管理您的欧盟税费
更新商店以使用新的欧盟税费功能后,您可以管理您的税费设置,其中包括注册登记、税费覆盖和客户免税。
管理您注册的区域
您可以随时添加、删除或更改您的登记或账号。
如果您可以享受小型企业免税,但之后需要在其他国家/地区进行增值税登记,则您便不再符合免税资格。小型企业免税不支持其他增值税登记。如果您需要添加其他登记,则必须先将登记类型更改为 一站式服务登记或特定国家/地区登记。
步骤:
在 Shopify 后台中,转至设置 > 税费和关税。
在区域设置部分,点击欧盟。
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在从欧盟内向欧盟发货部分,执行以下任意操作:
- 若要编辑在其他欧盟国家/地区的现有增值税登记,请在在欧盟国家/地区征收 VAT 部分,点击要编辑的地区旁边的 ...。
- 若要在其他欧盟国家/地区设置新的增值税登记,请点击在其他地点征税。
- 若要编辑现有的跨境增值税登记,请在跨境征收 VAT 部分,点击 ...。
- 若要设置新的跨境增值税登记,请在跨境征收 VAT 部分,点击征收 VAT。
更新您的地区和增值税号。
单击保存。
覆盖税费
有时,默认税率不适用于某些产品。例如,某些类型的儿童服装可能免税或税率较低。如果默认税率不适用,则需要创建手动税费。如果您使用 Shopify Tax,则使用产品类别可避免大多数需要创建手动税费的情况。
创建产品手动税费
创建手动税费的过程分为两步。首先,创建包含具有不同税率的产品的产品系列。然后您需要指定手动税费适用的区域以及要使用的税率。
步骤:
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通过执行以下操作创建产品系列:
- 在 Shopify 后台中,转至产品 > 产品系列。
- 点击创建产品系列,并输入系列名称。
- 在产品系列类型下,选择手动。
- 点击保存产品系列。
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通过执行以下操作来创建覆盖:
- 在 Shopify 后台中,转至设置 > 税费和关税。
- 在国家/地区部分,点击要创建手动税费的区域。
- 在产品手动税费部分,点击手动税费。
- 选择产品系列。
- 选择要应用优惠的区域。
- 输入该区域中该产品系列的税率。
- 点击添加手动税费。
创建运费手动税费
还可以对运费应用手动税费。无论您的税费和关税页面是否有税务政策,运费手动税费都将生效。
步骤:
在 Shopify 后台中,转至设置 > 税费和关税。
在区域设置部分,点击欧盟。
在运费手动税费部分,点击手动税费。
选择要应用手动税费的地区。
输入该地区的运费税率。
单击保存。
管理您的税费计算
您可以管理将确定如何计算产品税费的各种设置。例如,您可以设置是否将税费包括在您的产品价格中、是否对数字产品收取增值税,以及是否对发货成本应用税费。您可以在税费和关税设置页面上管理这些设置。请参阅手动税费和免税以了解详细信息。
步骤:
在 Shopify 后台中,转至设置 > 税费和关税。
在税费计算部分中,选择要应用的选项。
单击保存。
税费舍入
之前,系统通过计算订单小计的税费,然后对结果进行舍入,来提供发票级别的舍入税费。将您的设置更新为使用欧盟税费功能后,税款金额改为在订单项目级别四舍五入。这意味着税款总额的计算方式是将适用税率应用于订单中的每一项,对结果进行舍入,然后将这些小计加总,以此得到订单的总税款金额。
订单项级别的舍入税费可以改进不同税率的计算,并且可以更轻松地计算包含应税和非应税产品订单的税费。
发票级别和订单项目级别的税收舍入示例
您的客户下了一笔包含 42 种不同商品的订单,每种商品的价格为 14.99 欧元并且税率为 20%。每种产品的商品条目税费为价格(14.99 欧元)乘以税率 (0.20),结果为 2.998 欧元。
以前,所有商品条目的税费都将相加,总额会进行舍入。在本例中,相加后的总额为 125.916 欧元,舍入后的结果为 125.92 欧元。
现在,税费在商品条目级别进行舍入,即针对每个产品的税额单独进行舍入。商品条目级别税额 2.998 欧元舍入为 3.00 欧元。接下来,我们将此金额加总来得到税费总额。在本例中,税费总额为 126.00 欧元。
欧盟逆向征税免除
对于向任何欧盟国家/地区(不是订单发货地的所在国家/地区)的 B2B 客户发货的任何订单,欧盟逆向征税免除可完全免除 VAT。例如,免税适用于从法国发货地点向爱尔兰的 B2B 客户发货的订单。这基于您的发货地点,而不是常规设置中的商店地址。
要使欧盟逆向征税免除正常运作,则需要有效的欧盟地点。如果您有多个发货地点,则可以将订单的发货地点更改为客户收货国家/地区以外的其他地点,以使免税流程按预期方式运作。