Registreringsbaserade skatter i EU
Om du redan använder Shopify för att sälja i Europeiska unionen kan du uppdatera skatteinställningarna för EU för att återspegla dina skatteregistreringar. Dina skatteregistreringar avgör var du hämtar in skatt. När du uppdaterar skatteinställningarna blir du ombedd att ange ett momsregistreringsnummer. När du har lagt till en momsregistrering ställer Shopify automatiskt in de skattesatser som gäller för de områden du har registrerat dig för.
Shopify-support kan hjälpa dig att uppdatera dina skatteinställningar i din Shopify-administratör men kan inte tillhandahålla juridisk skatterådgivning. Kontakta Shopify-support om du behöver hjälp med att ändra dina skatteinställningar. Kontakta lokala skattemyndigheter eller en skatterådgivare om du behöver hjälp med att förstå dina skatteförpliktelser.
På den här sidan
- Vad är ett momsregistreringsnummer? Behöver jag ha ett?
- Hur vet jag om jag behöver registrera mig för att debitera skatt?
- Måste jag registrera mig för ett momsregistreringsnummer i andra länder?
- Vilken momssats behöver jag debitera?
- Hur anmäler jag mig för att debitera skatt i ett EU-land?
- Kan jag åsidosätta skatteinställningar?
- Var kan jag få mer hjälp?
- Vad behöver jag veta om Brexit?
- Varför skiljer sig skattebeloppen jämfört med tidigare på kundens ordrar efter att jag har uppdaterat mina skatteinställningar?
- Relaterade länkar
Vad är ett momsregistreringsnummer? Behöver jag ha ett?
Ett momsregistreringsnummer, även kallat ett mervärdesskatteregistreringsnummer (VATIN), är en identifierare som används i EU. Det tillhandahålls dig av ett medlemslands skattemyndighet när du har registrerat dig hos dem. Detta nummer utfärdas av länder för att handlare ska kunna debitera mervärdesskatt.
Hur vet jag om jag behöver registrera mig för att debitera skatt?
Om du avser att sälja till andra länder i EU måste du vanligtvis registrera dig hos skattemyndigheten i ditt eget land för att debitera moms. Om du säljer över gränserna, till exempel från Tyskland till Frankrike, kan registreringen av ett One-Stop Shop-system vara användbart för att effektivisera registreringsprocessen.
Måste jag registrera mig för ett momsregistreringsnummer i andra länder?
Det beror på. Du kan behöva registrera dig i en annan region så väl som i ditt hemland om du säljer till kunder i andra EU-medlemsländer eller om du har en betydande företagsnärvaro där, till exempel en försäljningsplats eller ett distributionscenter.
Du kan registrera dig för One-Stop Shop-systemet för att förenkla registreringar för gränsöverskridande försäljning. One-Stop Shop-systemet (OSS) gör det möjligt för handlare att hämta in och betala moms för gränsöverskridande försäljning i alla EU-medlemsstater, snarare än att registrera sig för varje medlemsland individuellt. Du kan bara använda OSS om butiken använder registreringsbaserade skatter. Om du inte har uppdaterat dina inställningar för att använda registreringsbaserade skatter kan du uppdatera skattesatserna manuellt genom att använda platsbaserade skattesatser. Lokal försäljning kräver en lokal skatteregistrering för det landet och täcks inte av OSS.
Om du har en betydande närvaro i ett land ska du kontakta landets skattemyndighet för att avgöra om du behöver registrera dig för att hämta in skatt. Det är ditt ansvar att avgöra om ditt företag når upp till gränsen för distansförsäljning.
Vilken momssats behöver jag debitera?
Från och med den 1 juli 2021 gäller inte längre tröskelvärden för distansförsäljning för enskilda länder. Istället gäller ett enda tröskelvärde för distansförsäljning på 10 000 EUR för hela EU. Detta tröskelvärde avgör vilken momssats du ska debitera, men du bör hämta in moms första gången du säljer till en annan EU-medlemsstat.
- För kunder i ditt hemland gäller lokal momssats.
- När det gäller kunder i andra EU-länder än ditt eget avgörs skattesatsen av om du överskrider tröskeln för försäljning över gränserna.
- Om den kombinerade försäljningen till alla andra EU-medlemsländer är lägre än totalt 10 000 EUR, kan du välja att använda momssatsen i ditt hemland för andra EU-länder och återbetala moms till hemlandets myndigheter. Om du väljer att använda momssatsen i ditt hemland för all försäljning inom EU kan du behöva ansöka om undantag för mikroföretag hos din lokala skattemyndighet. Om du inte är säker på om du behöver ansöka kan du rådgöra med lokal skattemyndighet eller en skatterådgivare.
- Om din kombinerade försäljning till andra EU-medlemsländer ligger på totalt 10 000 EUR eller mer, kan du använda momssatsen i kundens hemland för all försäljning till andra länder.
Hur anmäler jag mig för att debitera skatt i ett EU-land?
Om din försäljning till andra EU-länder är lika med eller större än 10 000 EUR kan du registrera dig för OSS-systemet. Med OSS-systemet kan handlare hämta in och betala moms för försäljning i alla EU-medlemsländer, snarare än att registrera varje medlemsland enskilt. Du kan använda OSS om din butik använder registreringsbaserade skatter. Om du inte har uppdaterat inställningarna för att använda registreringsbaserade skatter så uppdaterar du skattesatser manuellt genom att använda platsbaserade skattesatser.
Om du behöver registrera dig för att ta ut skatt i ett specifikt EU-land kan du kontakta landets skattemyndigheter.
När du har registrerat dig ska du lägga till ditt momsregistreringsnummer på sidan Skatter och Tullavgifter.
Steg:
- Från Shopify-administratören går du till Inställningar > Skatter och tullavgifter.
- I avsnittet Regionala inställningar klickar du på Europeiska Unionen.
- Klicka på Hämta in moms i avsnittet Moms på försäljning.
- Välj ett land där du är registrerad.
- Ange ditt momsregistreringsnummer i momsregistreringsnummer-fältet.
- Klicka på Lägg till land.
- (Valfritt): Du kan lägga till fler regioner och kontonummer genom att klicka på Lägg till momsregistrering.
Du kan radera eller ändra registreringar eller kontonummer med knappen ...
intill landsnamnet i avsnittet Momsregistreringar.
Kan jag åsidosätta skatteinställningar?
Ja. Om du vill veta mer om hur EU:s skatteundantag påverkas när du uppdaterar, se Skatteundantag.
Var kan jag få mer hjälp?
Shopify-supporten kan hjälpa dig med hur du ändrar inställningar, men kan inte ge råd om huruvida du bör ändra inställningarna eller inte. Om du behöver hjälp med att avgöra om du ska registrera ett momsnummer i ett medlemsland och debitera dina kunder skatter är din bästa resurs en lokal expert, såsom en revisor eller finansiell rådgivare. Du kan också vända dig direkt till enskilda länders skattemyndigheter.
Vad behöver jag veta om Brexit?
Om du säljer till kunder i Storbritannien är det bästa sättet att få information om hur Brexit påverkar ditt företag genom att kontakta en lokal skatterådgivare. Som en startpunkt är följande några av de nya lagarna som gäller för handlare vid försäljning till kunder i Storbritannien:
- Försäljning av varor från länder utanför Storbritannien till kunder inom Storbritannien har blivit import (mottagande av varor i ett land eller en tullunion från ett annat land eller en tullunion) snarare än förvärv (mottagande av varor från ett EU-medlemsland till ett annat EU-medlemsland).
- Du kan behöva ett brittiskt EORI-nummer.
- Den brittiska momslagstiftningen som trädde i kraft den 1 januari 2021 leder till nya momskrav för försäljning som är lika med eller mindre än 135 GBP.
- Om du säljer varor för 135 GBP eller mindre måste du registrera dig för moms i Storbritannien. I det här fallet hämtas moms in på försäljningsstället och betalas av handlaren. Om du använder registreringsbaserade skatter och har en brittisk momsregistrering tillämpas moms för din försäljning till kunder i Storbritannien.
- Om du säljer varor för över 135 GBP kan det hända att du inte behöver hämta in moms på försäljningsstället. I det här fallet betalas moms och tullavgifter av importören. Om du använder registreringsbaserade skatter och har en brittisk momsregistrering så tillämpas ingen moms på din försäljning till kunder i Storbritannien. Om du vill kan du debitera kunden moms och tullavgifter vid tidpunkten för försäljning och sedan tillhandahålla dessa medel till avsändaren eller importören med hjälp av en fraktsedel. Alternativt kan du skicka ordrarna utan att debitera moms och tullavgifter. I detta fall får kunden betala extra vid tidpunkten för leverans. Mer information om hur du hanterar moms och tullavgifter.
Läs mer om vad Brexit innebär för ditt företag.
Varför skiljer sig skattebeloppen jämfört med tidigare på kundens ordrar efter att jag har uppdaterat mina skatteinställningar?
I vissa beställningar kan det hända att det förekommer en liten variation i dina totala skattebelopp efter att du har uppdaterat dina skatteinställningar. Avvikelsen beror på att skattebeloppen avrundas på en radobjektsnivå snarare än på en fakturanivå. Du kan lära dig mer om avrundning av beräkningar i Konfigurera skatter i EU.