ロケーションに基づく税金の設定

税金の設定は、以下の地域の税務登録に基づいて行います。

これらの地域に拠点がなく、税金を請求する必要がある場合は、地元の税法に基づいて、国または地域レベルで課税されます。

ロケーションに基づく税率を設定する

多くの国では、注文の配送先に基づいて税金を課しています。これにより、商品が配送される地域により設定された税率で税金を請求することになります。詳細についてご不明な点は、税務専門家にご相談ください。

配送先に基づき税金を設定する前に、お客様に物品税を請求する義務があるかどうか、および商品が課税対象であるかどうかを確認してください。

手順:

  1. ストアの所在地が登録に基づく税金を使用する地域には位置していないこと、また配送先の国の配送エリアを設定していることを確認してください。
  1. 税の地域セクションで、国名をクリックします。

  2. 基本税セクションには、その国や地域で適用する税率を入力します。連邦税ではなくその地域の税率が適用される、あるいはその地域の税率が連邦税に追加済み、または、組み合わされるかどうかを選択できます。これらのオプションの詳細については、「税金の重複を防ぐ」を参照してください。

  3. [保存] をクリックします。

商品を税込価格にする

イギリスなどいくつかの国では、ほとんどの種類の商品表示価格に物品税を含める必要があります。

この機能を有効にすると、税金はTax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate)の式を使用して計算されます。追加される税金は表示されませんが、あなたとお客様は税金を項目として確認できます。小計と合計は同額になりますが、注文に課税される送金が必要な税額が表示されます。

手順:

  1. 管理画面から [設定] > [税金] の順に移動します。
  2. [すべての価格を税込価格で表示する] にチェックを入れます。
  3. オプション: お客様の現地の税率を使用する場合、[お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する] にチェックを入れます。お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する機能は現在beta版であり、一部のストアでは利用できない可能性があります。
  4. [保存] をクリックします。

税込価格の設定完了後、商品ページの [商品価格に税を適用する] にチェックを入れることにより、表示される価格が税込みとなります。お客様には、チェックアウト時の合計の横に、含められた税額が表示されます。

税金を含めて価格を設定しても、税金のレポートには影響しません。

たとえば、MayaとGabrielは同じ地域に在住しており、オンラインストアを経営しているとします。その地域の税率は10%で、経営者は価格を税込みにするかどうかを選択できます。

  • Mayaは税別価格を選択します。100ドルの商品をリストに掲載する場合、税金は10ドルと計算され、合計販売価格は110ドルになります。式は、Total = List Price X (1 + Tax Rate)です。

    100ドル x (1 + 0.1) = 100ドル x 1.1 = 110ドル

  • Gabrielは表示される価格にすべての税金を含めることにしました。表示される税込価格の合計を100ドルとするために、税込みの式を使用して税金の部分を計算します。式は、Tax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate)です。

    価格の税金部分 = (0.1 x 100ドル) / (1 + 0.1) = 10ドル / 1.1 = 9.09ドル

    価格の商品部分 = 100ドル - 9.09ドル = 90.91ドル

    この計算は自動的に実行されます。税額はすべての注文の詳細で表示されるため、Gabrielもお客様も実際に請求される税額を確認できます。

お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する

国外販売する場合は、お客様のロケーションに基づき、商品価格に関して税金を含める、または除外することができます。この設定を有効にすると、イギリスなどの国や地域のお客様には、現地の付加価値税 (VAT) が含まれる価格が表示され、アメリカなどの国や地域の購入者には、チェックアウト時に税金が追加されるため税金が含まれない価格が表示されます。

特定の商品または商品のコレクションに税の優先適用を使用する場合、マージンが影響を受ける可能性があります。お客様の国に基づいて税金を含める、または除外することに関する留意事項について詳しくはこちらをご覧ください

たとえば、ガブリエルは税率10%の地域に住んでいて、税込の価格設定を使用しており、自分の住んでいる地域以外でも販売しているとします。また、[お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する] 設定を有効にしています。このような設定で100ドルの商品を販売します。

  • 自分の地域では、商品は100ドルです。Tax = (Tax Rate X Price) / (1 + Tax Rate)の計算式を使用すると、商品自体の価格は90.91ドルで、税金は9.09ドルになります。
  • ガブリエルが税金を請求する必要がない地域では、チェックアウト時の商品価格は、価格の商品部分の90.91ドルになります。
  • ガブリエルが20%の税率で税金を請求する必要がある地域では、チェックアウト時の商品価格は109.09ドルになります。この価格は、価格の商品部分にその地域の税率20%を適用して計算されたものです。

別の税込の国や地域で販売する際に税込価格から差し引かれるホーム税率は、管理画面のストアの所在地を使用して決定されます。管理画面のストアの所在地を別の国または地域に変更すると、ホーム税率が変更されます。

お客様の国に基づいて税金を含める、または除外することに関する留意事項

[お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する] を有効にする前に、以下の留意事項を確認してください。

  • 次の場合は、お客様の国または地域に基づいて税金を含める、または除外する機能はサポートされていません。 - ストアがAvalara AvaTaxを使用するShopify Plusプランである。

    • ストアが購入後アップセルを提供する外部サービスアプリを使用している。
    • Google PayやApple Payなどの簡便な決済方法は、Shopify ペイメントを使用しているマーチャントにのみサポートされています。他の決済ゲートウェイサービスを使用しているマーチャントには、簡便な決済方法はサポートされていません。
    • 税金を含めたり除外したりする際に使用する動的チェックアウトボタンは、お客様の国ではサポートされていません。お客様のロケーションに基づいて価格に税金を含める、または除外する場合は、動的チェックアウトボタンを無効にしてください。
  • ホーム税率はストアの住所によって決定されます。これは、税の優先適用に影響を与える可能性があります。たとえば、ある商品に対して税率10%の優先適用があるものの、ストアのホーム税率のほうが高い場合は、税率のより高いホーム税率が、海外に配送する際に商品から差し引かれます。これは、マージンに影響を与える可能性があります。そのようなアイテムが海外に配送されないようにするには、配送プロファイルを使用してください。

  • チェックアウト時に価格を計算するためにホーム税率が使用されます。その結果、税率が異なる地域にフルフィルメントロケーションがある場合に、誤りが生じる可能性があります。

  • [お客様の国の設定に基づいて税金を含める、または除外する] 設定を有効にすると、チェックアウト時に価格が正しく表示されます。ただし、商品ページまたはカートには、以下のいずれかの条件を満たしていない限り、価格が正しく表示されません。 - 複数の通貨で販売し、Shopify ペイメントを使用します。この場合、価格はチェックアウト時に、商品ページとカート内で正しく表示されます。

    • お客様は、価格調整の対象となる地域に位置する住所を使用し、Cookieを有効にし、ブラウザーのキャッシュをクリアしないで、シークレットモードを使用してストアにアクセスしていない状態で購入を行います。この場合、価格はチェックアウト時に、商品ページとカート内で、次回以降のストアへの訪問時に正しく表示されます。

お客様の国に基づいて税金を含める、または除外することを有効にする

  1. 管理画面で [設定] > [税金] の順に移動します。
  2. [お客様の国に基づいて税金を含める、または除外する] を確認します。

配送料に課税する

いくつかの地域では、配送も課税対象になります。ストアがカナダ、アメリカ、欧州連合加盟国、またはイギリス以外にある場合、以下の手順に従って配送料に税金を請求します。

手順:

  1. [配送料に課税する] にチェックを入れます。

  2. [保存] をクリックします。

税金の重複を防ぐ

国と地域に税金を設定する場合、地域の税金が連邦税に追加または組み合わされる、あるいは連邦税ではなく地域の税率が使用されるかどうかを確認する必要があります。その国のお客様が重複して税金が請求されている場合、地域の税金がその国の合計税額に追加される設定となっている場合があります。

たとえば、100ドルのアイテムがあるとします。お客様Aは、国と地域の税率が両方とも10%のエリアでそのアイテムを購入します。

  • [に追加済み] を選択した場合、国と地域の両方の税金が請求され、一緒に追加されます。この場合、国の税額は10ドル、地域税は10ドルです。これらを含め合計価格は120ドルになります。

  • [の代わり] を選択した場合、地域の税額が請求され、国の税額は請求されません。この場合、国税はなく、10ドルの地域税になります。アイテムの合計金額は110ドルです。

  • [の上に組み合わせる] を選択した場合、国の税額が決定され、その小計には地域の税額が請求されます。この場合、国の税額は10ドルです。110ドルの小計に地域税が適用され、地域の税額は11ドルです。その結果、合計金額は121ドルになります。

その地域の税の設定を確認または変更します。

手順:

  1. 税の地域セクションで、国名の横にある [編集する] をクリックします。国の税金、州や県ごとの地域の税金が表示されます。

  2. 地域の税率の下のドロップダウンメニューからオプションを選択して、税金の請求方法を指定します。

  3. [保存] をクリックします。

デフォルトのVATの名称を変更する

付加価値税を導入している各国については、税のデフォルト名はVATとなっています。短縮されたVATという表記は、注文のチェックアウトページ、お客様のレシート、また注文詳細セクションに表示されます。

税の短縮名が異なる国でShopifyをご利用の場合は、ページで税の短縮名を変更することができます。たとえば、いくつかの国ではVATではなく、IVAという呼称が採用されています。イタリアやスペインなど、管理画面の国に小地域が含まれている場合にのみ、名前を変更できます。オーストリアやノルウェーなど、小地域が含まれていない場合は名前を変更できません。

手順:

  1. 税の地域セクションで、国をクリックします。

  2. 地域ごとに、税の短縮名をVATから変更します。

    VATをIVAに変更する
    地域によって税の名称が異なるため、それぞれの地域に合わせて変更する必要があります。

  3. [保存] をクリックします。

イギリスの税金と英国欧州連合離脱

  • 135イギリスポンド以下の商品を販売する場合、イギリスでVATを登録する必要があります。この場合、VATは販売の時点で徴収され、マーチャントによって送金されます。
  • 135イギリスポンド以上の商品を販売する場合、POSでVATを徴収する必要はありません。この場合、VATと関税は輸入者によって送金されます。販売時にVATと関税をお客様に請求し、配送ラベルを使用して配送人または輸入者にその金額を提供することを選択できます。または、VATと関税を請求せずに注文を発送して、配達時にお客様に追加費用をお支払いいただくこともできます。VATと関税の取り扱いについて詳しくはこちらをご覧ください。

英国欧州連合離脱が事業に与える影響について詳しくはこちらをご覧ください

税込価格での免税に関する留意事項

商品価格に税金を含める場合は、オーストラリアとニュージーランド以外のお客様に対するGST免除など、特定のお客様に免税価格を表示することができません。

特定のお客様に免税を提供する必要がある場合は、以下のオプションを検討してください。

  • 価格に税金を含めない。
  • テーマを変更して、ストアで免税価格を表示し、Shopify スクリプトを使用して、チェックアウト時に20%のVAT免除を適用する。
  • 追加ストアを使用して、海外の購入者が免税価格を支払うことを許可する。

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