für Kleinstunternehmen ist nicht verfügbar, wenn du mehr als eine Umsatzsteuerregistrierung hast.
- Wenn du eine Umsatzsteuererklärung direkt an die Steuerbehörden der EU-Mitgliedsstaaten senden möchtest, in die du versendest, wähle die länderspezifische Registrierung aus.
Klicke auf Weiter.
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Führe einen der folgenden Schritte aus:
- Wenn du die One-Stop-Shop-Registrierung ausgewählt hast, gib deine USt-IdNr. aus dem Land ein, in dem du registriert bist, und klicke auf USt erheben. Wenn du zusätzliche USt-Registrierungen hinzufügen musst, klicke auf der Seite USt bei Verkäufen innerhalb der EU auf Land hinzufügen.
- Wenn du eine Befreiung für Kleinstunternehmen ausgewählt hast, gib deine USt-IdNr. aus deinem Heimatland ein und klicke auf USt erheben.
- Wenn du Länderspezifische Registrierung ausgewählt hast, dann gib deine USt-IdNr. aus dem Land ein, in dem du registriert bist, und klicke auf USt erheben. Wenn du weitere USt-Registrierungen hinzufügen musst, dann klicke auf der Seite USt bei Verkäufen innerhalb der EU auf Land hinzufügen.