Registreringsbaserte avgifter i Tyskland

Merk

Denne veiledningen er for forhandlere i Tyskland, som selger i Tyskland og EU. Det er ditt ansvar å sjekke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat for å være sikker på at du belaster kundene dine den riktige skattesatsen, og for å sikre at du rapporterer og betaler avgiftene på riktig måte.

Hvis du allerede bruker Shopify til å selge i Tyskland, kan du oppdatere skatteinnstillingene for å gjenspeile skatteregistreringene dine ved å legge til et MVA-nummer. Denne endringen påvirker ikke hvordan skatter belastes på produktene dine.

Når du oppdaterer skatteinnstillingene, blir du bedt om å oppgi bedriftens MVA-nummer. Når du har lagt det til, angis skattesatsene automatisk i de områdene du er registrert for.

Shopify-brukerstøtte kan hjelpe deg med å oppdatere skatteinnstillinger i Shopify-administrator, men kan ikke yte juridisk skatterådgivning. Hvis du trenger hjelp med å endre skatteinnstillinger, kan du kontakte Shopify-brukerstøtte. Hvis du trenger hjelp med å forstå skatteforpliktelsene dine, må du kontakte lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat.

Hva er et MVA-nummer? Trenger jeg et?

Et MVA-nummer, også kalt et identifikasjonsnummer for omsetningsavgift (VATIN), er en identifikator som brukes i Tyskland og EU. Det tildeles deg av skattemyndighetene i et land når du registrerer deg hos dem. Dette nummeret utstedes av land for at forhandlere kan belaste merverdiavgift.

Hvordan vet jeg om jeg må registrere meg for å belaste MVA i Tyskland?

Det er ditt ansvar å sjekke med lokale skattemyndigheter eller en skatteadvokat for å være sikker på at du belaster kundene dine den riktige skattesatsen, og for å sikre at du rapporterer og betaler avgiftene på riktig måte.

Må jeg registrere meg for et MVA-nummer i andre land i EU?

Hvis du har planer om å selge til land i EU, kan det hende du må registrere deg hos skattemyndighetene i disse regionene, eller du kan registrere deg for One-Stop Shop. Prosessen varierer avhengig av hvor virksomheten din er basert, hvor du selger samt individuelle myndighetskrav. Det er ditt ansvar å avgjøre hvor du må registrere deg for å belaste MVA.

Hvis du har en betydelig tilstedeværelse i et land, bør du kontakte skattemyndighetene i dette landet for å bekrefte om du må registrere deg for å samle inn skatter.

Hvordan registrerer jeg et MVA-nummer?

1. Hent skjemaet «Fragebogen zur steuerlichen Erfassung» (Spørreskjema for skatteregistrering): Du kan få dette skjemaet fra det lokale skattekontoret (Finanzamt) eller laste det ned fra nettstedet deres.
2. Fyll ut skjemaet: Fyll ut den nødvendige informasjonen i skjemaet, og oppgi nøyaktige detaljer om bedriften, som navn, adresse og kontaktopplysninger.
3. Innhent støttedokumentasjon: Disse dokumentene kan inkludere identifikasjonsbevis, dokumentasjon på adresse, bedriftens registreringsdokumenter og andre relevante papirer.
4. Send inn skjemaet: Sørg for at du har inkludert alle nødvendige opplysninger, dokumentasjon, og at skjemaet er signert og datert før du sender det til riktig skattekontor.

Registreringsprosessen tar vanligvis rundt to til seks uker. I denne perioden vil skattekontoret gjennomgå søknaden og kontrollere de oppgitte opplysningene. Det kan hende de kontakter deg hvis de trenger mer informasjon, eller har noen spørsmål.

Når registreringen er godkjent, mottar du et MVA-nummer fra skattekontoret. Dette nummeret er essensielt for å innhente og rapportere MVA for salg i Tyskland.

Registreringsprosessen kan inkludere ytterligere krav eller trinn avhengig av dine spesifikke bedriftsbehov. Det er ditt ansvar å rådføre deg med en skatteekspert eller lokale skattemyndigheter hvis du har bestemte spørsmål eller bekymringer knyttet til registreringsprosessen.

Hvordan registrerer jeg meg for å belaste skatter i et EU-land?

Hvis du må registrere deg for å belaste skatter i et EU-land kan du kontakte skattemyndighetene i det aktuelle landet.

Når du har registrert deg legger du til MVA-nummeret på Skatter-siden.

Trinn:

1. Gå til Innstillinger > Skatter og tollplikter fra Shopify-administrator.
2. Klikk EU i seksjonen Land/områder.
3. Klikk på Samle inn MVA på siden MVA på salg i EU.
4. Velg et land du er registrert i.
5. I MVA-nummer angir du MVA-nummeret ditt.
6. Klikk på Samle inn MVA.
7. Valgfritt: For å legge til flere regioner og kontonumre klikker du på Innhent MVA.

Du kan slette eller endre registreringene eller kontonumrene dine med ...-knappen ved siden av landets navn og kontonummer i Skatteregistreringer-seksjonen.

Vil jeg kunne overstyre avgiftsinnstillingene?

Ja. For mer informasjon kan du se Endrede skattesatser og unntak.

Hvor kan jeg gå for å få mer hjelp?

Shopify-brukerstøtte kan hjelpe deg med hvordan du endrer innstillingene, men kan ikke gi deg råd om hvorvidt du bør endre innstillingene. Hvis du trenger hjelp til å avgjøre om du må registrere deg hos MVA-medlemsland og belaste kundene dine skatter, er den beste ressursen en lokal ekspert, som en regnskapsfører eller økonomisk rådgiver. Du kan også kontakte de enkelte landenes skattemyndigheter direkte.

Hva må jeg vite om salg i EU?

Merk

Skattelovgivningen for salg til EUs medlemsland ble endret den 1. juli 2021.

Hvis du ønsker å samle inn MVA i kassen, må du registrere deg for et MVA-nummer. For å gjøre det enklere å håndtere kompleksiteten ved å registrere seg for et MVA-nummer, rapportere salg og innbetale MVA, har EU introdusert One-Stop Shop-programmet (OSS) for forhandlere i EU, og Import One-Stop Shop-programmet (IOSS) for forhandlere som importerer til EU. Hvis du er usikker på om du bør søke om OSS, må du kontakte en lokal skatteekspert.

Når du har mottatt OSS-nummeret ditt, må du legge det til i skatteregistreringen i Shopify-administrator. Før du legger til OSS-nummeret ditt i skatteregistreringen, må du sjekke at du har satt opp en fraktprofil for EU.

Hvis du ikke belaster MVA og tollplikter i betalingsprosessen, betaler kunden dem til transportøren ved levering.

Konfigurere avgifter

Trinn:

1. Gå til Innstillinger > Skatter og tollplikter fra Shopify-administrator.
2. Klikk EU i seksjonen Land/områder.
3. Klikk på Samle inn MVA på siden MVA på salg i EU.

4. Velg hvordan du er registrert for MVA.

   • Hvis du har registrert deg for OSS-programmet og planlegger å sende inn én enkelt MVA-rapportering for alle salg til kunder i EUs medlemsland, velger du One-Stop Shop-registrering.
   • Hvis butikken din har årlige salg på 10 000 EUR eller mindre og du planlegger å sende en MVA-rapport til dine lokale skattemyndigheter, velger du Unntak for mikrobedrifter. Unntaket for mikrobedrifter er ikke tilgjengelig hvis du har mer enn én MVA-registrering.
   • Hvis du planlegger å sende inn en MVA-rapportering direkte til skattemyndighetene i EU-medlemslandene du sender til, velger du Landspesifikk registrering.

5. Klikk på Neste.

6. Gjør ett av følgende:

   • Hvis du valgte One-Stop Shop-registrering angir du MVA-nummeret ditt fra landet du er registrert i, og klikker på Samle inn MVA. Hvis du har behov for å legge til ytterligere MVA-registreringer, klikker du på Legg til land på siden MVA på salg i EU.
   • Hvis du valgte Unntak for mikrobedrifter angir du MVA-nummeret fra hjemlandet ditt og klikker på Samle inn MVA.
   • Hvis du har valgt Landspesifikk registrering angir du MVA-nummeret ditt fra landet du er registrert i, og klikker på Samle inn MVA. Hvis du må legge til flere MVA-registreringer, klikker du på Legg til land på siden MVA på salg i EU.

Relaterte koblinger

• Det tyske føderale skattekontoret