Beheer je Europese belastingen

Opmerking

Deze gids is relevant voor winkels die verkopen in de Europese Unie. Het is jouw verantwoordelijkheid om contact op te nemen met de plaatselijke belastinginstanties of een belastingadviseur om te controleren of je de juiste belastingtarieven in rekening brengt bij klanten en om de belastingen correct aan te geven en over te maken.

Nadat je je winkel hebt bijgewerkt voor het gebruik van de nieuwe Europese belastingfuncties, kun je je belastinginstellingen beheren, met inbegrip van je registraties, vervangingen en klantvrijstellingen.

De regio's beheren waarin je bent geregistreerd

Je kunt je registraties of accountnummers op elk gewenst moment toevoegen, verwijderen of wijzigen.

Als je een vrijstelling voor micro-ondernemingen hebt en later btw-registraties in andere landen nodig hebt, kom je niet langer in aanmerking voor vrijstelling. Aanvullende btw-registraties worden niet ondersteund met de vrijstelling voor micro-ondernemingen. Als je aanvullende registraties moet toevoegen, moet je eerst je registratietype wijzigen in een One-Stop Shop-registratie of Landspecifieke registratie.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Voer in de sectie Verzending binnen de EU een van de volgende handelingen uit:

   • Klik in de sectie Btw innen in een EU-land op ... naast de regio die je wil bewerken om een bestaande btw-registratie in een ander EU-land te bewerken.
   • Klik op Innen op een andere locatie om een nieuwe btw-registratie in te stellen in een ander EU-land.
   • Klik in de sectie Internationaal btw innen op ... om een bestaande internationale btw-registratie te bewerken.
   • Klik in de sectie Internationaal btw innen op Btw innen om een nieuwe internationale btw-registratie in te stellen.

4. Werk de regio's en btw-identificatienummers bij.

5. Klik op Opslaan.

Belastingen wijzigen

Soms zijn de standaard belastingtarieven niet van toepassing op bepaalde producten. Zo zijn sommige soorten kinderkleding bijvoorbeeld vrijgesteld van belasting of geldt een lager belastingtarief. Als de standaardtarieven niet van toepassing zijn, maak je een alternatief tarief aan. Als je Shopify Tax gebruikt, gebruik je productcategorieën om de noodzaak voor de meeste alternatieve tarieven te elimineren.

Een belastingoverschrijving voor producten aanmaken

Een overschrijving voor producten aanmaken bestaat uit twee stappen. Je maakt eerst een collectie met daarin de producten met een ander belastingtarief. Vervolgens geef je op in welke regio het gewijzigde tarief van toepassing is en wat het belastingtarief is.

Opmerking

Als je een belastingoverschrijving wilt maken voor een EU-lidstaat waar je naar verzend, heb je ten minste één registratie in de EU nodig.

Stappen:

1. Maak een collectie door het volgende te doen:

   1. Ga vanuit het Shopify-beheercentrum naar Producten > Collecties.
   2. Klik op Maak collectie en voer een naam in voor de collectie.
   3. Selecteer Handmatig onder Collectietype.
   4. Klik op Collectie opslaan.

2. Maak de overschrijving door het volgende te doen:

   1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.
   2. Klik in de sectie Landen/regio's op de regio waarvoor je een overschrijving wilt aanmaken.
   3. Klik in de sectie Alternatieve tarieven voor producten op Alternatief tarief.
   4. Selecteer de collectie.
   5. Selecteer de regio waarin de wijziging van toepassing is.
   6. Voer het belastingtarief voor de collectie in die regio in.
   7. Klik op Alternatief tarief toepassen.

Een belastingoverschrijving voor verzending aanmaken

Belastingen op verzendkosten kun je ook overschrijven. Alternatieve belastingtarieven voor verzending gelden altijd, ongeacht of je een belastingbeleid op de pagina Douanerechten en belastingen hebt ingesteld.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Klik in de sectie Regionale instellingen op Europese Unie.

3. Klik in de sectie Alternatieve tarieven voor verzending op Alternatief tarief toevoegen.

4. Selecteer de regio waarin je het overschrijven wil toepassen.

5. Voer het belastingtarief in voor verzending in die regio.

6. Klik op Opslaan.

Belastingberekeningen beheren

Je kunt verschillende instellingen beheren die bepalen hoe belasting over je producten wordt berekend. Stel bijvoorbeeld in of je prijzen inclusief belastingen zijn, of je btw berekent over digitale goederen en of je belasting wilt heffen op verzendkosten. Deze instellingen beheer je op de pagina Douanerechten en belastingen. Zie Belastingoverschrijvingen en vrijstellingen voor meer informatie.

Stappen:

1. Ga in het Shopify-beheercentrum naar Instellingen > Belastingen en douanerechten.

2. Selecteer in het gedeelte Belastingberekeningen de opties die van toepassing zijn.

3. Klik op Opslaan.

Afronding belasting

Vroeger werden belastingen afgerond op factuurniveau door de belastingen te berekenen op het subtotaal van de bestelling en vervolgens de resultaten af te ronden. Nadat je je instellingen hebt bijgewerkt om de belastingfuncties van de EU te gebruiken, worden de belastingbedragen afgerond op het niveau van de orderregel. Dit betekent dat de totale belastingwaarde wordt berekend door het belastingtarief op elke regel in de bestelling toe te passen, het resultaat af te ronden, en vervolgens deze subtotalen samen toe te voegen om tot de totale waarde van de bestelling te komen.

Afrondingsbelastingen op regelniveau verbeteren de berekening van verschillende belastingtarieven en maken het eenvoudiger om belastingen te berekenen voor bestellingen met belastbare en niet-belastbare producten.

Voorbeeld van afronding belasting op factuurniveau en op orderregelniveau

Stel dat een klant een bestelling plaatst voor 42 verschillende artikelen, elk met een prijs van € 14,99 en onderworpen aan 20% btw. De orderregelbelasting voor elk product wordt bepaald door de prijs (€ 14,99) te vermenigvuldigen met het belastingtarief (0,20) voor een resultaat van € 2998,-.

Daarvoor werd de belasting van elke orderregel bij elkaar opgeteld en het totaal afgerond. In dit geval was het opgetelde totaal € 125,916, wat werd afgerond op € 125,92.

De belasting wordt nu afgerond op orderregelniveau, dus in dit geval wordt het belastingbedrag voor elk product afzonderlijk afgerond. Het belastingbedrag van de orderregel van € 2998,- is afgerond naar € 3,-, dat vervolgens bij elkaar wordt opgeteld om het totaal te krijgen. In dit geval is het totaal van alle belastingen € 126,-.

EU-btw-verleggingsregeling

Dankzij de btw-verleggingsregeling in de EU is er een volledige vrijstelling van btw op elke bestelling die wordt verzonden naar een B2B-klant in de EU, naar elk land dat niet het land is vanwaaruit je de bestelling verzendt. De vrijstelling is bijvoorbeeld van toepassing op een bestelling die vanaf een fulfilmentlocatie in Frankrijk naar een B2B-klant in Ierland wordt verzonden. Dit is gebaseerd op je fulfilmentlocatie en niet op het winkeladres bij de instellingen onder Algemeen.

Voor een correcte afhandeling van de EU-btw-verleggingsregeling is een actieve EU-locatie vereist. Als je meerdere fulfilmentlocaties hebt, kun je de fulfilmentlocatie van een bestelling wijzigen naar een andere locatie buiten het verzendland van de klant, zodat de vrijstelling correct wordt afgehandeld.