税の優先適用と免税

Shopifyでほとんどの税金を自動で計算しますが、税率を優先適用することにより、特定の商品に請求される税金の調節、例外や免税を扱います。配送先や非課税のお客様に合わせて、個別の税率を指定することもできます。

例えば、以下の場合に優先適用を指定できます。

  • アメリカの州の免税
  • カナダの州の免税
  • イギリスのVAT免税

設定する優先適用は、オンラインでの販売とShopify POSでの販売に適用されます。

税の優先適用を設定するには、免税品のコレクションを作成して、そのコレクションに優先適用を適用します。

物品税を請求する必要がない場合、優先適用を作成して税率を0%に設定します。適切な税率を請求しているか、地元の税務当局に常に確認してください。

物品税が免除される商品を設定する

税金が免除となる商品が少ない場合、個々の商品に税金が適用されないようにできます。

手順:

  1. 管理画面で [商品] をクリックし、その後、商品名をクリックします。

  2. 価格セクションで、[商品価格に税を適用する] のチェックを外します。

  3. 保存をクリック

税の優先適用が必要な商品のコレクションを作成する

税の優先適用を適用するには、税を変更した商品を特定のコレクションにグループ化する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。

  2. [コレクションを作成する] をクリックし、コレクションの名前を入力します。

  3. アクティブな販売チャネルでコレクションを非表示にするには、販売チャネルセクションの [管理する] をクリックし、販売チャネル名の横にあるチェックボックスの選択を解除します。販売チャネルの出品状況に関する詳細情報をご覧ください

  4. 保存をクリック

コレクションや配送手数料に税金を優先適用する

商品のコレクションや配送手数料に、一意の税率を指定できます。

入力するパーセンテージの値は、徴収される金額です。免除される金額ではありません

手順:

  1. 税の優先適用を追加する国名をクリックします。

  2. 税の優先適用セクションで、[税の優先適用を追加する] をクリックします。

  3. 商品に優先適用を追加するには、[の税の優先適用を追加] ダイアログの [商品] をクリックします。

    1. [コレクションを選択] をクリックして、優先適用が必要なコレクションを選択します。
    2. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    3. [税率] で、コレクション内の商品に請求する税の金額を入力します。
    4. [税の優先適用を追加] をクリックします。
  4. 配送手数料に優先適用を追加するには、[の税の優先適用を追加] ダイアログの [配送] をクリックします。

    1. [ロケーション] で、優先適用を適用するロケーションを選択します。
    2. [税率] で、配送手数料に適用する税率を入力します。
    3. [税の優先適用を追加] をクリックします。
  5. 保存をクリック

アメリカの州、郡、都市に税の優先適用を実施する

優先適用を作成した後、その適用方法を選択して、必要に応じて税の優先適用を追加できます。都市、郡、または州を確認して、これらのロケーションに対する税の優先適用を有効にします。

すべての都市と郡に税の優先適用を実施する

州レベルで設定された優先適用がある場合、[すべての郡および都市に適用されます] のチェックボックスもオンにできます。

このオプションは、別の税率によって優先適用されない限り、州レベルだけでなく郡と都市にも適用されます。この設定がお客様への請求に与える正確な影響は、配送元または配送先の州に位置しているかどうか、およびお客様の住所が別の税の優先適用を設定したエリアにあるかどうかによって異なります。

すべての国と都市のオプションを選択した際の課税への影響
配送元の州 配送先の州
チェック済みの州 入力した州の税の優先適用は、1回は州、1回は郡、そして1回は都市に対して、合計3回請求されます。
チェック済みの州および郡または都市のいずれか お客様は郡または都市の優先適用に加えて、州の税の優先適用を2回請求されます。 特定の郡または都市に配達先住所を設定しているお客様には、特定の郡または都市の優先適用に加えて、州の税の優先適用が2回請求されます。

特定の郡または都市以外に配達先住所を設定しているお客様には、州の税の優先適用が3回請求されます。
チェック済みの州、郡、都市 州、郡、都市の税率の優先適用が設定されている場合、その税率がお客様に請求されます。

この設定は、[すべての郡および都市に適用されます] のチェックボックスをオンにしたかどうかにかかわらず、まったく同じように動作します。
特定の郡および都市に配達先住所を設定しているお客様には、優先適用の税率が請求されます。

特定の郡および都市以外に配達先住所を設定しているお客様には、州の税の優先適用が3回請求されます。

免税対象のお客様を設定する

管理画面のお客様ページで、お客様の税金が完全に免除されるように設定することができます。

免税対象のお客様には、チェックアウトが完了する際に税金は一切請求されません。それらのお客様は、お客様アカウントに表示されるものと同じメールアドレスを使用してチェックアウトする必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、顧客に移動します。

  2. すべての税金を免除するお客様を探し、その名前をクリックします。

  3. 税の設定セクションで、[管理する] をクリックします。

  4. 税を徴収するのチェックを外します。

  5. 保存をクリック

免税の組み込み

Shopifyには、以下の2つの特定の場合、税の優先適用が組み込まれています。

  • ニューヨーク州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州で衣類を販売しているアメリカのマーチャント
  • ブリティッシュコロンビア州で加熱式たばこ商品を販売しているカナダのマーチャント

アメリカの州における衣類の税法規

特定の衣料品に関連する州の免税は、以下のように適用されます。

  • ニューヨーク州: 衣料品、靴製品、衣料品の修繕に使用するアイテムで、価格が110ドル未満の各商品は、州の物品税が免除されます。例えば、2つのアイテムの合計価格が200ドルの場合、それぞれのアイテムの物品税が免除されますが、それぞれのアイテムが110ドルの場合、物品税の対象となります。
  • マサチューセッツ州: 価格が175ドル未満の衣料品は、州の物品税が免除されます。価格が175ドルを超える衣料品は、価格が175ドルを超える金額に対してのみ、税金が徴収されます。例えば、価格が200ドルの衣料品は、175ドルが非課税となるため、25ドルに対して税金が請求されます。
  • ロードアイランド州: 衣料品や靴製品の価格がそれぞれ250ドルあるいは250ドル未満の場合、州の物品税が免除されます。250ドルを超える額のみ物品税の対象となります。例えば、275ドルのスーツの場合、25ドルに対してのみ税金が適用されます。

Shopifyで正しい税率を計算するには、その州がストアの物理的な所在地である必要があり、tax:clothingのタイトルが付いた免税対象の衣類商品のコレクションを作成する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。
    1. [コレクションを作成する] をクリックします。3. タイトルに、小文字でtax:clothingを入力します。4. コレクションに商品を追加する: *手動で商品を追加するには、手動コレクションを参照してください。*商品を自動的に追加するには、自動コレクションを参照してください。5. オプション: コレクションの出品状況を変更して、アクティブな販売チャネルからコレクションを非表示にします。6. コレクションを保存します。

tax:clothingコレクションを保存した後、該当する衣料品に関する規定が自動的に適用され、そのコレクションの商品に対して正確な税額が徴収されます。

tax:clothingコレクションは、ニューヨーク州、マサチューセッツ州、ロードアイランド州でのみ使用できます。衣料品に関する他の免税があなたの地域で適用されている場合、税の優先適用の他の方法を使用する、または商品ページの価格セクションで、非課税商品としてマークします。

ブリティッシュコロンビア州の加熱式たばこ商品の税法規

ブリティッシュコロンビア州は、加熱式たばこ商品に高いPST税率を適用しています。さらに、GSTはPSTに組み込まれています。Shopifyで正しい税率を計算するには、eliquid_vaporizersのタイトルが付いた課税対象となる加熱式たばこ商品のコレクションを作成する必要があります。

加熱式たばこ商品のPST率に関する詳細については、ブリティッシュコロンビア州の政府ウェブサイトを参照してください。

開始する前に行うこと

税の優先適用が正しくなされるためには、まずカナダブリティッシュコロンビア州の税金アカウントを設定する必要があります。

手順:

  1. 管理画面から、[商品] > [コレクション] に移動します。
    1. [コレクションを作成する] をクリックします。3. タイトルに、小文字でtax:eliquid_vaporizersを入力します。4. コレクションに商品を追加する: *手動で商品を追加するには、手動コレクションを参照してください。*商品を自動的に追加するには、自動コレクションを参照してください。5. オプション: コレクションの出品状況を変更して、アクティブな販売チャネルからコレクションを非表示にします。6. コレクションを保存します。

tax:eliquid_vaporizersのコレクションを保存すると、適用される物品税が自動的に適用され、そのコレクションの商品に対して正確な税額が徴収されます。

ブリティッシュコロンビア州の場合にのみ、tax:eliquid_vaporizersコレクションを使用してください。

大多数の商品の税率を0%に設定する

大多数またはすべての商品の物品税が免除され、連邦税と地域税の両方が課税される国の場合、基本税セクションでデフォルトを0%に上書きできます。

ただし、課税対象の商品については、それらの商品をコレクションに追加し、そのコレクションに税の優先適用を作成する必要があります。この場合、[設定] > [税] に進み、国名をクリックします。基本税セクションで、地域税の税率に0%の連邦税が追加されるように指定します。その後、コレクション用に税の優先適用を作成し、[の税の優先適用を追加] ダイアログで、国および地域の税率に優先適用するように指定できます。

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