Beheer je Europese belastingen

Opmerking

Deze gids is relevant voor merchants die verkopen in de Europese Unie. Het is jouw verantwoordelijkheid om contact op te nemen met de plaatselijke belastinginstanties of een belastingadviseur om te controleren dat bij jouw klanten de juiste btw-tarieven in rekening worden gebracht en om ervoor te zorgen dat je je belasting correct aangeeft en terugbetaalt.

Nadat je je winkel hebt bijgewerkt voor het gebruik van de nieuwe Europese belastingfuncties, kun je je belastinginstellingen beheren, met inbegrip van je registraties, vervangingen en klantvrijstellingen.

De regio's beheren waarin je bent geregistreerd

Je kunt je registraties of accountnummers op elk gewenst moment toevoegen, verwijderen of wijzigen.

Als je een vrijstelling voor micro-ondernemingen hebt en later btw-registraties in andere landen nodig hebt, kom je niet langer in aanmerking voor vrijstelling. Aanvullende btw-registraties worden niet ondersteund met de vrijstelling voor micro-ondernemingen. Als je aanvullende registraties moet toevoegen, moet je eerst je registratietype wijzigen in een One-Stop Shop-registratie of Landspecifieke registratie.

Opmerking

de Brexit-overgangsperiode is op 31 december 2020 beëindigd. Als gevolg hiervan zullen vanaf 1 januari 2021 nieuwe regels van toepassing zijn op verkoop tussen het VK en de EU. Meer informatie over de implicaties voor jouw bedrijf.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.
2. Klik in de sectie Landen/regio's op Europese Unie.

3. In het btw op verkopen binnen de EU-gedeelte kun je het volgende doen:

   • Klik op de knop ... naast de regio die je wilt bewerken om een bestaande VAT-registratie te bewerken.
   • Klik op Land toevoegen om een nieuwe btw-registratie in te stellen.
   • Als je je registratietype wilt wijzigen, klik je op Registratie wijzigen.

4. Werk je regio's en accountnummers bij.

5. Klik op Opslaan.

Belastingen wijzigen

Soms zijn de standaard belastingtarieven niet van toepassing op bepaalde producten. Zo zijn sommige soorten kinderkleding bijvoorbeeld vrijgesteld van belasting of geldt een lager belastingtarief. Als de standaardtarieven niet van toepassing zijn, moet je een vervangend tarief maken.

Een belastingoverschrijving voor producten aanmaken

Een overschrijving voor producten aanmaken bestaat uit twee stappen. Je maakt eerst een collectie met daarin de producten met een ander belastingtarief. Vervolgens geef je op in welke regio het gewijzigde tarief van toepassing is en wat het belastingtarief is.

Opmerking

Als je een belastingoverschrijving wilt maken voor een EU-lidstaat waar je naar verzend, heb je ten minste één registratie in de EU nodig.

Stappen:

1. Maak een collectie door het volgende te doen:

   1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Producten > Collecties.
   2. Klik op Maak collectie en voer een naam in voor de collectie.
   3. Selecteer Handmatig onder Collectietype.
   4. Klik op Collectie opslaan.

2. Maak de overschrijving door het volgende te doen:

   1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.
   2. Klik in de sectie Landen/regio's op de regio waarvoor je een overschrijving wilt aanmaken.
   3. Klik in de sectie Belastingoverschrijvingen op Productoverschrijving toevoegen.
   4. Selecteer de collectie.
   5. Selecteer de regio waarin de wijziging van toepassing is.
   6. Voer het belastingtarief voor de collectie in die regio in.
   7. Klik op Alternatief tarief toepassen.

Belastingberekeningen beheren

Je kunt verschillende instellingen beheren die bepalen hoe belasting over je producten wordt berekend. Stel bijvoorbeeld in of je prijzen inclusief belastingen zijn, of je btw berekent over digitale goederen en of je belasting wilt heffen op verzendkosten. Deze instellingen beheer je op de pagina Douanerechten en belastingen. Zie Belastingoverschrijvingen en vrijstellingen voor meer informatie.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.
2. Selecteer in het gedeelte Belastingberekeningen de opties die van toepassing zijn.
3. Klik op Opslaan.

Afronding belasting

Vroeger werden belastingen afgerond op factuurniveau door de belastingen te berekenen op het subtotaal van de bestelling en vervolgens de resultaten af te ronden. Nadat je je instellingen hebt bijgewerkt om de belastingfuncties van de EU te gebruiken, worden de belastingbedragen afgerond op het niveau van de orderregel. Dit betekent dat de totale belastingwaarde wordt berekend door het belastingtarief op elke regel in de bestelling toe te passen, het resultaat af te ronden, en vervolgens deze subtotalen samen toe te voegen om tot de totale waarde van de bestelling te komen.

Afrondingsbelastingen op regelniveau verbeteren de berekening van verschillende belastingtarieven en maken het eenvoudiger om belastingen te berekenen voor bestellingen met belastbare en niet-belastbare producten.

Voorbeeld van afronding belasting op factuurniveau en op orderregelniveau

Stel dat een klant een bestelling plaatst voor 42 verschillende artikelen, elk met een prijs van EUR 14,99 en onderworpen aan 20% btw. De regelitembelasting voor elk product wordt bepaald door de prijs (EUR 14,99) te vermenigvuldigen met het belastingtarief (0,20) voor een resultaat van EUR 2,998.

Daarvoor werd de belasting van elk regelitem bij elkaar opgeteld en het totaal afgerond. In dit geval was het opgetelde totaal EUR 125,916, wat werd afgerond op EUR 125,92.

De belasting wordt nu afgerond op orderregelniveau, dus in dit geval wordt het belastingbedrag voor elk product afzonderlijk afgerond. Het belastingbedrag van de orderregel van EUR 2,998 is afgerond naar EUR 3,00, dat vervolgens bij elkaar wordt opgeteld om het totaal te krijgen. In dit geval is het totaal van alle belastingen EUR 126,00.